工程項目施工風險管理及控制研究

石佳豪 馬榮坤

摘 要：工程建設項目由于投資大、工期長，在建設過程中不可預見的因素也比較多，這樣工程建設項目投資方不可避免地面臨著各種風險，因此，必須加強工程項目風險管理，做好風險識別和防范，方能保證建設工程建設的順利進行。本文在全面了解工程項目風險特點的基礎上，對工程項目的風險識別、估計、評價及控制策略進行了探討，以此全面提升我國建設工程項目風險管理水平。

關鍵詞：工程項目；風險管理；特點

一、工程項目風險特點

不同類型的項目就有不同類型的風險， 工程項目的風險因素錯綜復雜， 可以從項目環境、項目結構及項目主體等不同側面進行分類， 為了便于風險分析和風險的防范處理，可以從工程風險是否可以計量的角度對風險進行分類。從性質上分析， 可計量風險屬于技術性風險， 是常規性的不可避免的風險， 包括地質地基條件、材料供應、設備供應、工程變更、技術規范、設計與施工等造成的風險； 非計量風險屬于非技術性風險， 發生的概率較小， 是非常規性風險， 包括經濟風險、政治風險、不可抗力風險、組織協調風險等。

工程項目風險具有的特點： ①客觀性。工程項目實施過程中的自然界的各種突變， 社會生活的各種矛盾都是客觀存在的，不以人的意志為轉移的。②不確定性。指工程項目的風險活動或事件的發生及其后果都具有不確定性。③可變性。工程項目的可變性主要表現在風險性質的變化、后果的變化，出現新的風險或風險因素已消除。④相對性。工程項目風險主體的相對性和風險大小的相對性。⑤階段性。工程項目風險階段性包括在風險階段、風險發生階段和造成后果階段具有明顯的時段性特點。

二、工程項目的風險識別、估計、評價

1、工程項目的風險識別

對各種風險因素和可能發生的風險事件進行分析，是風險管理的首要步驟。項目風險識別要回答下列問題：項目中存在哪些潛在的風險因素？這些因素會引起什么風險，這些風險造成的后果有多大？忽視、縮小或夸大項目風險的范圍、種類和造成的后果都會造成不必要的損失。

風險識別可以從風險分類著手，采用專家調查法、幕景分析法或者故障樹分析法進行有效辨別。其中專家調查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有DELPHI法和頭腦風暴法。故障樹法是利用圖解的形式將大的風險分解成更加具體的小風險，或對各種引起風險的原因進行分解。

2、工程項目的風險評估

風險評估是在風險識別之后，對工程項目風險的量化過程。它是指采取科學方法將辨別出來并經過分類的風險按照其權重大小給予排序，綜合考慮風險事件發生的概率和引起損失的后果。對于不同權重的風險，管理者應該給予不同程度的重視。風險評估可以采用綜合評價法，AHP層次分析法，模糊評價法和等風險圖法。

3、工程項目的風險評價

工程項目風險評價是在項目風險識別和分析的基礎上，建立相應的系統評價模型，來估算出各種風險發生的概率及損失的大小，從而對項目風險進行分級排序，為如何處置這些風險提供科學的依據。工程項目風險評價的依據主要有工程項目類型、風險管理計劃、工程項目風險識別的成果、工程進展狀況、數據的準確性和可靠性等。

三、工程項目風險管理及控制策略

1、嚴格執行風險管理制度

對項目風險通過管理制度進行控制是能否執行風險管理的基礎條件，相關部門需要從以下四點加強項目管理。一是風險管理制度是對風險識別和評估以后，對風險進行管理和解決的方法，風險管理的主體一般為項目經理；二是對項目風險管理責任制進行確定，設置專人負責項目風險的控制，另外對負責人的職責進行明確；三是制定相應的時間計劃和安排有效控制項目風險；四是項目風險控制活動根據所確定的具體項目風險控制方案進行。根據項目風險的變化和發展對項目風險控制不斷完善和修正。

2、風險預警管理機制的建立

風險預警管理就是指經濟單位能夠有效預測、識別、評估及分析可能存有的風險，且在此前提下進行風險的有效處理，以成本最低化達到最大安全保障的科學管理方式。企業風險預警管理具有超前性特點，對風險提前防范極為重視，能夠將事后管理轉變為事前管理，在風險產生前企業需通過預警管理措施把風險防范控制的重點從化解轉移到防范。為確保能夠提前防范風險，企業必須對風險預警機制加以完善，以此篩選、分析與評估企業經營過程中存在的各種經濟風險，并確保判斷的準確性，及時做好風險預測與識別工作，在萌芽狀態即將其徹底消除。

3、降低投資風險

如今，通過銀行進行融資是工程融資的主要手段，這種融資方式比較單一，致使將工程金融的風險全部集中在了銀行當中。因此，要根據具體的情況，通過拓寬融資渠道的方式，來構建完善的合理的融資系統，進而加快房地產業發展的進程。要根據工程項目金融風險的監測指標來嚴格控制土地的出讓規模，要與經濟發展情況相適應。當投資規模過大的時候，國家銀行可以通過房地產信貸政策來調控投資規模。國家銀行通過調高其開發貸款的利率來抑制投資規模過大，當工程投資規模極度膨脹的時候，國家銀行刻印出具先關的政策聲明，限制商業銀行對工程開發投資的貸款額度。

4、提高風險分析能力

風險分析主要指通過分析衡量風險對既定目標的影響。可以通過定性分析和定量分析來進行。定性分析目的是利用已識別的風險發生概率、風險發生對項目目標的影響程度，以及其他因素，例如時間框架和項目費用、進度、范圍和質量等制約條件的承受度，對已識別風險的優先級進行評價。

定性分析一般是一種為風險應對計劃所建立優先級的快捷、有效的辦法，它也為定量風險分析奠定了基礎，定性風險分析需要使用風險管理計劃和風險識別所產生的結果。

定量風險分析是對通過定性分析排除優先順序的風險進行量化，一般在定性分析之后進行。定量分析應當在確定風險應對計劃時再次進行，以確保項目總風險已降到最低。重復進行定量風險分析反映出來的趨勢可以指出需要增加或是減少的風險管理措施，它是風險應對計劃的一項依據，并作為風險監測和控制的組成部分。

5、優化工作人員素質

合理構建工程施工人員結構，要求優化配置各個專業的人才組建內部審計機構，不僅只選取財務專業。要對從業人員的素質、企業組織形式及發展戰略目的等因素進行充分思考，做好各方面綜合權衡后，結合施工階段特征，進行風險管理模式的合理選用。除此之外，還需加大人員培訓力度，通過再教育的方式，最大限度提升員工專業素質，挖掘其潛能。同時，還需對工作人員道德素質加以重視，以此對工作人員責任心加以強化。如工作人員不具備較高工作責任心，則必然影響工程施工質量，進而產生大量風險，為此，應提升人員道德素養，選取德才兼備的人員從事相關工作，將風險性降到最低。

四、結束語

綜上所述，工程建設項目從立項到竣工，都需要對風險管理加強重視。盡管風險客觀存在于任何工程建設項目中，而且不確定性較大，不過我國能夠通過工程管理使風險得到降低，將不必要的損失挽回。將工程風險預控做好，通過對風險預測識別的嚴格把關，進一步降低風險，最終實現最小化的影響取得最大化的利益。

參考文獻

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