銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險控制分析

范丙磊

摘 要 隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)已然成為支撐經(jīng)濟(jì)體系的重要部分之一。商業(yè)銀行作為我國金融機(jī)構(gòu)的最早原型，其對整個國家經(jīng)濟(jì)和金融體系都有至關(guān)重要的意義。目前，我國的資本市場還不夠發(fā)達(dá)，所以融資的主要方法還是把銀行貸款作為基礎(chǔ)。在這樣的情況下，銀行信貸就存在一定風(fēng)險，而且還呈現(xiàn)出涉及范圍廣、風(fēng)險高等特點(diǎn)。基于此，風(fēng)險管理與控制工作就尤為重要。本文主要對銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險控制展開全面分析，以期能夠創(chuàng)建適應(yīng)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貸款定價體系。

關(guān)鍵詞 銀行信貸 信貸管理 目標(biāo) 風(fēng)險控制

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行作為我國社會經(jīng)濟(jì)體系中較為大型的一個綜合性系統(tǒng)，其在資源優(yōu)化和資金流動上起到的作用不容忽視。在銀行信貸活動當(dāng)中，信貸風(fēng)險是一種普遍存在的客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。有信貸活動的領(lǐng)域在一定范圍內(nèi)存在信貸風(fēng)險，所以針對銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險控制展開深入分析，是新時代經(jīng)濟(jì)背景下，金融領(lǐng)域中銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)該重視的關(guān)鍵。

一、銀行信貸管理概述

從根本上來講，信貸也屬于經(jīng)濟(jì)范疇，其在經(jīng)濟(jì)理論上就是以“信用—銀行信用—銀行貸款”包含的形態(tài)存在。其中，信用就是指開展借貸資金的主要行為，信用的范圍較寬；銀行信用主要針對銀行存、貸等類似的信用活動，銀行信用的范圍較寬；而銀行貸款就是針對銀行是主要信貸主體，進(jìn)行貨幣資金放貸的主要行為，銀行貸款的范圍較為狹義。在信貸活動中存在一定的風(fēng)險，產(chǎn)生這種風(fēng)險的原因較多。從宏觀的角度來看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與經(jīng)營的實(shí)際環(huán)境都會對信貸風(fēng)險造成影響；從微觀的角度來看，信貸風(fēng)險也和決策、約束、激勵、信息缺乏和內(nèi)部管理不善等諸多方面有關(guān)。而再究其根本，商業(yè)銀行在開展信貸管理工作時，由于存在很多委托代理機(jī)構(gòu)，所以信息不匹配造成的信貸風(fēng)險也是不能避免的。從信貸管理工作的內(nèi)容來看，主要指銀行利用合理的方法預(yù)測、分析、防范、控制與處理那些可能造成貸款出現(xiàn)損失的要素，來有效降低貸款風(fēng)險和提高貸款質(zhì)量，并且這也是銀行提高風(fēng)險控制水平與補(bǔ)償損失的管理活動。

二、銀行信貸管理的內(nèi)容與目標(biāo)

銀行信貸管理工作的內(nèi)容，主要包含信貸風(fēng)險的識別、信貸風(fēng)險的計量、信貸風(fēng)險的控制這三個重要環(huán)節(jié)。及時有效地識別貸款中存在的風(fēng)險因素是信貸管理工作的首要任務(wù)，其也是開展信貸管理工作的基本要求。針對風(fēng)險因素開展的分析越全面，風(fēng)險識別就更加準(zhǔn)確與深入。在信貸風(fēng)險判斷識別環(huán)節(jié)中，一般包含風(fēng)險感知與分析這兩個具有絕對關(guān)鍵地位的步驟。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行通常都是采用制作風(fēng)險清單的做法。另外，比較常用的方法還有專家列舉、情景分析、財產(chǎn)分析等。信貸風(fēng)險計量就是把識別出來的風(fēng)險進(jìn)行量化處理，其根本目的是估計貸款風(fēng)險出現(xiàn)的可能性，并且計算出風(fēng)險帶來的資金損失。信貸風(fēng)險識別和計量形成了較為完整的一套預(yù)警體系。而信貸風(fēng)險控制，就是利用風(fēng)險識別與計量環(huán)節(jié)來選擇具有一定針對性的分散、對沖、規(guī)避與補(bǔ)償?shù)纫幌盗写胧脕韺︼L(fēng)險開展較為有效的控制和管理。信貸管理的主要目標(biāo)是讓信貸業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)有方法或模式發(fā)生轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整后使收益達(dá)到最大化，把定性與定量進(jìn)行分析并且相互結(jié)合等管理方式。將重視信貸風(fēng)險和分散管理作為主要基礎(chǔ)，提高信貸業(yè)務(wù)的綜合管理水平。利用信貸管理工作，商業(yè)銀行能夠有效識別風(fēng)險和計量信貸風(fēng)險中擁有的成本與水平。基于此，讓風(fēng)險業(yè)務(wù)和收益相互匹配，增強(qiáng)銀行自身的競爭與盈利兩種關(guān)鍵能力。

