控排企業碳交易未達履約目標的罰則設定

史學瀛 楊博文

摘要 中國已于2017年啟動全國性的碳排放權交易市場，統一性的碳排放權交易實體法律制度也將隨之出臺。目前，中國已經提交了全國《碳排放權交易管理條例》送審稿，不過，不論是從送審稿的罰則設定還是從試點省市的地方法規中，由于懲罰力度受到行政處罰法規定的限制，對懲罰數額的確定、懲罰方式都未作明確規定，這將賦予執法者過大的自由裁量權，滋生權力尋租與腐敗等現象。基于此，本文采用法律經濟學中卡洛爾成本-收益分析方法，從懲罰嚴厲性成本與收益有效性組合的全新視角，構建我國碳排放權交易未達履約目標的懲罰閾值分析框架。同時，運用國別法律的對比分析法，提出制定處罰條例的合理建議。為此，建議我國的碳排放權交易管理條例在懲罰制度設計中：第一，應當明確懲罰數額的具體確定標準，懲罰性倍數的確定應依據企業超額排放的數額、監管機構的抽查密度、監管機構對企業超額排放的反應強度而定，同時也與控排企業歷史年度履約率有直接關系。在確定懲罰倍數的適用與懲罰數額時，應當充分考慮企業過往排放量和該控排企業的歷史履約率等因素。第二，在懲罰方式上，推行組合懲罰模式，將金錢懲罰與信用記錄、財政補助以及業務受限、資格準入等方面結合起來，形成“行為罰則+資格罰則”的組合懲罰模式。第三，制定分級累進懲罰的制度。第四，將罰則與政府扶……