大型工程建設企業合同管理中的法律風險控制研究

摘 要 本文分析了大型工程建設企業合同管理中的法律風險因素，提出了健全合同管理組織機構、完善合同管理制度體系、加強合同管理信息系統建設等具體的風險控制對策，為大型工程建設企業合同管理人員控制合同管理過程中不同類型的法律風險提供了參考借鑒。

關鍵詞 合同管理 法律風險 風險控制

作者簡介：石科，中交三航局第二工程有限公司經濟師，研究方向：民商法。

中圖分類號：D923.6 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.05.083

一、引言

近年，我國經濟持續保持高水平增長，特別是我國2013年提出“一帶一路”的倡議以來，我國正在加大力度建設國內外的交通基礎設施，大型工程建設企業因而承接了大量的港口、航道、橋梁、公路、隧道等工程項目合同。項目合同約定了質量、價款、工期等條款內容，是控制項目質量、成本、進度、各方權益的契約憑證，是企業提供項目管理服務的重要依據，一旦簽訂生效，簽約各方都要受到合同條款內容的約束，避免產生意見分歧；即使發生合同糾紛，法院或仲裁委員會也將依據合同內容進行判決。

面對內容復雜、任務繁重的合同，如果企業合同管理人員不重視或者沒有能力識別合同管理過程中的法律風險問題，將可能導致企業經營成本增加、失去重要商機和商業優勢，甚至導致企業瀕臨破產，徹底喪失競爭力，后果嚴重。

因此，大型工程建設企業合同管理人員應分析合同管理過程中的法律風險，采取相關的防范對策，控制合同管理過程中的法律風險，促進合同簽約各方積極履行義務，行使自己的權利，保證企業的經濟效益，保障各方的共贏目標等具有重要的現實意義和社會意義。

二、合同管理中的法律風險因素

大型工程建設企業在合同管理過程中，主要存在管理機構、管理制度、合同文本、合同履行等方面的風險因素。

（一）合同管理機構風險

如果大型工程建設企業的領導缺乏較強的法律意識，或者不重視合同管理工作，可能導致合同管理機構不健全的風險。包括：未能設置與合同管理工作有關的法務部、審計部等部門機構；未能配備懂法律、財務、管理等的專業人員。合同管理機構和人員的缺失，易造成合同管理力量薄弱、管理效率低下。

（二）合同管理制度風險

如果大型工程建設企業的領導缺乏較強的法律意識，或者不重視合同管理工作，也可能造成合同管理制度不完善的風險。包括：未完善合同管理辦法，未制定合同管理程序文件等，易造成合同管理工作混亂、人員互相推諉扯皮等問題。

（三）合同文本缺陷風險

如果合同條款違反有關國家法律、法規及政策，或者合同條款表述含糊不清，或者簽約對象缺乏相應資質條件等，則易使合同產生無效或效力待定的風險。

（四）合同履行中的風險

在合同履行過程中，如果大型工程建設企業缺乏有效監督，容易造成合同內容變更、合同糾紛、合同終止等風險， 甚至造成不能有效地追究違約者責任的風險。

三、合同管理中的法律風險控制對策

（一）健全合同管理組織機構

大型工程建設企業合同管理工作的專業性極強，涉及工程、法律、財經、管理等多個學科知識。企業可以按照合同歸口管理、分級管理和授權管理的思路，在企業集團總部、分公司、子公司等設立各級合同管理部門，明確合同主管部門、履約責任部門等層次；各級公司應健全法律事務部、企業戰略規劃部、財務部、審計部等合同管理機構，明確合同履約責任機構、風險控制機構和協助配合機構，明確合同管理責任主體職責。從而使合同管理機構覆蓋企業的每個層次、每個方面，形成完善的、全方位的合同管理體系。

（二）建設合同管理專業化隊伍

大型工程建設企業在健全合同管理機構后，還需要明確相關崗位，配備專門的管理人員。合同管理人員除了應具備法律、財務、管理、工程等專業技術能力外，還應具有一定的風險分析能力、文字寫作能力等綜合素質。

