食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險防范研究

摘要：供應(yīng)鏈融資作為一種新型融資模式，其為食品行業(yè)融資創(chuàng)造了諸多便利，同時也為金融風(fēng)險管理帶來了一個全新的研究課題。與此期間產(chǎn)生出各式各樣的風(fēng)險種類，如何對該部分風(fēng)險進行防范，是供應(yīng)鏈中各食品企業(yè)必須應(yīng)對的問題。文章通過闡述供應(yīng)鏈融資內(nèi)涵特征，分析食品行業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險，對食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險防范提出“完善法律制度，加大政府扶持力度”“嚴(yán)格考核機制，提高金融機構(gòu)操作流程”“完善融資企業(yè)內(nèi)部控制，及時披露信息”等策略，旨在為如何促進食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資的有序健康發(fā)展研究適用提供一些思路。

關(guān)鍵詞：食品行業(yè)；供應(yīng)鏈融資；風(fēng)險；防范

基金項目：信陽學(xué)院校級科研項目：信陽食品產(chǎn)業(yè)融資研究（編號：2015yb48）

食品行業(yè)在推動我國社會經(jīng)濟發(fā)展中扮演著十分重要的角色，與此同時，食品行業(yè)發(fā)展同樣離不開國家大力投入、市場消費潛力的有力支持。近年來，食品行業(yè)實現(xiàn)了不斷發(fā)展，然后，食品企業(yè)大多為中小企業(yè)，其自有資金無法滿足企業(yè)發(fā)展需求，時常會出現(xiàn)融資不力的現(xiàn)象。供應(yīng)鏈融資作為一種新型融資模式，其為食品行業(yè)融資創(chuàng)造了諸多便利，同時也金融風(fēng)險管理帶來了一個全新的研究課題。與此期間產(chǎn)生出各式各樣的風(fēng)險種類，如何對該部分風(fēng)險進行防范，是供應(yīng)鏈中各食品企業(yè)必須應(yīng)對的問題。由此可見，對食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險防范開展研究，有著十分重要的現(xiàn)實意義。

1.供應(yīng)鏈融資概述

供應(yīng)鏈融資是近些年發(fā)展而成的一種相應(yīng)程度上緩解中小企業(yè)融資困難的融資方式，以金融機構(gòu)、中小型企業(yè)、物流企業(yè)等為重要主體，通過將中小企業(yè)的信用與它們上下游的大型企業(yè)進行連接組合，引入物流企業(yè)予以監(jiān)督，著重評價全面供應(yīng)鏈的合作運行狀況，進而實現(xiàn)多方共贏的一種新型融資方式，其實現(xiàn)了對參與的資金流、信息流及物流的優(yōu)化整合。

2.食品行業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險概述

2.1法律風(fēng)險

近年來，伴隨電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，在大數(shù)據(jù)背景下，廣泛的推出了各式各樣的金融及類金融的產(chǎn)品服務(wù)。在發(fā)展實踐中，相繼產(chǎn)生了諸多法律約束及保障層面的空白，專業(yè)性法律保障不足，不法企業(yè)鉆法律空子以獲取不當(dāng)利益。供應(yīng)鏈融資牽涉全面供應(yīng)鏈的每一個企業(yè)，各個交易環(huán)節(jié)未有配套的法律制度及監(jiān)管措施，物權(quán)在流通過程中不可避免地會引發(fā)所有權(quán)糾紛，進而會產(chǎn)生相關(guān)的風(fēng)險。

2.2操作風(fēng)險

操作風(fēng)險指的是在業(yè)務(wù)開展過程中，操作人員因為管理不當(dāng)、操作不規(guī)范、內(nèi)部控制不力等，而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。供應(yīng)鏈融資的對象是全面供應(yīng)鏈的每一個環(huán)節(jié)，受供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)眾多、操作復(fù)雜等因素影響，使得操作風(fēng)險控制成為食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資所需著重防范的內(nèi)容。

2.3信用風(fēng)險

信用風(fēng)險，指的是交易方?jīng)]有按期履行約定而使得其他方出現(xiàn)相應(yīng)經(jīng)濟損失的風(fēng)險，也就是融資人無法履行還本付息的責(zé)任而造成授信人出現(xiàn)損失的可能性。作為食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資面臨的一項主要風(fēng)險，信用風(fēng)險依據(jù)其產(chǎn)生原因，可劃分為系統(tǒng)風(fēng)險、非系統(tǒng)風(fēng)險。前者主要源自宏觀經(jīng)濟、行業(yè)發(fā)展周期及影響要素；后者主要指的是特定體系中形成的風(fēng)險，諸如供應(yīng)鏈金融資金需求方因為自身經(jīng)營決策等失誤，使得合同到期難以履行合約責(zé)任，為其他方帶來的經(jīng)濟損失。

3.食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險防范策略

食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資過程中伴有各式各樣風(fēng)險種類，如何對該部分風(fēng)險進行防范，是供應(yīng)鏈中各食品企業(yè)必須應(yīng)對的問題。全面食品行業(yè)在當(dāng)前社會發(fā)展形勢下，應(yīng)當(dāng)緊緊跟隨社會前進步伐，不斷開展改革創(chuàng)新，強化對功發(fā)展經(jīng)驗的學(xué)習(xí)借鑒，切實強化對食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險的有效防范。如何進一步促進食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資的有序健康發(fā)展可以將下述策略作為切入點：

