農村中小企業融資問題研究

李巖

【摘要】在我國的經濟體制中農村中小企業一直都是相對弱勢一方，但對于經濟建設來說這些企業又有著不可替代的作用，尤其是在產業調整以及促進就業這些方面發揮的影響力非常大，只是一直以來這些企業在各方面都有著極大的限制，其中最大的問題就是融資難，企業的發展離不開資金的支持，目前我國農村中小企業在融資上一直面臨著困境，本文將對此進行詳細探討，并結合甘肅當地中小企業的實際情況進行分析。

【關鍵詞】農村中小企業；融資；研究

我國始終是農業大國，工業化發展取得了不小的成果，然而農業始終是我國的根本，農村人口依舊是占據總人口的很大一部分，農村的經濟發展從某種意義上來說對國民經濟水平的影響并不比城市經濟小，而農村人口的就業問題一直以來都是限制我國經濟發展的一大難題，因為農村中小企業的發展是我國目前經濟建設的重點，企業的發展尤其是企業在市場開拓上需要大量資金的支持，而農村中小企業一直以來都是弱勢群體，大部分企業都沒有機會得到正規的貸款，使得融資難成為我國農村中小企業發展路上的一座難以翻越的大山。

一、農村中小企業融資目前的局勢

（一）農村中小企業的普遍特點

其實我國農村的中小企業數量并不少，有相關的統計顯示占全國注冊企業總數的五分之四左右，因此在我國農村并不缺少中小企業的影子，但是在我國的經濟市場上卻沒有發展農村中小企業占據特別重要的位置，這是因為這些企業的普遍情況非常糟糕，總結起來有以下幾點，首先是企業的規模上，這些企業資金少，人員配置不完善，固定資產方面也遠遠不能與大型企業相提并論，在市場競爭力上嚴重不足；然后就是在管理上，這些企業并沒有一套正規的管理制度，在財政上也沒有健全的制度，甚至沒有專門的財務管理人員，大多數企業并沒有專業的管理人員；最后就是企業的生產方面，企業規模小卻在管理上相對簡單，在企業決策上也不需要花費太多時間運轉，有一些大型企業忽略的市場往往能夠以最快的速度占領，而生產上也由于小規模而可以達到大型企業難以得到的多樣性與多變性。

（二）農村中小企業融資的特點

由于在規模上這些企業的相對弱勢，在經營上雖然也有自己的優勢，但在融資的道路上卻是不可避免遭遇太多的阻礙。這些企業規模小資金不足。在經營上往往要經受很多的風險，在融資的道路上也受到各方面的限制。

1.受政策影響

首先就是在融資的方式上，企業的融資一般情況下無非是來源于兩個渠道，一個是來自銀行的貸款支持，一個是通過證券市場吸引投資者，除了這兩種還可以依靠企業自己的人脈以及渠道來籌集資金，再有就是一些高利貸了。而這些渠道大多數都是大型企業比較容易做到的，農村的中小企業在融資上卻是沒有這么多的方式可以選擇，我國的商業銀行選擇貸款的對象一般比較容易看國有企業這種大型企業，在風險上比較低，農村的中小企業往往就算是申請了貸款也不會通過審批，例如在甘肅省，中小企業的貸款比例占據總數的四分之一，然而以這些企業的數量來看，得到融資的企業真的是只有很少一部分，而且數額極小。

2.受規模限制

這些企業在經營上主要是依靠靈活性，在資金的使用上往往沒有準確的計劃，而這些企業要想獲得較大數額的貸款則需要對企業的固定資產進行抵押，貸款之中產生的一些費用則需要自行承擔，而且貸款的利率相比于大型企業來說要高很多，這是目前這些農村中小企業的融資上所受到的普遍“歧視”現象，為這些企業的融資帶來了不小的難度，以甘肅省為例，其融資方式有直接與間接兩種，但受到規模限制，只有少數擁有廠房以及一些有設備的企業才能得到一部分融資的機會，而其他的企業則是沒有任何門路。

3.受金融機構影響

農村中小企業的融資對象一般都是選擇地方性股份制銀行，因為這種金融機構的體制比較適合農村中小企業，沒有復雜的審批環節，但以投資者的眼光來分析，這些企業的經營風險太大，而且企業規模太小，在這些企業身上進行投資往往很難獲得足夠的回報，而且一旦這些企業用資金去開拓市場擴大規模，也未必能形成足夠的競爭力，最終能否實現盈利也并沒有把握，而一些大型企業則是比較不錯的選擇，因此這些企業的融資并不順利。