大型工程建設企業應重視對合同管理人員的業務培訓，提高合同管理人員的敬業精神、思想素質、專業水平和實踐技能，建設和培養一支懂法律、知經營、會管理的合同管理隊伍?？梢远ㄆ诨虿欢ㄆ谂e辦合同管理業務培訓班，聘請法律、財經、管理、工程等專業教師或經驗豐富的管理人員授課。還可以舉辦合同管理人員工作會議，相互交流合同管理的經驗與教訓。

（三）完善合同管理制度

大型工程建設企業應完善合同管理基本制度、程序文件、管理辦法等，建立完備的合同管理規章體系，使合同的過程管理工作有章可循、具備良好的運行機制。

應完善合同崗位責任制度、合同印章管理制度、合同審查制度、合同備案制度、合同會計制度、合同審計制度、合同履約監督檢查制度、合同履行考核制度、合同檔案管理制度等制度；應完善合同管理程序文件，包括合同準備、談判、審核、簽訂、履行、變更、終止、索賠等管理程序文件；應出臺或修訂與程序文件內容相匹配的管理辦法。

（四）管控合同管理各環節風險

大型工程建設企業的合同管理環節較多，包含合同準備、合同談判、合同審核、合同簽訂、合同履約、合同履約后評估等，各個環節都有法律風險管控的側重點。

1.合同準備環節

（1）合理選擇合同類型，規范使用合同文本。根據項目總體策劃和工作目標，合理選擇合同的類別，采用最新的標準合同文本。如《建設工程施工合同（示范文本）》，有1991版（GF-91-0201）、1999版（GF-1999-0201）、2013版（GF-2017-0201），而最新版是2017版（GF-2017-0201），從2017 年10 月1 日開始執行。

（2）初步擬定合同內容，妥善設置合同條款。在合同示范文本中，補充相關條款的內容；根據項目可能涉及的國內外法律和政策、企業的實際經營情況、項目的個性特點等，增加或修改合同示范文本的相關條款，初步擬定合同內容。

合同條款應反映項目的各項工作內容；明確各方的權、責、利；責任和權利應保持平衡；用詞應嚴謹，無歧義。

2. 合同談判環節

（1）調查簽約備選對象的資信。根據項目的特性要求，調研簽約備選對象的企業，查看簽約備選對象的法人證書、經營許可證、業務資質許可證、施工許可證等證件，評價其是否具有簽訂合同的資格；研究簽約備選對象的財務報表等資料，評估簽約備選對象的財務狀況；進行現場實地考察，了解簽約備選對象的經營生產情況；走訪和簽約備選對象有業務往來的銀行、證券、信托等金融機構，政府財務機關，上下游客戶等，了解其商業信譽；最后綜合評價其履行合同的能力。

（2）談判修改合同條款內容。設立專門的談判小組，讓專業的財務人員、工程人員、法律人員、管理人員參與合同條款談判，必要時聘請外部專家進行談判指導；與簽約備選對象進行合同條款內容談判后，合同談判記錄應作為擬簽合同的附件保存。

3.合同審核環節

當擬簽約雙方的意見達成一致、具備簽約條件時，擬定合同文本，由公司相關的造價、工程、財務、審計、法務等業務和職能部門進行審核，或召開部門聯席會議、專家評審會議，對合同進行技術評審、法律評審。

審查合同條款的合法性；審查合同金額的合理性；審查合同任務的可行性；審查合同相關資料的齊全性。

4.合同簽訂環節

注意合同的有效性。簽字人應為簽約方法定代表人，或具有法人授權簽字委托書的人員，其他人員簽字無效；合同簽章應為企業合同專用章或法人單位公章；合同空白處應劃線，不得在空白合同文本上蓋章；在合同上加蓋騎縫章或頁簽，或制作防偽印記，避免合同文本被篡改。