3.1完善法律制度，加大政府扶持力度

現(xiàn)階段，我國供應(yīng)鏈融資處在初級發(fā)展階段，針對其的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、適用范圍等，國家尚未制定科學(xué)完備的法律法規(guī)。由于食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資牽涉到諸多主體，存在以預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款、存貨為抵押質(zhì)押的各式各樣融資方式，質(zhì)押物于各個交易主體相互間運轉(zhuǎn)，所有權(quán)歸屬較為模糊，極易引發(fā)糾紛。在供應(yīng)鏈融資適用標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)準(zhǔn)入范圍、質(zhì)押物所有權(quán)歸屬等方面，應(yīng)結(jié)合對應(yīng)行業(yè)的實際情況，建立適用的標(biāo)準(zhǔn)，以防范供應(yīng)鏈融資的法律風(fēng)險等。

食品行業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，同時影響眾多中小食品企業(yè)發(fā)展的融資問題使值得關(guān)注的一個社會現(xiàn)象，為推動食品企業(yè)的有序健康發(fā)展，相關(guān)政府部門應(yīng)當(dāng)加大在資金、技術(shù)等層面扶持力度，完善法律制度，自宏觀層面為中小食品企業(yè)營造良好的發(fā)展環(huán)境，提高食品企業(yè)的市場競爭優(yōu)勢。除此之外，政府還可利用風(fēng)險補償金等擔(dān)保方式以處理食品企業(yè)的融資問題。依托構(gòu)建相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)制度、規(guī)范信息披露等，促進食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資的有序健康發(fā)展。

3.2完善考核機制，提高金融機構(gòu)操作流程

金融機構(gòu)在對融資企業(yè)進行審核過程中，應(yīng)當(dāng)結(jié)合全面供應(yīng)鏈真實交易情況，評定融資企業(yè)的財務(wù)狀況，建立對融資企業(yè)發(fā)放貸款的科學(xué)完備標(biāo)準(zhǔn)，充分依據(jù)全面供應(yīng)鏈中核心企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、全面供應(yīng)鏈交易環(huán)境、融資企業(yè)與交易對手相互間實際業(yè)務(wù)往來狀況等制定發(fā)放貸款與否的決策，自源頭層面防范對融資企業(yè)信息掌握不充分、對融資企業(yè)真實情況了解不充分等問題引發(fā)的相關(guān)風(fēng)險。

食品行業(yè)供應(yīng)鏈包含多個交易環(huán)節(jié)，促使供應(yīng)鏈融資牽涉到多個不同交易主體，且各個交易主體開展融資過程中通常會選取各式各樣的抵押物交易產(chǎn)品，所以，各融資主體選取的供應(yīng)鏈融資方式也不盡相同。相較于傳統(tǒng)融資，供應(yīng)鏈融資存在操作步驟繁多、操作難度大等特征，為縮減業(yè)務(wù)人員操作過程中出現(xiàn)的問題，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合各種融資產(chǎn)品、融資方式的實際情況，制定可惜針對的操作方法、不走，并對各種操作步驟制定配套控制措施，進而盡可能縮減操作風(fēng)險。

3.3完善融資企業(yè)內(nèi)部控制，及時披露信息

完善企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)自身管理水平，是企業(yè)實現(xiàn)有效發(fā)展的重要前提，同樣是企業(yè)獲取供應(yīng)鏈融資的重中之重。同時，企業(yè)構(gòu)建科學(xué)完備的監(jiān)督管理機制，于生產(chǎn)的每一環(huán)節(jié)中，有實際的規(guī)章制度用以依據(jù)，可切實提升企業(yè)生產(chǎn)管理效率及質(zhì)量。完善的內(nèi)部控制，可促使全面企業(yè)具備良好的運作能力，可一定程度上防范某些環(huán)節(jié)引發(fā)問題的風(fēng)險。結(jié)合制定的程序推進及時披露信息，一方面，企業(yè)可結(jié)合自身實際情況，對其他企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗進行學(xué)習(xí)引入，實現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略的優(yōu)化調(diào)整。另一方面，與其開展交易的相關(guān)主體可更好地掌握企業(yè)信息，推動交易主體的信息共享，營造良好的交易環(huán)節(jié)，進而促進交易雙方更客觀、更有效地開展交易。最后，金融機構(gòu)結(jié)合融資企業(yè)披露信息，決定與融資企業(yè)放貸與否，推動金融機構(gòu)與企業(yè)構(gòu)建起良好的關(guān)系。由此表明，不同交易主體真實、客觀的信息，是全面食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資實現(xiàn)有序健康發(fā)展的重中之重。

結(jié)束語

總之，食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資在短暫時間里，在我國實現(xiàn)了長足的發(fā)展。不過即便是新融資模式，同樣會伴隨各式各樣的風(fēng)險，因而要積極對這些風(fēng)險進行防范，方可獲取這一融資模式所帶來的好處。鑒于此，食品行業(yè)相關(guān)人員務(wù)必要不斷鉆研研究、總結(jié)經(jīng)驗，提高對供應(yīng)鏈融資內(nèi)涵特征的有效認(rèn)識，強化對食品行業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險的深入分析，“完善法律制度，加大政府扶持力度”“嚴(yán)格考核機制，提高金融機構(gòu)操作流程”“完善融資企業(yè)內(nèi)部控制，及時披露信息”等，積極促進食品行業(yè)供應(yīng)鏈融資的有序健康發(fā)展。

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作者簡介：

扈耀文（1984.10- ），男，漢族，河南信陽人，碩士，助教，研究方向：企業(yè)管理、工商管理。