中小企業融資擔保風險控制的實踐路徑分析

文/霍永龍，青海省發展投資有限公司

中小企業融資擔保風險控制的實踐路徑分析

文/霍永龍，青海省發展投資有限公司

當前，在政府的大力扶持下中小企業融資擔保業繁榮發展，擔保機構在當前經濟環境下，促進了中小企業與銀行間合作關系的良性發展，在融資過程中發揮了巨大的作用。需要指出的是，因為市場發展的時期相對較短，行業成熟度不高，加之擔保機構從業人員認識不足等原因，在一定程度上影響了部分擔保機構風險控制能力，從而導致擔保風險的發生。本文詳細闡述了融資擔保的風險控制方法及實踐路徑，為提高擔保公司風險控制能力提出對策。

中小企業；企業融資；擔保行為；風險控制

引言

近幾年來，國家推行了一系列的財政扶持政策，中小企業融資擔保在政策扶持下得以繁榮發展。融資擔保體系日趨完善，在企業融資的過程中發揮出重要的作用，為中小企業和各大銀行之間的協調合作架起了橋梁。但是就目前來說，我國剛剛興盛起來的融資擔保行業還存在許多問題和不足，擔保風險也嚴重威脅著行業的健康發展。什么才是中小企業融資擔保風險控制正確的實踐路徑，怎樣才能有效控制擔保業務開展過程中可能發生的風險，都是擔保機構從業者急需解決的問題。

1 中小企業融資擔保風險控制的方法

首先，風險回避。所謂的風險回避就是風險放棄，其實際的操作意義就在于為了規避可能發生的風險，為某一中小企業提供擔保之前擔保機構應當調查和審核受保企業的詳細情況，在調查和審核過程中若發現受保企業存在較大風險，擔保企業完全可以放棄對其的擔保。其次，損失控制。擔保行為一旦發生，風險也就隨之產生，擔保企業要確保在不可預計的風險發生時，為了降低對自身企業的損失，應當第一時間采取有效措施。事前、事中以及事后三種控制方法是風險損失控制上的主要內容，針對于事前控制其最為主要的目的是為了能夠將發生損失的概率有效降低，而在事中和事后上所進行的控制則是為了將實際損失有效降低。再次，風險轉移。風險轉移主要是通過將再一次轉移風險，以此來將自身所承擔的風險減少，很多擔保企業首選形式就是此種風險控制方式，對于擔保行業的發展能夠產生積極的作用。第四，風險保留。針對于一些具有較強實力的擔保機構，當風險在自身承受范圍之內時，則可以將風險自留來逐步化解。

2 中小企業融資擔保風險控制的具體策略

2.1 不斷加強信用風險策略管理

在當前大的宏觀經濟形勢下，擔保機構面臨著更加客觀而難以控制的信用風險，即便擔保機構風險管理手段再到位、體系再健全、措施再完備，面臨巨大的市場風險其信用風險依舊難以保證。但是信用風險也并非洪水猛獸，仍然可以通過采取加強外部監管和內部監管等多種管理策略的組合來進一步控制，來降低損失發生的概率和程度。

2.2 建立更加健全的風險補償和分擔機制

近年來，政府出臺了諸如設立中小企業貸款風險補償專項基金、政府財政補貼銀行貼息等許多補償政策性措施來加大市場化金融機構為中小企業融資的積極性。另外，以促進地方經濟發展的多贏方式大力推行政府、銀行、擔保機構三方共建風險分擔機制，使中小企業銀行融資成功率提高、降低擔保機構風險與收益不對等的情況。

2.3 進一步完善監管體系

良好的外部監管體系是融資擔保風險規避的重要屏障，行業要想健康發展就必須有良好而完善的外部監管體系。通過立法層面建立完善的監管體系是最有效的途徑。新出臺的《融資擔保公司監督管理條例》已于2017年10月1日起施行，該條例源于《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監會等七部委令2010年第3號），從“辦法”到“條例”，提升了監管制度的法律層級，有效構筑了外部法律監管體系。對促進中小企業資金融通，規范融資擔保公司的行為，防范風險起到了良好的規范作用。除了立法層面的外部監管，還需要從擔保機構內部監管的角度構建監管體系。擔保機構應當科學認知中小企業融資業務的風險，業務團隊應當認識到大部分的風險是可通過科學的手段來識別和評估的，雖然不同擔保項目有著不同的主體風險等級，但可以采取差異化分級的方式來應對。通過運用先進的定性及定量手段，以內外部多種途徑相結合方式獲取有效信息，并且在評估過程中保持審慎的態度，風險便可以被揭示和計量出來。風險被恰當評估后，擔保機構可結合自身風險承受度，做出對自身最有利的決策。

2.4 構建更加完善的內部風險分級預警機制

構建更加完善的內部風險分級預警機制是擔保機構自身確保風險規避的重要手段。預警機制的完善可以使擔保機構內部實時監控受保企業所存在的風險，一旦預警系統分析受保企業各項數據發生問題或者違約行為已經發生時，擔保機構應當采取有效措施，從而達到風險控制的目的。在對預警機制構建時，不僅要對各個方面的因素充分考慮，還需要根據擔保機構自身的具體情況來建立有效的預警機制，從而使預警機制在擔保機構開展擔保業務中充分發揮作用，有效實現擔保風險提前識別、有效控制，為保障擔保機構的利益做出重要貢獻。

3 結語

綜上所述，在我國，中小企業是最多的企業類型，同時也是人們進行創業的重要載體，在國家大力提倡“大眾創業、萬眾創新”的政策引導下，中小企業融資擔保機構的風險控制體現出極為重要的意義。但是，由于部分擔保機構的內部結構不夠完善，管理制度不夠健全，管理手段不夠科學，導致其在開展擔保業務時面臨較大的風險，對擔保行業的發展造成影響。因此，需要中小企業融資擔保機構進一步加強風險控制能力，推動中小企業資金融通，維持金融秩序健康有序發展。

[1]王宗維.中小企業融資擔保風險控制的實踐路徑思考[J].時代金融,2015(29)：154-155.

[2]周立新,陳凌.家族控制、企業目標與家族企業融資決策———來自浙江和重慶兩地家族企業的經驗證據[J].管理工程學報,2009,04：6-13.

[3]徐鵬.中小企業信用擔保風險分析及對策[J].重慶科技學院學報：社會科學版,2011(13)：74-75+103.

[4]黃榮光.日本中小企業融資中的ΡΡΡ機制— —以日本商工組合中央金庫為中心[J].日本學刊.2007.06：72-85+158-159.

[5]徐鵬.中小企業信用擔保風險控制探討[J].淮海工學院學報：社會科學版,2011(5)：75-77.