淺論我國小微企業金融支持的問題與對策

郭菁菁

摘要：隨著我國市場經濟持續快速發展，國內小微企業對國民經濟整體發展的作用己越來越重要。小微企業進一步推動了我國城鎮化進程，并對區域的經濟發展、提供就業崗位等方面也發揮著舉足輕重的作用。但是受到近些年來宏觀經濟調控的影響，小微企業普遍面臨著原材料價格浮動大、利率上漲等不良因素的影響，以致于資金鏈斷裂，致使企業的產業鏈陷入極其危急的困境。因此，解決小微企業的融資支持問題是當前小微企業迫在眉睫的課題。

關鍵詞：小微企業；金融支持；發展

引言

自改革開放以來，小微企業在國民經濟中扮演著非常重要的角色，在為區域提供大量就業崗位的同時，也極大地推動了國內經濟的可持續發展。然而，受限于小微企業自身規模的影響，融資難、融資成本高的問題始終阻礙著小微企業的發展。怎樣打破這個難題，己不僅是金融機構的單方面行為，而更需要用到多層面的金融支持，例如政策體系的完善，金融支持方式的完善以及金融產品與服務的創新等。

一、我國小微企業金融支持存在的問題

1.政策體系不健全

盡管，國內很多地方已經全面建立起了推動當地小微企業發展的相關政策體系，然而具體執行仍然不到位。也因為定位的問題，使得很多政策在實際執行過程中，更加偏向了一些發展較好的中型企業，對于一些迫切需要金融支持、資助的小微企業受益非常小。很多地方在推動小微企業融資環節上雖然投入了武術公共資源，然而整體的協調性不強，沒有表現出一種地域性的差別，對企業的發展沒有長遠的規劃。此外，也有的小微企業往往自身也并不清楚國家出臺的一些優惠政策。造成這種現象的出現，主要還是因為小微企業的能力欠佳，無法及時地掌握國家政策的動向，還有一部分原因則是政府部門對優惠政策的宣傳力度不足。

2.信用等級低

所謂小微企業，顧名思義是指一些規模較小、資產有限的企業。說明這些企業在進行經營、管理的活動中存在較高的風險，且容易受到內外環境的影響。而且，大多數的小微企業所經營的產品和服務其技術門檻較低，穩定性不足，無法抵抗較大的風險。由于企業法人與員工的流動性較強，也一定程度上影響了企業信用。再者，小微企業因為財務管理的不規范，信息披露制度不完善，在局面上存在惡意逃債的情況，使得很多金融支持機構對其信用評級不高。一般來說，小微企業的成立時間比較短、規模小、實物資產和無形資產薄弱，因而在進行融資過程中無法提供足夠的擔保物，導致無法獲取客觀的金融支持。

3.從業人員綜合素質低

不容回避的是，當前，很多金融支持機構在審核融入資金時會全面考核小微企業的從業人員的綜合素質以及人員的流失率，從而來分析小微企業未來的發展局勢。然而，國內大多數的小微企業的從業人員綜合素質普遍不高，學歷有限，甚至無學歷。受到近些年來企業用工成本上升的影響，一些小微企業通常會為了節約成本，而去聘用綜合素質不高的員工。同樣，小微企業由于存在工資薪酬結構差異大、工作環境差、強度高、社保保障不完善等情況也不能達到從業者的期望，使得員工的流失率非常高。此外，為了進一步控制成本，企業一般并未設置基礎的崗教育培訓，也無晉升機制，致使企業無法留住所需人才，形成惡性循環。

二、應用小微企業金融支持的對策

1.完善相關扶持政策

首先，當地政府部門應當對小微企業展開相應的稅收優惠或是采取財政補貼給企業縮減持有資金，進一步的去緩和企業面臨的資金壓力。具體來說，對于一些符合國家政策、或是一些用于出口的貧困地區的企業，通過采取減免企業的稅率，來進一步提高稅收的起征點，在進一步提高企業固定資產的同時，相關部門也可以通過向小微企業采購的辦法來扶持小微企業的發展。其次，當地政府還需要出臺一系列有關的優惠政策給為小微企業創造金融支持的機構以合理的利率、稅收方面的優惠，讓金融支持的風險投資機構獲得一定程度上的收益彌補，最終來進一步提高對小微企業的金融投資。財政稅務主管部門有必要建設健全對小微金融服務稅收的優惠政策，通常來說，對小微企業提供金融貸款的機構可進行兩個環節的稅收優惠：即減免企業的營業稅，提供稅收優惠。

2.建設健全征信體系

現階段，地方征信系統最大的問題在于沒有清晰明確的規劃。目前，我國的征信系統主要是以中國人民銀行征信中心作為金融信貸征信。因此，地方需要整合和協調好自身地區內的征信系統。具體來說，可以通過人民銀行獲準結合地方政府牽頭推動，一齊組建一個由工商局、質檢局、知識產權局、稅務局、海關等各職能部門所共同組成的公共信息協調中心，最終創造一個完善的網絡公共信息共享平臺。人民銀行加強和政府相關部門的協調，協調好金融支持機構、政府部門、社會中介等信貸信息，打造成一個統一的信息數據庫，完成資源共享。通過第三方中介機構或是要求和銀行有業務往來的小微企業定時提供企業的財務報表與經營信息，以此來確保信息的連續性、可靠性、準確性，最后對小微企業金融支持提供執行依據。

3.建立針對性的政策性銀行

按照不同區域的經濟水平，可以將小微企業的發展銀行根據股份制的原則加以定義，換言之，可以按縣級區域的國有銀行分支機構完成改造。隨著小微企業發展銀行的逐漸專業化，可以給小微企業創造更多低成本、快捷的金融服務。并且，針對小微企業所需要的小額貸款服務，適當合理的放寬審批的權限，分級授權，盡可能地減去不必要的審批流程，從而縮短貸款的審批時間。為了完善發展銀行的服務，可加強和擔保公司的合作，給小微企業融資提供針對性的擔保服務。毫無疑問，銀行最重要的環節在于資金來源，初期資金可以由財政全額撥給，之后每年財政根據某個比例追加投資資金，確保運轉的順利。此外，通過多方面的資金籌集，可以和私募基金、風險基金進行合作。

三、結語

綜上所述，地方政府應當加大對小微企業的關注和財政扶持，針對減免小微企業進行融資時的金融支持行政收費與稅收。為避免遭遇信息不對稱問題，政府應當加強社會征信體系的建設，避免發生道德風險。此外，政府有必要加強社會誠信意識的宣傳，提高小微企業的誠信意識。