“一帶一路”建設中法律風險識別及應對策略

張亞麗

摘 要：“一帶一路”政策在2014年提出，它對于我國以及周邊國家的經濟發展具有重要意義。本文對法律風險識別的概念及重要意義進行分析，列舉出“一帶一路”建設中法律風險的類型，提出“一帶一路”建設中法律風險的應對之策。

關鍵詞：一帶一路；法律風險；識別；應對

不可否認，“一帶一路”戰略依托著既有的區域合作平臺，將歷史符號“絲綢之路”重新構架，順應了我國對外開放區域轉型的需要，同時也利于構建政治互信、經濟融合、文化包容的合作伙伴關系，促進世界經濟的健康發展。但是，法律風險往往是潛在的、不易被發現的，并在戰略推進過程中隨著新機制或新事物的發展而不斷更新，不斷變化。因此，通過發現潛在的法律風險并提出相關解決機制有利于構建一個堅實的戰略基礎，從而更好地推動“一帶一路”的開展與前行。

1法律風險識別的概念及重要意義

法律風險識別，就是在充分搜集各種法律風險以后，根據企業的各種業務單元、經營活動和業務流程進行查找，然后運用科學的方法對查找結果進行分析和整理，最終為企業管理者提供科學詳細的法律風險清單。

法律風險識別對企業正常發展的意義重大，具體表現在以下幾個方面：首先，法律風險識別是企業法律風險管理體系建立和完善的基礎，通過及時地發現和識別各種法律風險，才能確保后續的風險分析、評估和控制等工作的順利開展。并且法律風險識別具有動態性，它能與其他防范措施進行協調，還能實時跟蹤監控外部環境的變化狀況，強化了預警和防控功能，因而這樣是對整個體系的進一步改善。其次，當前企業面臨著復雜多樣的法律風險，通過法律風險識別手段，能在很大程度上減少或者避免企業的各種損失。企業在生產經營或者科研等各方面各環節都有可能存在法律風險，只有具備敏銳的目光，及時地將其找到和識別出來，才能讓企業趨利避害，盡量減少損失。最后，在當今法治社會，對法律風險的識別，也是企業依法治理的有效途徑，它能讓企業充分認識到觸犯法律的后果。

2一帶一路”建設中法律風險的類型化分析

2.1投資涉及不同法域帶來的風險

“一帶一路”所涉及國家法系不同，法制體系也有顯著差異，加之地方保護主義、盲目投資，這些都可能帶來巨大的損失。例如，大多數國家對外籍勞工的輸入、原材料的來源、比例等都有不同的法律要求和限制，這就意味著中國企業在對外投資建設的過程中，不僅要注重對項目質量的控制，還要了解項目所涉及的各法域的法律法規甚至文化習俗。在上海振華重工曾經接手過的一個境外收購案例中，所涉及的法域就多達四個國家，包括中國法、賣方所在國法、股東所在國法、標的所在國法。在這過程中稍有不慎，就可能違反當地法律法規，輕者限制交易，重者面臨巨額罰款或訴訟。

2.2市場準入產生的法律風險

市場經濟條件下的準入制度，其目的是促進市場的合理競爭和適度保護。“一帶一路”建設中，一些貿易伙伴出于保護本國經濟利益的考慮，往往會通過設置嚴格的法律和市場準入門檻，以及苛刻的通關程序，來限制海外投資主體及產品進入其本國市場。例如，歐盟對于食品等商品所設置的準入標準就十分嚴格，符合中國標準的商品進入歐盟各國時，將會面臨許多不確定性，從而隱含著巨大的準入風險。近年來，隨著貿易保護主義勢力的抬頭，從以往赤裸裸的訴諸關稅壁壘，到今天各種隱形非關稅壁壘的實施，貿易保護主義的形式可謂五花八門，由此引發的法律風險愈演愈烈。如中海油收購優尼科失敗就與美國對外國投資安全審查制度和貿易投資保護政策有關。

2.3投資運營階段風險

該階段面臨的法律風險主要涉及環保、稅收及知識產權等。第一，環境保護風險。環保理念已經在全球范圍內達成了共識，但我國企業環保意識薄弱，致使部分國家不允許我國企業進入投資，造成多個項目失敗。第二，稅收風險。首先表現在稅制差異風險。“一帶一路”沿線國家國情、稅制類型等方面各不相同，如巴基斯坦、孟加拉國等法定稅率遠高于我國。其次是重復征稅風險。“一帶一路”沿線涉及國家較多，雖然我國已經與其中53個國家簽訂《稅收協定》，但由于我國采用分國不分項抵免法，導致重復征稅現象普遍存在。

3“一帶一路”建設中法律風險的應對之策

3.1貿易統籌發展

貿易統籌發展指的是在“一帶一路”建設中，多個參與國家、多種領域的貿易實現共同發展，完善相關法律制度是實現統籌發展目標的保障，對此，應該做好三方面的工作。首先，在法律建設和完善上應該緊密結合我國的科學發展戰略，如在此背景下，吉爾吉斯斯坦、印度、巴基斯坦等國就與自身國家發展戰略結合對最新沿線做出了系統的闡述；其次，應該建立定期的交流機制，以達到加強國與國的質檢的交流力度的目的，推動國家之間的積極合作，增強貿易投資；最后，在合作交流的框架中，應該讓組織領導的合作加強，成立相關領導小組，讓合作可以得到深入開展。

3.2準入風險應對措施

通常而言，準入階段風險主要受限于東道國審查制度。“一帶一路”建立在不同法律體系基礎之上，各個國家基于自身國情的考慮，制定的審查制度也不盡相同，這為我國企業投資帶來了很多不確定性因素。為了有效規避風險，企業在投資前，應對東道國有關法律制度、項目等進行全面地了解，做到盡職調查。首先，從宏觀層面上掌握東道國法律環境，以此來對風險進行預測和判斷，并將此作為依據，制訂具體的投資領域、方法等。其次，對投資對象進行深入調查，尤其是要明確公司掌握的“項目開發權”，根據此確定出并購價格等。最后，對投資項目適用法律予以盡職調查。盡職調查是一項專業性工作，對于參與主體的專業能力要求非常高，要想做到充分調查，應整合國內、國際律師的力量，通過綜合分析和探討，出具詳實報告，為企業投資提供科學依據以防范境外項目的風險，保障我國企業的利益。

“一帶一路”的實施是一項重大舉措。企業應深入分析當前企業面臨的各類法律風險，并堅持針對性原則，對不同的法律風險采取相應的具體的措施，同時企業要履行好自身社會責任，樹立現代化經營管理理念。此外，政府也要給予宏觀層面的支持，參與國際相關論壇討論，并與沿線國家簽訂投資協定，對投資權利與義務進行法定化處理，協調與各個國家之間的關系，為我國企業走出去創建良好的投資環境。

參考文獻：

[1]李玉璧.我國知識產權戰略的國際比較及政策建議[J].思想戰線，2005（5）.

[2]劉真.“一帶一路”倡議推進中中國企業法律風險與對策研究[J].湖北大學學報（哲學社會科學版），2016（06）：105-111。endprint