三、增強(qiáng)銀行信貸管理與風(fēng)險控制能力的有效途徑

（一）提高銀行信貸人員的綜合素質(zhì)和入職標(biāo)準(zhǔn)

從銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險控制工作上來看，信貸專員自身擁有的風(fēng)險敏感度是重要因素。完善的風(fēng)險控制體系一定要依賴環(huán)境、過程、組織結(jié)構(gòu)等所擁有的反應(yīng)能力和敏感性。在這樣的情況下，銀行部門就應(yīng)該在銀行從業(yè)人員入職前對其綜合素質(zhì)進(jìn)行把關(guān)，提高對應(yīng)的入職標(biāo)準(zhǔn)，在應(yīng)聘人員中選擇那些高素質(zhì)、能力強(qiáng)和知識比較豐富的專業(yè)型人才。同時，還可以通過對銀行在職人員的定期培訓(xùn)，利用專業(yè)化教育來加強(qiáng)銀行從業(yè)人員自身的風(fēng)險敏感性與風(fēng)險識別能力，從而讓銀行內(nèi)的全部工作人員都能在實(shí)際的工作中總結(jié)問題和經(jīng)驗(yàn)，化被動為主動，積極思考和解決工作中存在的問題。

（二）推動與信貸風(fēng)險有關(guān)的法律建設(shè)

建立較為完善的信用制度，針對違反信貸規(guī)定的企業(yè)或個人進(jìn)行一定程度的懲戒。從外界環(huán)境來看，政府部門要完善與信用管理有關(guān)的法律條例或規(guī)范，在法律上嚴(yán)格限制銀行、企業(yè)、中介或個人出現(xiàn)的信用活動，并且優(yōu)化現(xiàn)有的征信系統(tǒng)，讓其中擁有的數(shù)據(jù)信息能保持較大的準(zhǔn)確性與實(shí)時性。嚴(yán)懲那些出現(xiàn)嚴(yán)重信用問題的企業(yè)或個人，從而保證企業(yè)與個人能夠維護(hù)自身的合法權(quán)益。利用宣傳和監(jiān)督，增強(qiáng)我國公眾基本的守信意識，并且提倡誠實(shí)守信等社會責(zé)任與道德。另外，建設(shè)風(fēng)險控制及評價的體系或模型，在指標(biāo)設(shè)計環(huán)節(jié)可以選擇定量和定性融合的主要方法。在定量分析層面主要對企業(yè)或個人的償還能力、財務(wù)、發(fā)展水平與資產(chǎn)運(yùn)營等諸多方面考慮。而在定性分析層面就是在經(jīng)營情況、信譽(yù)狀態(tài)、市場競爭能力和管理水平等方面進(jìn)行綜合評價。

（三）加強(qiáng)信貸完成后的相關(guān)管理工作

銀行信貸問題不僅僅存在于貸款前期，其貫穿了整個過程，包括前期的風(fēng)險預(yù)測、評估和貸款后的跟蹤、分析與管理。從我國目前的銀行信貸的基本情況來看，損失的貸款部分是信貸前信息不全面和風(fēng)險評估不客觀導(dǎo)致的，而且很多貸款出現(xiàn)損失的根本原因就是后期管理工作沒有深入開展，沒能完全了解和掌握風(fēng)險因素的主要變化方向，對存在的風(fēng)險因素沒有在第一時間予以處理。在這樣的情況下，銀行就應(yīng)該做好防范措施，杜絕遭受損失的情況，在科學(xué)合理的范圍內(nèi)構(gòu)建貸后管理制度，加強(qiáng)信貸完成后的相關(guān)管理工作。

（四）在銀行內(nèi)部樹立信貸管理與風(fēng)險控制的重要理念

首先，樹立較為全面的風(fēng)險管理理念，銀行工作人員除了對信用風(fēng)險有足夠的重視外，還應(yīng)該關(guān)注操作與市場兩種風(fēng)險，其中包括資金、表外和綜合等類型業(yè)務(wù)，并且把其納入風(fēng)險管理和控制體系當(dāng)中。其次，樹立較為完善的風(fēng)險成本意識。銀行要全面落實(shí)成本管理工作，除了運(yùn)行和管理兩項(xiàng)成本之外，還一定要利用較為先進(jìn)的風(fēng)險管理理論或技巧，進(jìn)一步量化風(fēng)險和模型，從而核算風(fēng)險與資本雙項(xiàng)成本。只有把資本限制作為基礎(chǔ)，對風(fēng)險成本足夠重視，才能有效保障銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定、可持續(xù)經(jīng)營。

四、結(jié)語

隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行也受到了較大影響。盡管銀行在長期的經(jīng)營活動中，已最大限度地實(shí)現(xiàn)了轉(zhuǎn)型升級，但是從盈利的角度來看，銀行的主要盈利還是依靠信貸業(yè)務(wù)。在這樣的背景下，如何保證銀行信貸能夠發(fā)生較少的損失，進(jìn)而獲得效益，就是所有從業(yè)人員關(guān)注的重點(diǎn)問題。因此，針對銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險控制進(jìn)行分析就有很大意義。

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