存款保險制度對中小商業銀行的影響與對策

許峰瑞

【摘 要】伴隨經濟全球化的趨勢，我國金融體系中的商業銀行的競爭日益激烈，商業銀行的運行風險也在不斷激增。因此，為了有效保障我國儲蓄用戶的利益，2015年國家出臺了《存款保險制度》，同時為我國銀行業改革提供了支持，也是銀行機構退出制度的初步完善，為銀行業的發展提供有利保障。

【關鍵詞】中小商業銀行；存款保險；銀行退出機制

一、存款保險制度實施的背景分析

《存款保險制度》作為我國金融體系中重要的保障制度，但最早卻是出現在上個世紀初的美國，一些符合資格的儲蓄性金融機構當作投保人，根據儲蓄金來收取一定的保險費，作為存款保險準備金，一旦兄弟機構出現金融危機或者申請倒閉時，可將儲蓄保險準備金直接賠償給投保的儲蓄人，賠償款是被投保儲蓄額的全部數額，以此來最大化的保證儲蓄用戶的個人利益，也規避某些銀行倒閉時圈錢跑路等不道德現象，有效的維持我國金融體系的穩定。

在上個世紀末，我國曾明確指出要建立儲蓄保險基金，用來保證儲蓄用戶的個人利益，幾年后我國進行金融改革，開啟了利率市場化，直至2015年全面開放利率市場化。但利率市場化有利有弊，其會造成商業銀行利差空間變窄，各種金融風險也是急劇增加，從而導致整個銀行業運營風險增加。為此，我們需要建立一套完善的存款保險制度用來確保儲蓄用戶的個人利益。在《存款保險制度》還未出臺時，每當商業銀行出現金融危機或者申請倒閉時，政府都必須承擔巨大的賠償壓力，甚至出現存款保險崩壞的現象。所以，建立完善的《存款保險制度》，由多個對象共同承擔風險，其中包括銀行、政府及儲蓄用戶，為維持金融體系的穩定做出巨大貢獻。

《存款保險制度》并不是一蹴而就的，是經過漫長的社會實踐得出。最初，我國是在1993年提議成立存款保險基金這么一個概念，直到2005年中國人民銀行才初步擬定了存款保險制度，用以維持金融系統的穩定。在2008年，我國才真正意義上的提出建立保障儲戶個人利益的存款保險制度，但由于金融風暴的影響被擱置，直到2014年國務院通過了《存款保險制度》，并在次年推廣實施。

二、存款保險制度對中小商業銀行的影響

（一）國外存款保險制度主要設計條款

我國存款保險制度全國實施時間短，對中小商業銀行的影響還不明顯，但參考國外實行存款保險制度的例子可看出存款保險制度對中小商業銀行的影響主要集中在以下幾個方面：1存款保險制度以什么形式構建，通常的建立模式分為兩種，自上而下和自下而上。絕大部分國家及地區都是依照自上而下的模式制定存款保險制度并直接由政府立法管理，并對符合條件的金融機構強行納入存款保險中，極少部分國家及地區依照自愿原則：2涵蓋的機構，存款保險的機構一般涵蓋所有依法吸納存款的金融機構，例如商業銀行、儲蓄銀行及其它儲蓄性機構。部分外資銀行，不同國家其規定有所不同；3存款保險的種類，絕大部分國家及地區存款保險的種類有很多，最主要的是一般性存款，服務對象是活期存款、存款儲蓄及定期存款，其它類型隨著國家的不同而不同；4存款保險的保額，每個國家都是有所不同，有的是無限保額，但許多國家都設定了保額上限，我國設定的是50萬元人民幣的保額上限；5費率，除了國家政府提供的存款保險初始運營資金，還需要根據一定的費率繳納保險費來對保險準備金進行補充，費率有兩種模式，一種是統一費率，一種是差別費率，而像我國剛推行《存款保險制度》時一般采用統一費率，便于操作，然后逐漸實行差別費率。

（二）國內存款保險制度的要素

通過對國外中小商業銀行產生主要影響的存款保險制度的主要設計條款，筆者根據我國近年實施《存款保險制度》的事例，認真分析并總結得出我國實施《存款保險制度》主要涵蓋以下幾個要素：1《存款保險制度》應強制性的覆蓋所有符合條件的存款類金融機構，這樣既能確保制度實施的公平性，也能規避某些逆向的選擇和不道德行為。因此我國出臺的存款保險制度應在各大中小銀行實行，同時也應覆蓋各大國有銀行；2風險差別費率，費率關系著保險費的繳納數額，其作為存款保險準備金的主要來源，這是非常關鍵的要素。統一費率雖然方便于操作，但在這種模式下，低風險金融機構往往要對高風險金融機構進行補貼，同時也難以約束高風險金融機構的高風險行為。但在差別費率模式下，很好的規避了這些現象，同時使存款保險支付風險在受保金融機構的可承受范圍之內；3限額保險，作為存款保險制度的關鍵，限額保險的重要性是不言而喻的。限額保險能有效的減輕國家政府及受保金融機構的經濟負擔，同時也增強投資人對投資的風險意識，并能對風險投資機構進行有效的市場約束，從而避免道德風險的發生。因此我國根據國外主流國家的保險數額的上限，設置相應的保險數額上限，并綜合多方面因素將上限設置為50萬人民幣，高于平均上限數額，有效的確保我國儲蓄用戶的個人利益。

（三）存款保險制度對中小銀行的有利影響

存款保險制度中的費率及保險限額雖然無形中增加了中小商業銀行的運營成本，但其帶來的便利及額外盈利也是巨大的，筆者就中型商業銀行近兩年的財務數據進行分析，總結出存款保險制度的實施對其產生的有利因素主要在以下幾個方面；1在運營銀行的同時實施存款保險制度，銀行一定會增加額外的實施成本，因此銀行會開源節流，在原有的基礎上加強細節管理，提高工作效率，節約的費用用來貼補額外的開支，以提高盈利水平；2在實施《存款保險制度》的差別費率模式及限額保險，這便對負債管理工作有了更高的要求，因此銀行為促進員工達到工作要求，便會加強負債管理；3存款保險制度的退出標志著金融機構的退出機制初步成立，根據美國的存款保險及利率市場化的發展經歷，許多申請破產的中小商業銀行為管理能力強的大型商業銀行的規模擴張提供了支持，而一些管理能力強及運營得當的中小商業銀行會逐漸擴張為大型的商業銀行。

三、商業銀行采取的措施建議

伴隨經濟全球化的趨勢，在這個競爭日益激烈的市場經濟及存款保險制度深入實施下，各大中小商業銀行為了占有一席之地，必須采取以下措施：1對國家出臺的政策進行深入研究，提高自身的處事能力及應變能力；2對于資產負債管理工作必須進行全面加強，《存款保險制度》的實施會增加自身的運營成本，因此銀行必須提高運營能力，提升自身產業的運營效率，全面加強銀行的競爭力，同時做到節源開流，在原有的基礎上加強細節管理，提高工作效率，節約的費用用來貼補額外的開支，以提高盈利水平。3全面加強綜合管理水平，針對存款保險制度，對調整負債結構、減少保費成本等工作加強管理，進而有效的控制風險。

【參考文獻】

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[2]宋麗智. 存款保險制度對中小商業銀行的影響和對策研究[J]. 宏觀經濟研究，2015，（11）：84-92+130.

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