保利集團：聚焦央企戰略優化集團管控

作為中央企業，保利集團因規范有效的現代企業治理體系引人注目，集團董事會2017年度被國資委評為運行優秀。截至2018年，中輕集團和工藝集團加入保利已有一年，投資公司試點也有兩年，為了適應國有資產管理體制改革對“管資本”的要求，完善集團公司及子公司法人治理，規范、加強子公司董事會建設，提高集團內部控制與經營管理水平，保利集團2018年10月聚焦集團公司董事會建設、完善公司治理、優化中長期戰略、提升決策支持等重點問題，著手制定《子公司董事會及董事評價辦法》《關于進一步完善子公司法人治理結構的意見》，并對《子公司外部董事履職管理辦法》進行了修訂。

進一步完善子公司法人治理結構主要分為六個部分，包括：

理順股東會職責，轉變監管方式。股東會是上市公司的最高權力機構。全資子公司不設股東會，由集團公司依法行使股東會職權。集團公司依據法律法規行使股東權利、履行股東義務。

加強董事會建設，落實董事會職權。一是要增強董事會的獨立性和權威性，落實董事會年度工作報告制度;董事會應與黨組織充分溝通，加強對經理層的管理和監督。二是優化董事會組成結構。三是規范董事會議事規則，董事會閉會期間，應授權董事長履行職務，并明確授權范圍。四是加強子公司董事會建設與評價，建立完善子公司外部董事選聘和管理制度。

維護經營自主權，激發經理層活力。經理層接受董事會管理和監事會監督。建立規范的經理層授權管理制度。

發揮監事會作用，健全民主管理制度。監事會負責檢查企業財務，監督企業重大決策和關鍵環節以及董事會、經理層履職情況，不參與、不干預企業經營管理活動。同時，加強職工民主管理與監督，維護職工合法權益。應按規定設置職工董事和職工監事席位。

強化監督、檢查、考核機制體系。一是強化責任意識，明確權責邊界，建立與治理主體履職相適應的責任追究制度。二是充分發揮紀檢監察、巡視、審計等監督作用。三是按照“三個區分開來”的要求，建立必要的改革容錯糾錯機制，激勵企業領導人員干事創業。四是改進評價辦法，完善年度和任期考核制度，逐步形成符合企業特點的考核評價體系及激勵機制。

堅持黨的領導，發揮政治優勢。黨委是公司治理結構的領導核心和政治核心。要把方向、管大局、保落實，嚴格前置程序要求。同時，積極探索黨管干部原則與董事會選聘經營管理人員有機結合的途徑和方法。

其中，關于子公司董事會評價，保利集團的做法是從兩大方面、八個維度評價，一是運作規范性評價（25%權重），設建章立制、權責運行、信息溝通等三個維度。二是運作有效性評價（75%權重），設戰略引領、重大決策、風險管控、管理監督經理層、改革發展成效等五個維度。評價結果為優秀的，予以表彰;評價結果為較差的，應提出改組方案，按管理權限報經批準后組織實施。

對于由股東董事、獨立董事、專職董事構成的子公司外部董事，保利集團采取分類評價。股東董事涉及行為操守評價、履職業績評價共5個維度。獨立董事、專職董事則增加專業表現評價，涉及三大方面、8個維度。