進(jìn)一步通過銀行考核推進(jìn)“控流出”工作的方式方法探索

寧倩

【摘要】當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。同時，在實施“控流出”工作時，重點應(yīng)放在有效識別各種不合理甚至金融欺詐式的套匯行為。通過討論，考核的方式方法為：對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研、指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核、為控流出的實施提供考核建議。

【關(guān)鍵詞】控流出 商業(yè)銀行 外匯 考核

我國作為開放經(jīng)濟(jì)體，資本類項目已在一定程度上向國際開放，進(jìn)而國外投資者可以在國際貨幣市場以本國幣種兌換人民幣以用投資，而且也可以以美元的貨幣形態(tài)存入我國銀行獲得利差。若是出現(xiàn)突發(fā)性的外匯外流風(fēng)險，不僅將直接影響到人民幣的匯率穩(wěn)定性，也會因國外資金的大量抽走，而可能導(dǎo)致固定資產(chǎn)類投資品的市場價格出現(xiàn)崩盤。從中不難理解，當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。當(dāng)然這里也需要重視一點的是，隨著我國實體經(jīng)濟(jì)面的逐步復(fù)蘇，不少企業(yè)需要外匯完成各項采購任務(wù)；同時，外資企業(yè)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模時，也需要獲得主要以美元為主的外匯支持。這就要求，在實施“控流出”工作時，應(yīng)有效識別各種不合理甚至金融欺詐式的套匯行為。由此，這也構(gòu)成了銀行考核的價值取向。

一、銀行“控流出”的著力點分析

具體而言，銀行“控流出”的著力點可分析如下：

（一）著力于規(guī)制企業(yè)不合理的外匯需求

由國際貿(mào)易機(jī)制可知，我國企業(yè)需要將人民幣轉(zhuǎn)換為美元或歐元，才能在國際市場中采購大宗物資。隨著我國當(dāng)前實體經(jīng)濟(jì)面的不斷復(fù)蘇，企業(yè)在國際市場中的采購行為也將日益增多。商業(yè)銀行在助力我國實體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的同時，還應(yīng)對部分企業(yè)不合理的外匯需求進(jìn)行規(guī)制。那么何為不合理的外匯需求呢。簡單而言，便是超出采購總預(yù)算之外的那部分外匯需求。

（二）著力于識別主體不合規(guī)的外匯需求

目前我國作為全球第二大經(jīng)濟(jì)體，這不僅促使國際社會主動與我國保持經(jīng)貿(mào)往來關(guān)系，也使得我國國民的“走出去”步伐也日益加快。以高端服務(wù)業(yè)為特征的國際旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以及由此而帶動的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，都對外匯產(chǎn)生了極大的需求沖動。由此，銀行還應(yīng)著力于識別各類主體不合規(guī)的外匯需求。

二、對銀行考核的原則分析

考核的目的應(yīng)定為于倒逼銀行更好的履行“控流出”的工作，但卻需要避免因考核壓力而帶來的銀行“一刀切”工作模式。正如上文所提到的，銀行應(yīng)切實起到助力實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能。下面，可以從兩個方面來對原則進(jìn)行分析：

（一）突出銀行“控流出”的量化指標(biāo)

在一個經(jīng)濟(jì)時間范圍內(nèi)，以量化指標(biāo)來對銀行外匯結(jié)余進(jìn)行考核，具有科學(xué)與剛性的優(yōu)勢。由于銀行在“控流出”的同時，還需要以放貸和兌換的方式向各類主體來提供外匯，所以考核應(yīng)更加重視結(jié)果，而不應(yīng)對銀行的日常業(yè)務(wù)開展造成干擾。當(dāng)然，從技術(shù)層面進(jìn)行指導(dǎo)和提出建議仍是可行的。

（二）關(guān)注銀行“控流出”的社會效益

辯證的去對待銀行“控流出”的作用效果，應(yīng)成為考核銀行工作績效最為核心的價值判斷。不然，考核機(jī)制必然會成為銀行規(guī)避考核壓力和風(fēng)險的行動指南，進(jìn)而對實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不必要的麻煩。為此，關(guān)注銀行“控流出”的社會效益應(yīng)作為另一項原則。

以上從兩個方面所做的原則分析，還可以被細(xì)化為若干分原則。由此，助力考核方式方法的構(gòu)建。

三、原則導(dǎo)向下的考核方式方法構(gòu)建

根據(jù)以上所述并在原則導(dǎo)向下，考核方式方法可構(gòu)建如下：

（一）對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研

上級主管部門對銀行“控流出”績效實施考核，需要切實從銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)經(jīng)營實際中來開展，而不能僅憑主觀臆想來構(gòu)建考核體系。因此，上級考核部門應(yīng)對銀行外匯放貸需求現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研，而且需要在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)大背景下理解實體經(jīng)濟(jì)對外匯的需求特征。只有這樣，才能在考核指標(biāo)的設(shè)計中做到符合實際需要。

（二）指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)

上級考核部門應(yīng)與銀行系統(tǒng)建立起戰(zhàn)略同盟關(guān)系，這就需要通過對前期調(diào)研信息的整合和處理，指導(dǎo)銀行系統(tǒng)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)。這里的標(biāo)準(zhǔn)包括：對外匯需求方申請事項的審核，以及確認(rèn)事項真實、合理的工作流程等。

（三）結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核

銀行“控流出”的實效可以通過外匯結(jié)余數(shù)量體現(xiàn)出來，因此，根據(jù)“外匯結(jié)余數(shù)額/外匯總數(shù)額”的占比作為標(biāo)準(zhǔn)，就能在量化指標(biāo)下考核銀行的“控流出”績效。但這里需要引入彈性考核機(jī)制，即當(dāng)匯率波動而導(dǎo)致的外匯需求增加，則可以在確認(rèn)其經(jīng)濟(jì)合理性的情況下，根據(jù)權(quán)變原則在考核中調(diào)整占比標(biāo)準(zhǔn)。

（四）為控流出的實施提供考核建議

這一項似乎并未被大多數(shù)同行所重視，即上級考核部門為銀行提供優(yōu)化“控流出”的建議。毫無疑問，只有通過借助考核部門的整體視域和專業(yè)優(yōu)勢，才能最終落實考核的目的。由此，隨著每次考核任務(wù)的完成，上級考核部門都應(yīng)與分行行長進(jìn)行座談，圍繞著對“控流出”的整改方案進(jìn)行商討。

綜上所述，以上便是筆者對文章主題的討論。當(dāng)前，針對銀行“控流出”的考核方式方法構(gòu)建仍處在不斷探索的過程中。本文也是筆者對工作經(jīng)驗的總結(jié)，以期起到拋磚引玉的作用。

四、小結(jié)

當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。當(dāng)然這里也需要重視一點的是，隨著我國實體經(jīng)濟(jì)面的逐步復(fù)蘇，不少企業(yè)需要外匯完成各項采購任務(wù)；同時，外資企業(yè)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模時，也需要獲得主要以美元為主的外匯支持。因此，本文認(rèn)為：應(yīng)在辯證視角下來完成考核任務(wù)。具體的考核措施可圍繞著：對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研、指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核、為控流出的實施提供考核建議等四個方面展開構(gòu)建。

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