5.合同履約環節

（1）實時監控合同履行的狀態。及時將合同提交至政府合同管理機構備案，便于政府監督；根據合同條款，定期或不定期檢查合同履約進度、項目完成質量；比對履約計劃與實際履約的差距，分析和判斷原因，及時采取措施糾正偏差。

（2）合同變更、終止處理。在合同履行過程中，如發生特殊情況，使合同的部分內容無法繼續履行，或者完全沒有必要履行合同的剩余內容，應與簽約方協商，簽訂書面的合同變更、終止協議，簽訂程序和環節與主合同的相同。

（3）合同糾紛處理。在合同履行過程中，簽約方如發生違約行為，雙方應及時溝通協商，采取補救措施。如果出現糾紛，應按合同規定的爭議條款處理，整理相關資料，及時向法院訴訟或仲裁機構申請仲裁，避免錯過訴訟時效和擴大糾紛損失。

6.合同履約后評估環節

當簽約雙方履行完所有的合同條款內容后，合同管理工作進入后評估環節。相關合同管理人員應及時分析此份合同在管理過程中的問題，總結經驗和教訓，避免今后再次出現同樣的問題，提升合同管理工作水平。

7.保存各環節的資料

在合同準備、談判、審核、簽訂等環節中，可能產生招投標文件、評標報告、工程圖紙、合同文本、談判記錄、審核記錄、營業執照，簽約資質文件、授權委托函等資料；在合同履約環節中，可能產生各項費用證據、往來函件、設備和材料單據、現場簽證記錄、變更協議、項目驗收報告等資料。

這些資料具有法律證據效力，是保證合同順利執行、索賠、防止糾紛和保障權益的重要依據。合同管理人員應及時收集、整理、歸類、存檔，不得隨意處置、銷毀，規范資料借閱行為，并防止泄密。

（五）加強信息化建設，提高合同法律風險控制效率

因為大型工程建設企業承接的合同數量多，每一份合同的管理環節多，每個合同管理環節涉及的業務部門或職能部門多，所以合同管理的總體工作量大，但差錯容忍度小，因此，有必要加強信息化建設，建立和完善合同管理信息系統，實現合同信息快速查詢、統計、分析等功能，提高合同管理效率；實現合同各管理環節的閉環管理、實時動態監督功能，提高合同管理精度，提高法律風險防控水平。

在建立和完善合同管理信息系統時，要全面考慮與企業的財務、資產等管理信息系統兼容互通，相互集成，滿足部門間信息及時協同一致的需求；認真開發每個合同管理模塊，確保合同管理環節不缺失；仔細研究每個字段，確保錄入的信息不遺漏；設計關鍵信息提醒功能，提示相關人員及時處理有關事項；設計合同數據統計分析功能，能生成多個統計報表、圖表，為合同管理者提供決策參考。

四、結語

在我國全面推進依法治國的背景下，合同是大型工程建設企業承接各類項目的重要并具有法律效力的依據，合同管理工作在企業經營管理工作中占有重要的地位。大型工程建設企業的合同管理環節多，事務多，其法律風險是客觀存在的，企業的合同管理人員應提高職業道德和業務水平，重視合同管理的法律風險問題，采取有力的措施，健全合同管理組織機構，完善合同管理制度體系，加強合同管理信息系統建設，控制合同管理各環節的法律風險，避免企業的權益受損，實現大型工程建設企業的長遠發展目標。

參考文獻：

[1]陳云.關于建筑工程項目合同管理的探討.現代國企研究.2015（16）.

[2]胡櫻.淺談加強企業合同管理 防控化解法律風險.中國商論.2017（8）.

[3]戎魏魏.合同法律風險控制淺析.法制與社會.2017（32）.

[4]拓圣楠、晁劍鳴.國有企業合同法律風險管理與控制研究.現代國企研究.2016（20）.

[5]王暉.工程合同風險管理與內控機制.有色設備.2016（6）.

[6]薛冰.公路工程建筑合同管理及風險防范措施.交通世界.2017（27）.

[7]鐘尚文.工程施工合同管理中存在的問題及對策.企業改革與管理.2016（22）.