重慶市中小企業(yè)融資難的問(wèn)題研究

曾學(xué)明

摘 要 在多種所有制共同發(fā)展的條件下，經(jīng)過(guò)40年的發(fā)展，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有越來(lái)越重要的地位，它在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的貢獻(xiàn)得到極大的重視和關(guān)注。從全球經(jīng)濟(jì)的構(gòu)成可以看出：企業(yè)數(shù)量構(gòu)成的特點(diǎn)是大企業(yè)比重小，中小企業(yè)比重大。顯然，中小企業(yè)已是世界經(jīng)濟(jì)中的重要力量，對(duì)世界各國(guó)都有著重要的作用。供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的情況下，中小企業(yè)的發(fā)展成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新方向。但其資金實(shí)力薄弱，同時(shí)融資難，大量的中小企業(yè)由于資金的周轉(zhuǎn)不到位或斷裂而倒閉。中小企業(yè)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)性力量，在創(chuàng)新和解決就業(yè)方面發(fā)揮著關(guān)鍵性作業(yè)。中小企業(yè)對(duì)調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展意義非凡，因此對(duì)重慶市中小企業(yè)融資分析具有現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 融資 建議

在我國(guó)以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的思想指導(dǎo)下，中小企業(yè)已發(fā)展為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要成分，中小企業(yè)有自己的優(yōu)勢(shì)，在拉動(dòng)內(nèi)需和促進(jìn)就業(yè)發(fā)揮重要作用。在新時(shí)期的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，增加收入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)都需要積極推進(jìn)中小企業(yè)更好更快的發(fā)展。

一、重慶市中小企業(yè)的概述

中小企業(yè)，又稱中小型企業(yè)或中小企，它是指在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營(yíng)規(guī)模上與所處行業(yè)的大企業(yè)相比都較小的經(jīng)濟(jì)單位。中小企業(yè)在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、科技創(chuàng)新等方面具有十分重要的作用，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中具有重要的戰(zhàn)略地位。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2016年全市新設(shè)立中小微企業(yè)12.7萬(wàn)戶，較上年多增1.0萬(wàn)戶，截至2016年12月中小企業(yè)戶數(shù)67.0萬(wàn)戶，其中，電子商務(wù)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)等鼓勵(lì)類行業(yè)成為發(fā)展重點(diǎn)。年度實(shí)現(xiàn)增加值7020億元，同比增長(zhǎng)11.1%，比去年提高0.3個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)全市GDP增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)到42.6%。新增中小企業(yè)從業(yè)人員50萬(wàn)人，占全市新增就業(yè)人數(shù)超七成，累計(jì)達(dá)710萬(wàn)人，此外企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)中向好。監(jiān)測(cè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)為良好和正常的企業(yè)各月均在80%以上，年末接近90%。 在供給側(cè)改革的過(guò)程中，中小企業(yè)在促進(jìn)重慶經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科技創(chuàng)新、解決就業(yè)等方面做出了重要貢獻(xiàn)，大力發(fā)展中小企業(yè)是十分重要和十分必要的，但中小企業(yè)的發(fā)展面臨融資難是一個(gè)現(xiàn)實(shí)性問(wèn)題，必須又快又好的解決。

二、重慶市中小企業(yè)融資難的原因

（一）政府對(duì)民間金融的政策干涉

中國(guó)金融十年的發(fā)展歷史，可以發(fā)現(xiàn)，在中央銀行為民間融資正名之前，我國(guó)對(duì)于民間金融的認(rèn)識(shí)經(jīng)歷了一個(gè)漸進(jìn)深化的過(guò)程。在20世紀(jì)90年代末的時(shí)候，國(guó)內(nèi)就對(duì)農(nóng)村合作基金會(huì)及供銷社股金服務(wù)部門有過(guò)整頓，并對(duì)那些亂融資，對(duì)金融環(huán)境又?jǐn)_亂現(xiàn)象的地方、事業(yè)單位及部門，也集中進(jìn)行了清理。為了防止隱藏的金融風(fēng)險(xiǎn)，政府對(duì)民間借貸嚴(yán)格限定，因而大多的民間金融活動(dòng)被克制。但這樣做，也制約了它對(duì)需要資金支持的中小企業(yè)的幫助。

（二）中小企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全

民營(yíng)中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范。民營(yíng)企業(yè)大多是以家族經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來(lái)的。許多民營(yíng)中小企業(yè)沒(méi)有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低；經(jīng)營(yíng)行為短期化以及負(fù)債多、積累少，投資規(guī)模與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，容易遭到市場(chǎng)的淘汰；財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范。