（三）我國農村中小企業融資現狀

雖然我國從上個世紀以來實行的改革開放國策對農村企業也形成了不小的機遇，但是農村中小企業的融資依環境舊沒有太大的改善，這些企業數量眾多但一直都因為資金問題缺乏生命力，因為融資困境導致企業倒閉的現象也并不少見，而我國政府方面雖然在這些企業的發展方面給予了一定的重視，但融資方面始終沒有得到有效的解決。

1.企業發展需求無法滿足

我國近年來的銀行政策對商業銀行的運作產生了嚴重的影響，銀行的資金使用被嚴重限制，銀行為了能夠保持利潤只能提高貸款的利率，這么一來就是的農村中小企業在融資上的難度更大了，首先來看這些企業的經營模式本就是受到大型企業的市場擠壓，一般只能在被大型企業忽略的市場上進行活動，而這種模式雖然對這些企業的經營也是很有適應性，但經營風險確實比較大，銀行從多種情況考慮也不會選擇這些企業，以甘肅省為例，大部分企業只能靠自身人脈融資，而五分之四的企業都沒有銀行貸款的支持。

2.融資成本過重

銀行為了降低風險，農村的中小企業要想獲得貸款，只能用固定資產進行抵押，而這些資產的估值方面的費用往往企業要自行承擔，以甘肅省為例，有過專門的統計，在甘肅省一家普通的農村小型企業要想完成抵押貸款，同樣的數額要比大型企業付出超過百分之五的成本，企業往往要將正常利潤的一半用于支付融資成本，甚至很多企業在這一過程直接造成企業利益虧損，有些直接倒閉。

3.擔保能力不足

受到自身規模的限制，農村的中小企業往往無法找到其他企業或者個人進行貸款擔保，而且自身也的確沒有擔保能力，這些企業在經營上往往沒有形成科學的管理體制，財務制度也并不完善，對于銀行來說也無法去判斷其實際償還能力，而且就理性的眼光來看這些企業的確是難以保證自身經營的穩定性，而這些企業也沒有一套風險評估的標準和制度，目前沒有專門針對農村中小企業的風險管理工具，銀行對這些企業缺乏關注，也沒有貸款的積極性，甚至對于這些企業銀行是完全拒絕態度。

4.金融機構的制度不適合農村中小企業

商業銀行對于農村中小企業的貸款往往要經過嚴格的審批，這也是因為這些企業在財務方面的缺陷，使得銀行在審核過程中過于慎重，一筆貸款往往要經歷漫長的時間才能通過審批，而銀行的貸款往往都是大數額且長期的，農村小型企業需要的資金則是快速的短期的高頻率的，導致這些全面性的矛盾，一方面這些企業需要貸款支持，另一方面銀行的信貸制度有不適合這些企業的經營特點，而且大數額的貸款產生的利息也是非常高的，而我國銀行并沒有這種高頻率短期小額的貸款項目。這些企業往往別無選擇。

二、造成目前困境的原因

（一）金融機構服務方面

我國在金融風險意識方面一直是非常強的，對于金融領域的調控也一直是非常嚴格，這一點不僅僅是我國的特色，同時也是為我國幾次全球金融危機的平穩度過奠定了基礎，而銀行在貸款的審核方面則是完全體現了這一點，我國的銀行對待不同規模的企業有著不同的方式，對于大型企業特別是國有企業，在貸款方面的扶持非常大，而與之相反，對待農村的中小型企業則是十分嚴格乃至苛刻，即使是經營狀態非常好的企業也是一樣，很多金融領域的學者將之稱為所有制歧視。而銀行這些年提高了貸款的審批門檻，讓這些企業的貸款難上加難，在貸款的過程中要求中小企業要出示明確的財務報告，但這些企業在經營管理方面根本沒有規范的制度，在財務管理上更加模糊。很多的材料為了能夠成功提交，企業就會制造虛假的資料，而這些資料一般難以判斷，使得銀行更加謹慎。

