住房公積金的資金管理與風險防范措施

◎ 邵立平

住房公積金的資金管理與風險防范措施

◎ 邵立平

住房公積金制度是我國當前房產市場化推行的一項基本制度，其關系到許多人的切身利益，對其資金管理與風險防范工作應當引起充分的重視。本文首先分析了當前住房公積金資金管理的基本要求，然后對當前住房公積金資金管理存在的風險以及風險防范措施展開探討，希望能夠對住房公積金的資金管理提供一定的幫助。

住房公積金主要指的是企業為在職員工繳存的住房儲備資金，該資金屬于職工個人所有。住房公積金在很大程度上提高了人們的購房能力，屬于一項重大的民生工程，也直接關系到許多人的切身利益。為此應當對其資金管理工作中存在的風險進行有效的防范，以避免廣大人民的利益遭受損失。

住房公積金資金管理基本要求

對我國當前住房公積金資金具備的特征展開分析，在對其的管理工作中主要應當具備下面幾個基本要求：第一，具備較高的安全性。住房公積金資金的管理工作由國家制定的相關部門進行管理，在其管理的過程中安全性是最為基本的要求，只有保證資金管理的安全性，才能夠有效保證廣大人民的切身利益不會遭受損失；第二，具備較高的流動性。當職工需要購房時可以利用住房公積金進行一定金額的貸款，基于此種情況在對住房公積金資金進行管理的過程中應當加強對資金的流動性管理。第三，具備較高的收益性。我國廣大的單位職工繳納的住房公積金，累計在一起之后是一筆十分龐大的資金，將這筆資金業務用來進行投資，將能夠獲得較大的經濟收益。但是在此過程中應當嚴格注重對公積金資金管理的風險控制和防范。

住房公積金資金管理存在的風險分析

在當前的住房公積金資金管理中雖然有著較為完善的管理制度，但是在實際的經營管理之中仍舊存在著較多的風險，影響到住房公積金資金管理的安全性。對其展開具體的分析，主要包括以下幾個方面：

國家政策帶來的風險。住房公積金資金管理工作較容易受到政策帶來的風險影響，國家在考慮到當前的經濟狀況以及房地產市場的實際情況時，可能會提出一些經濟政策或房地產調控政策，這些國家提出的政策都將會增加住房公積金資金管理的風險。

市場帶來的風險。 對于市場帶來的風險主要指的是市場中供需矛盾，該矛盾將會對房地產銷售造成直接性影響，進一步影響到住房公積金的使用。除此之外，在當前住房公積金使用過程中也存在著監管不足等問題，為住房公積金資金管理帶來較大的風險。（王長輝. 練好內功,防范資金運營風險——淺談加強住房公積金內部控制建設[J]. 商業文化 (下半月 ),2011,(12)∶49-50.）

違約帶來的風險。一些消費者在利用住房公積金進行貸款購房之后，自身又無法承擔后期的本金及貸款利息支付，出現一些違約的情況，造成住房公積金資金存在風險。

除以上一些風險之外，住房公積金資金管理過程中還應當加強對投資風險的重視，在利用住房公積金進行投資的過程中存在著一定的風險，一定要將這些風險降到最低，以免造成大量住房公積金資金的損失，損害到廣大人民的利益。

住房公積金資金管理風險防范措施分析

對于當前住房公積金資金管理中表現出來的一些風險，在進行防范和控制的過程中主要可以從以下幾個方面來加強：

完善住房公積金資金管理制度。住房公積金資金管理制度需要跟隨時代發展的需要，對其作出適當的調整和創新，這樣才能夠保證施行的住房公積金資金管理制度具有較高的適應性。（顧曉彬. 試析住房公積金提取業務的三種典型風險及防范措施[J]. 經濟師,2009,(11)∶222.）同時在管理制度的完善工作上還應當重點加強對住房公積金資金管理的內部控制管理，讓整個住房公積金資金的使用和支取都有健全的制度進行管理，有效避免違規支取、違規使用的情況出現，將住房公積金具備的住房保障功能徹底地發揮出來。（史利霞. 論加強住房公積金貸款風險的管理及防范措施[J]. 經濟研究導刊 ,2015,(02)∶182-183.）

加強對申請信息的核實。為有效降低住房公積金資金管理的風險，在管理工作中應當加強對申請人員的信息進行詳細的核實，然后結合申請職工的個人信息、繳費記錄、個人貸款記錄等進行綜合性分析，然后做出是否給予審批的決定，通過這樣一個詳細的審批流程，將住房公積金資金存在的風險降到最低。（中共天津市委黨校第86期進修一班“貫徹落實科學發展觀”課題組，我市住房公積金管理存在的主要風險及其防范措施 [J]. 求知 ,2012,(09)∶22-23.）

加強貸款的監督管理。加強對住房公積金資金貸款的監督管理工作，能夠有效降低其存在著的風險，而該工作主要可以從以下兩個方面來展開：第一，充分做好貸款錢的信息核實工作，將貸款存在的風險降到最低；第二，做好貸款后的跟蹤監督管理工作。住房公積金資金管理主要是為了方便更多職工能夠買房，但是與此同時也應當做好資金風險防范工作。當監督管理過程中發現不良性問題時，足額提取風險準備金，以此來避免形成呆壞賬。（住房公積金貸款管理問題分析與對策[J]. 河南財政稅務高等專科學校學報 ,2011,25(02)∶27-30.）

提升管理人員的綜合素質。住房公積金資金管理人員作為其中主要的參與人員，其自身的職業道德素質和專業素質高低將直接影響到住房公積金資金管理的安全性。為此在風險防范管理之中應當注重提升管理人員的綜合素質，注重對住房公積金資金管理人員的職業道德素質培養，對相關人員的品質進行嚴格的考察，確保所有住房公積金資金管理人員都具有較高的職業道德素質，并且加強對他們的監督管理工作，以敦促其能夠嚴格按照相關規章制度執行。其次應當加強對管理人員的專業培訓工作，學習和掌握先進的風險管理方法，提高風險防范的意識和技能。

綜上所述，加強住房公積金資金管理的風險防范是住房公積金資金管理的重點，在實際的管理工作之中應當注重加強對相關風險影響因素的控制和防范，在資金管理工作中采取有效的防范措施，才能夠有效地控制住房公積金資金管理中存在的風險。

吉林省四平市住房公積金管理中心）