（三）融資渠道狹窄

中小企業(yè)的融資較多地集中于來(lái)自銀行的間接融資，只有少數(shù)的融資來(lái)源于直接融資。我國(guó)對(duì)中小企業(yè)上市融資的條件設(shè)置較高，一般的中小企業(yè)很難達(dá)到上市的標(biāo)準(zhǔn)，而中小企業(yè)自有資金比較缺乏，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。商業(yè)銀行出于自身利益的考慮，很少向中小企業(yè)提供長(zhǎng)期性融資中小企業(yè)為了滿足長(zhǎng)期資金周轉(zhuǎn)的需要不得不采取“短期貸款，多玫周轉(zhuǎn)”的辦法，從而增加了企業(yè)的融資成本。因此，中小企業(yè)的發(fā)展主要依靠?jī)?nèi)部融資和銀行貸款的方式進(jìn)行融資，融資渠道的狹窄、單制約了企業(yè)的快速發(fā)展。

（四）信用擔(dān)保存在漏洞

中小企業(yè)的信用在企業(yè)融資過(guò)程中有著重要的作用，對(duì)信譽(yù)度好的企業(yè)來(lái)說(shuō)，融資渠道更廣闊。然而，在我國(guó)信用狀況欠佳的情況下，信息不對(duì)稱問(wèn)題嚴(yán)重，外源融資提供者因不了解企業(yè)信息而不愿為其融資，因而讓許多資質(zhì)良好的企業(yè)失去很多發(fā)展機(jī)會(huì)。因此，設(shè)立一個(gè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，它對(duì)銀行也具有百分之百的信用，這就解決銀企信息不對(duì)稱的問(wèn)題。重慶市的保證體系有了不小成效，但比之發(fā)達(dá)國(guó)家還不夠，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系還存在著很多改良的地方。

三、重慶市中小企業(yè)融資的建議

（一）政府應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度

重慶中小企業(yè)融資難的原因之一是相關(guān)的優(yōu)惠政策大都面向大型企業(yè)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，以國(guó)家政策法規(guī)為前提，只要為國(guó)家經(jīng)濟(jì)有所貢獻(xiàn)，都要受到法規(guī)保護(hù)，總結(jié)可從以下方面：充分發(fā)揮財(cái)政資金的指向作用；對(duì)人員培訓(xùn)；稅收政策的扶持。

（二）健全各種管理制度

中小企業(yè)要求得生存與發(fā)展，必須努力尋找企業(yè)在市場(chǎng)發(fā)展中的位置。對(duì)于中小企業(yè)本身來(lái)說(shuō)，應(yīng)積極推進(jìn)公司治理進(jìn)程；建立完善的法人經(jīng)營(yíng)理念；確界定產(chǎn)權(quán)，理順內(nèi)部關(guān)系，建立有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制；面向市場(chǎng)，生產(chǎn)有市場(chǎng)、有競(jìng)爭(zhēng)能力的產(chǎn)品，提高企業(yè)自身技術(shù)含量，獲得較好的盈利能力和長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿ΑＭ瑫r(shí)，要充分提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，建立健全內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)管理制度、人事管理制度、加強(qiáng)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、銷售管理；確保企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支必須在國(guó)家法律、法規(guī)及規(guī)章制度允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，不斷完善財(cái)務(wù)制度，改善財(cái)務(wù)狀況，提供真實(shí)、合法的財(cái)務(wù)報(bào)告；保護(hù)企業(yè)資金的安全完整，保證其保值和增值，合法經(jīng)營(yíng)管理，減少舞弊和違法行為；增強(qiáng)信用意識(shí)，主動(dòng)還款，使中小企業(yè)管理規(guī)范、運(yùn)作高效，使金融機(jī)構(gòu)有充分理由相信其發(fā)展前途，有能夠償債的信用基礎(chǔ)，從而愿意為其融資。

（三）實(shí)施多元化融資渠道

要擴(kuò)大中小企業(yè)股權(quán)融資渠道，比如推出“創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)”的中小企業(yè)股票市場(chǎng)。鼓勵(lì)股民積極介入，信任并購(gòu)置該股，幫忙企業(yè)融通資金，從而移開風(fēng)險(xiǎn)。其次，可以對(duì)中小企業(yè)業(yè)績(jī)采納指標(biāo)評(píng)估，用刊行債券的方法使效益較好的中小企業(yè)盡早融資，盡早投入項(xiàng)目來(lái)投入自我建設(shè)。

（四）成立健全中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系

促進(jìn)發(fā)展擔(dān)保行業(yè)、完善信用擔(dān)保體系是解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的有效途徑。一方面，針對(duì)我國(guó)當(dāng)前信用擔(dān)保業(yè)政策性資金補(bǔ)償機(jī)制存在問(wèn)題的現(xiàn)狀和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資方式及資金來(lái)源異化的現(xiàn)象，政府應(yīng)該作出努力，成立專門化的資金用于扶持信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，嚴(yán)禁一些地方政府以土地等不易流轉(zhuǎn)的物資作為擔(dān)保資金的來(lái)源。

（作者單位為重慶青年職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

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