（二）企業管理制度不完善

在經營上沒有規范的制度，企業的管理沒有嚴格的規定，很多企業因為沒有人事制度往往都是由同一家族的人員進行管理，沒有專業的管理人員，而且以企業的經濟實力往往也支付不起高級管理人員的高薪水準，企業在技術人才上也比較缺少，一方面就是企業的領導者未必有技術方面的意識，在經營方面往往沒有什么先進的理念，加上專業經營人員的缺少，企業在管理方面也意識不到自身發展的弱點，另一方面在治理結構上，這些企業的優勢是一般采用的都是家族式管理或者高度集權式管理，在管理上簡單但缺乏科學性，企業的管理要根據自身的產業性質決定各部門的劃分，這些都是農村中小企業的不足之處。

（三）財務制度不完善

很多企業為了能夠獲得更高的利潤，為了減少繳稅往往存在假賬現象，對于銀行來說也難以分辨企業的真正情況。而財務管理離不開會計人員的參與，經濟發展中很重要的幾個環節就是會計核算工作，大型企業之所以在財務管理上遠遠超過這些農村中小企業就是因為有著比較完善的會計制度，而這些企業的財務制度與其他的管理制度往往沒有界限，財務管理與經營都是由經營者掌控，這就導致在貸款的時候銀行無法獲得明確的財務信息。

（四）缺乏政府支持

這些年來我國政府已經開始對農村的經濟建設實施一些措施，在政策與資金支持方面也連續出臺了一些政策，對農村中小企業的扶持也不斷加強，重視程度越來越大，但在地方的執行力度不足，也就是說地方政府在實際政策的落實方面嚴重不足，而且這些政策往往不夠具體，對這些企業的扶持起不到作用，政策也只是政策，卻沒有實際上的行動。

三、解決目前困境的相關研究

（一）建設農村中小企業信用體系

首先就是對待這些企業的態度上，銀行應盡量保持公平的競爭環境，企業也要培養自身的信用意識，樹立自身的形象，讓銀行對這些企業產生信任，得到金融機構的支持，并展現自身的發展潛力。

（二）提高企業財務管理水準

首先就是在財務制度上要逐漸完善，這不僅僅對融資難度會有所降低，對自身的發展也是極有好處的，完善合理的財務制度可以使企業的資金使用更加科學，在經濟效益上會更加出色，從成本到生產再到市場擴張每一部分都要經過嚴格的會計核算，從而使得企業的效益達到最大化，從而更加容易通過銀行的貸款審批。

（三）增加融資渠道

目前這些企業對銀行貸款的依賴性太大，而我國目前的經濟體制處理貸款還可以通過股票、股權等方面進行融資，例如對股權進行私募融資，也是不錯的方式，相對來說也比較適合農村中小企業。

（四）加強政府引導作用

政府在農村經濟建設上的投入還應該加大，其實這些年政府已經作出了很多科學性的舉措，只是在實際的操作上還要一些缺陷，首先就是執行力度上，地方政府往往重視經濟效益提升而對農村中小企業有所忽略，并沒有對這些企業的價值和作用有正確的認識，事實上這些企業也很難得到當地政府的注意，這也是融資難現象的一個原因，因此要想改變這種現象就需要當地政府的強力引導，在金融機構對這些企業做出一些特殊的扶持制度，讓獲取資金的過程變得容易一些，政策雖出，然而銀行對待這些企業的態度不變，這些企業的經營狀態也不變，自然也就沒有任何起色。因此在銀行政策上，地方政府應該對農村中小企業這一方面進行特殊的規定以保障局面能夠改善。

四、結論

農村中小企業的發展需要資金支持，融資難的問題是務必要解決的，然而這些企業在規模上又沒有足夠的競爭力，和大型的企業相比劣勢比較明顯，在融資方面明顯處于不利的局面，金融機構對于這些企業的關注也遠遠不夠，而要想解決這一困境，政府的政策才是最關鍵的一步，政府對農村中小企業的扶持力度要加強，只有這樣這些企業才能獲得相關金融機構的支持，而農村中小企業發展方面的相關政策應該相應放寬，增強在經濟市場上的競爭力，因此要想解決融資方面的困難就要通過政府、企業與金融機構三方面的共同努力，企業盡可能優化自身結構，而政府通過相關政策彌補企業的弱勢，金融機構盡量給中小企業的融資提供便利條件，最終讓農村中小企業能夠充分發揮自身優勢，為我國的經濟建設做出貢獻。

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