關于深化地勘單位企業化改革的若干思考

黃雁

中圖分類號：F270 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2017）02-000-02

摘 要 隨著我國不斷建立并完善社會主義市場經濟體制，尤其是地勘單位在1999年進行體制改革之后，地勘單位的歸屬、性質等發生巨大的改變，當下的大多數地勘行業已基本完成事業單位向企業的轉型，不管其屬性怎樣，它們大多都是國有性質，仍然是國家地質找礦的主力軍。本文就通過對大量文獻的探索，再結合本人經濟學專業背景以及實際工作，分析和研究探礦權在地勘單位企業化改革進程中的重要性、地勘單位融資方式及未來發展等問題，以推動地勘單位企業化改革的進一步深化。

關鍵詞 地勘單位 企業化改革 探礦權 深化改革

在地質勘查領域，資本、技術、礦權是最基本的生產要素。探礦權是國有地勘單位的一項優質資源，是發展地質礦業的重要基礎。同時，經營探礦權是有效結合資本與資源的方式，對地勘單位快速積累資金、健康發展等有利，能促進實現一體化的勘查開發，推動地勘單位的跨越式發展。從資本方面看，礦山企業具有相對的優勢，國有地勘單位則具有絕對的技術優勢，礦權傾向誰是決定能否優化配置生產要素的根本。

一、探礦權對地勘行業的重要性

地勘是一個投入大、風險高的行業，不僅勘查周期很長，且勘查區域的成礦條件、地質狀況等都會對地勘單位的工作產生影響，導致其在獲取探礦權、礦業權等產權時面臨極大的不確定性、風險性。所以地勘單位喪失產權后不但不能形成產品，也無法提供社會服務，很難通過自主經營實現良性的投入與產出循環。地勘單位改革方向就是轉為企業，需要有自己的原材料和礦產品，而礦業權特別是探礦權既是地勘單位的生產勞動對象，又是地勘單位的自己的生產產品，沒有探礦權，地勘單位也就無法生產，探礦權與地勘單位的發展密切相關。

隨著國有地勘單位轉企后種種問題的出現，以前每年都由政府撥款承擔找礦風險的國有地勘單位，在現有地勘工作轉型變革下，要加快商業性多渠道投入，這是提高資源保障能力的有效途徑之一，也是必經之路。商業性地質工作必須通過企業這個載體，依托現代企業制度來運行，這是最根本要求。地勘單位本身不屬于資本型行業而屬于技術型行業，沒有資本原始積累，沒有經營業績，唯一的資產就是探礦權，要兼顧當前和長遠，重視和妥善處理好探礦權問題。

首先，對探礦權要有科學定位。地勘單位要樹立起牢固的戰略意識、產品意識、資源意識，科學定位對探礦權的經營，這是國有地勘單位提升自身運營探礦權的水平的第一要務。

其次，強化對探礦權的資源儲備，尤其是要強調儲備探礦權的優質資源。探礦權經營能力及水平的提升關系到地勘單位能否順利實現產業結構升級，能否可持續發展產業經濟。所以做好探礦權中長期發展規劃，做好頂層設計，整體規劃，有序推進，非常重要。得資源者得天下，是礦業企業的共識。探礦權和資金、資質、人力、土地以及地質成果等資料是一樣的，是地勘單位的生產與發展基礎。探礦權資源具備特殊性，獲得探礦權就等于能對礦產資源進行直接的控制，所以探礦權本身的經濟價值是巨大的。

最后，對探礦權樹立產品意識。與其它實體經濟一樣，探礦權作為地勘單位的無形資產，要有長遠的發展眼光看待。當探礦權具有較高礦產資源價值時，就要投入對應的勘查工程以及綜合研究，通過將其礦產資源探明，以便投入更多資金，顯著提升價值，從而在資本運營中獲益，這就是完成的生產加工工程。

對地勘單位來說需要摸清家底：對現有探礦權要實施分類運作，依據資源前景以及開發潛力、工程程度等不同條件，分別采取針對性強的經營方案，包括自主勘查、轉讓、合作經營以及申報財政基金項目等；對地質成果資料也要進行深入的研究，理順多年來累積的地質成果資料，借助最新成礦的理論及模式進行綜合研究，做到時時刻刻心中有數，從而有的放矢，也為將來擇選優質項目，評估，上市輔導，定價，發行募集做好充分前期準備。

二、地勘單位融資方式

隨著地質勘查行業改革的不斷深入，地勘單位參與市場競爭的經濟實力顯著增強，但缺少資金成為制約我國地勘單位發展的最大瓶頸。以下提出幾點融資建議：

（一）勘查合作融資

勘查合作融資也可以納入考慮范圍，它具體指的是地勘單位針對某一個或多個探礦權設計礦產風險的勘查項目，采取項目合作或合資的方式，讓其他企業、組織、個人等為探礦權項目提供勘查礦產風險的基金，地勘單位則和合作者依據項目合作協議或合資章程，在分擔項目風險的同時分享權益。

