加強邊境貿易外幣現鈔管理

文/孫磊 編輯/靖立坤

加強邊境貿易外幣現鈔管理

文/孫磊 編輯/靖立坤

黑龍江省毗鄰俄羅斯遠東地區，共有25個邊境口岸，邊境貿易是黑龍江省的重要對外貿易方式之一。由于邊境貿易參與主體、商品結構具有不同于一般貿易的特點，因此外幣現鈔成為部分邊境貿易參與者的結算選擇，造成大量外幣現鈔流通游離于監測體系之外，給口岸地區的經濟、金融穩定帶來了不確定性。

影響外幣現鈔流通的關鍵因素

外幣現鈔流通源于邊貿經濟的不規范發展。從邊境貿易市場主體上看，主要是以個體經營為主，其消費主要是個人消費行為；從商品結構上看，邊境貿易以低附加值、價格低廉的服裝、鞋帽及生活日用品為主；從金融市場環境來看，現有的口岸金融市場規模不足以滿足大量的外幣現鈔兌換需求；從交易對手上看，俄籍入境消費人員傾向于使用外幣現鈔消費，不僅是因為外幣現鈔消費省掉了出入境兌換手續，同時也由于受近年來邊境貿易不景氣的大環境影響，同業競爭激烈，中方商人為賺取經濟收益而收取外幣現鈔。這些特點決定了口岸經濟仍然停留在較為初級的發展階段，面向俄方個人消費者的低附加值的產品供求現狀，使得外幣現鈔成為結算方式之一。

外幣現鈔供求關系助推外幣現鈔流通。目前，邊貿市場簡單的互市經濟形態直接導致了外幣現鈔的普遍流通，而外幣現鈔的流通卻由外幣現鈔流通三個環節中的供求關系所決定。第一個環節，口岸中方商人為賺取經濟收益，通過向俄籍入境人員銷售商品或提供服務而獲取外幣現鈔，成為消費環節的外幣現鈔需求方。在該環節，俄籍入境人員攜帶的外幣現鈔流入消費環節。第二個環節中，口岸中方商人僅是將外幣現鈔作為替代貨幣，最終還是要通過各種方式將其兌換成人民幣，因此，口岸商人還要作為外幣現鈔的供應者，將外幣現鈔兌換給銀行或倒匯人員。在該環節，外幣現鈔開始集中由消費環節流入倒匯人員手中。第三個環節，倒匯人員作為外幣現鈔的境內供應者與境外外幣現鈔需求者的中介，將外幣現鈔帶往境外。前兩個環節中，口岸商人實現了銷售商品或提供服務的經濟收益；在第三個環節中，倒匯人員賺取了倒賣外幣現鈔的收益。可以說，各環節中的利益驅動，以及在此驅動下所產生的供求關系，助推了外幣現鈔的流通。

貿易方式演變及貿易對手金融政策變化影響外幣現鈔流通總量。以旅游購物出口為例，邊境旅游購物已由最初的外方入境人員手持外幣現鈔進行購物，轉變為代理企業受出口企業委托，由代理企業組織人力進行“手拎包”出口，收匯由出口企業直接結算，在境內支付人民幣給代理企業。這種新型旅游購物減少了外幣現鈔的使用量。此外，貿易對手金融政策的變化，也在一定程度上影響了地區外幣現鈔流通總量。

邊貿外幣現鈔結算的問題與對策

問題一：現有外幣現鈔監測難以全面覆蓋口岸經濟主體和經營活動。首先，邊貿經濟的特殊性使得邊貿口岸商品與服務的供給具有多樣性特點。邊貿口岸的商販、賓館、旅行社等場所的經營范圍并不絕對局限于一個領域，有些賓館本身就經營餐飲、洗浴、旅購等項目；還有些個體商販同時在中俄兩國經營具有關聯特點的企業、店鋪等消費場所。其次，俄籍入境人員的個人消費行為增加了口岸需求的多樣性。邊貿口岸供給與需求的多樣性，使得口岸外幣現鈔流通也同樣具有多樣性特點。而現有的監管范圍僅能覆蓋到中方口岸城市外幣現鈔的主要流通場所，不能適應快速變化的貿易形式和多樣化的現鈔流通方式。

對策：一是明確邊貿省份，特別是邊貿口岸的外匯局在邊貿口岸外幣跨境流通監測方面的新職能和新職責，保證外幣現鈔跨境流通監測工作的有效實施。二是結合研究目的和邊貿口岸的特點，研究設計并建立科學、統一的現鈔跨境流動監測指標，形成完善的現鈔報表體系。三是建立外幣現鈔跨境流通監測分析制度，定期收集外幣現鈔跨境流通相關數據和開展調查，建立外幣現鈔跨境流通信息通報制度，定期向上級反映外幣現鈔跨境流通動態信息。

問題二：外幣現鈔管理規定有待改進和完善。個人現鈔存取“當日累計”的管理政策，執行難度較大。目前銀行會計操作系統只能對單筆業務進行監控，無法對不同銀行、不同網點的多賬戶、多筆交易金額進行有效監控。如果客戶多頭開戶同時進行存取，銀行難以判斷其是否超過限額。

對策：比照結售匯年度總額，實行年度外幣現鈔存取額度管理。在個人年度存取總額之下的，可以在銀行直接辦理；存取超過年度總額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料，向當地外匯局事前報備。

問題三：個人攜帶外幣現鈔出入境申報意識不強。目前，對于個人向外匯賬戶存入外幣現鈔、外幣現鈔結匯以及外幣現鈔匯出境外等超限額業務，個人需要提供《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據。而我國海關對進出境人員攜帶外幣現鈔實行的是抽檢方式，管理方式較為寬松，存在超限額外幣現鈔可正常通關的風險。據調查，在銀行辦理外幣現鈔結售匯業務時，很多客戶表示，在入境時沒有填報《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》，造成無法結匯，間接把部分現鈔推入黑市。

對策：海關作為外幣現鈔出入境的主要管理機構，與外匯局對外幣現鈔的管理密不可分。建議協調海關部門聯合建立完善的外幣現鈔監管制度。一是加強對進出境旅客行李物品申報管理規定的政策宣傳，提高個人申報行李物品的積極性和主動性。二是建立個人“關注名單”共享制度，海關將未進行申報的攜鈔個人通報給外匯局，外匯局將其加入“關注名單”；同時，外匯局將現有違規提取、存入的“關注名單”個人通報給海關，由海關在進出境方面對其加強管理。

問題四：民間外匯市場游離于銀行體系之外，影響金融安全。從目前黑龍江省盧布兌換市場的實際情況看，由于盧布匯率不穩定，貶值趨勢明顯，銀行兌換盧布風險性較大，兌換積極性不高。而民間外匯市場兌換價格往往高于銀行，使得有兌換需求的客戶到民間外匯市場進行兌換，對市場規范非常不利。

對策：打擊外匯“黑市”，創造良好的邊貿環境。中俄雙方的中央銀行應在打擊外匯黑市、反洗錢等違法活動方面加強合作，以維護雙方邊境地區正常的外匯市場秩序。同時，應加強政策宣傳，積極引導外幣現鈔進入銀行結算渠道。

作者單位：外匯局黑龍江省分局