（二）股權融資

國有地勘單位的股權融資指的是地勘單位所屬的礦山企業、施工企業以及冶煉企業等把部分所有權讓出來，采取企業增資的方式引進新的股東的一種融資方式。

（三）上市融資

上市融資指的是把經營公司的所有資本進行等額劃分，并通過股票的形式表現，經過批準之后上市流通，進行公開的發行，然后直接由投資者購買，在短時期里籌集巨額資金。

在中國2012年的國際礦業大會期間，中國冶金地質總局、華東有色地勘局、西北有色地勘局以及河南省地礦局、江西省地礦局紛紛和天津礦業權交易所簽署了《風險勘查資本市場股權融資試點合作協議》，這五家地勘單位成立中國首批礦業風險勘查資本市場，也就是新三板上市的試點單位，這標志著資本市場正在接受礦業風險勘查項目。

拿國內某地勘單位為例，現已形成地質勘查技術服務、銅鉛鋅產業、黃金產業、新能源產業、多種經營、產融結合六大產業板塊基礎，由于地質勘查技術服務板塊歷史悠久，特色明顯，但探礦權人（不包含下屬各單位在內），單就自己集團涉及法人就有三個，任何一個獨立法人上市都會因為同業競爭問題而無法通過證監會審核。所以，可將探礦權統一歸為一個法人所有，避免同業競爭，同時也擴大了自身經營基礎，對整個集團公司后期發展具有強大支撐作用。

對于將探礦權進行定價并出資，這實際上符合企業的法律制度要求，且它主要是在公司法制度下對探礦出資的特定表現。《公司法》的第二十七條的第一款明確規定有限責任公司的股東的出資方式，也就是股東可通過貨幣的形式出資，也可通過對實物、土地使用權或知識產權等的貨幣估價的方式出資，或依法轉讓非貨幣財產，將其作價出資；只是法律和行政法規明確規定不得作為出資的財產務必要除外。

由此可見，不管是股份有限公司抑或是有限責任公司，其股東都能使用可用貨幣估價并能依法轉讓的非貨幣財產進行出資。探礦權是用益物權的一種，符合用貨幣估計并能依法進行轉讓的規定，所以可作為股東出資形式的一種。

三、對探礦權上市的反思

轉讓探礦權的類型中有一個上市，它并非是典型的、獨立的轉讓方式，尚未單獨作為轉讓探礦權的方式，所以沒必要出規定。國土資源部在《礦業權出讓轉讓管理暫行規定》的第四十三條中明確規定當礦業權人被改組成上市股份公司時，可把礦業權作價，并計入上市公司的資本金的范疇，或把礦業權轉讓給上市公司，并把相應信息及時披露給社會，只是在轉讓審批以及變更登記等手續的辦理環節要委托其他專業機構對礦業權進行評估，將評估結果上報國務院主管地質礦產的部門進行確認；如果在境外上市礦業股份制公司，則要依據上市規定，讓境外的評估機構對礦業權進行評估，只是評估報告也要上報給國務院主管地質礦產的部門進行備案。2008年8月26日，上海證券交易所發布了《上市公司臨時公告格式指引——第十八號：上市公司礦業權的取得、轉讓公告》，目前已經廢止，其中第一條的第一款明確規定上市公司通過新設、受讓或出讓礦業權、擬收購或出售主要資產等其他公司股權，如果已經符合本所上市規則中規定的披露信息的標準，不僅要遵守本所的上市規則、《對外投資公告格式指引》等文件要求，還要按照本格式的指引嚴格履行披露信息的義務，將礦業權的實際情況披露出來。

從上述規定的內容可以看出，探礦權人選擇上市，從而轉讓探礦權，它的類型主要有三種，分別是：改組探礦權人，把它變成股份制公司，將礦業權作價，計入公司資本金的范疇；直接向上市公司轉讓探礦權；上市公司收購礦業權股權。如果是第一種類型，那么探礦權人只有改變自己的組織形式，也就是把有限責任公司等形式改成股份有限公司的形式，那么礦業權人并沒有發生本質改變，不需要變更登記礦業權人的轉讓，只需變更登記礦業權人的名稱；對于第二種類型，實際上和探礦權的有償出售轉讓類型是一樣的；對于第三種類型，本質上是轉讓探礦權主體擁有的股權，而不是轉讓探礦權的經營權利。所以上市不應是單獨的一種轉讓類型，借助其他法律制度就能解決好有關于上市的問題。

四、結語

企業重組上市是企業轉型升級的重要契機，地勘單位要借助重組上市全面深化內部管理改革，促進單位快速發展，提高單位綜合素質。上市將資本市場和企業之間的通道打通，建立起相互適應的運行機制、體制。地勘單位積極開展重組上市的相關工作，有利于拓寬融資渠道，不但有利于機制轉換，完善現代企業制度，還有利于企業形象的改善以及知名度的提升，對發現資產價值有幫助，能促進國有資產的保值、增值等目標的實現。依據多元化產權、集團化企業、證券化資產的思路，在市場發展的導向下，依托地質勘查、資本運作、礦業開發，有效實現資源、資產以及資本的互動，這能促使國有地勘單位全面轉型、脫胎換骨。另外，股票市場是企業整合資源、評價績效、實現擇優汰劣的公共平臺，重組上市則是國有企業深化改革的一個重要方向，只有堅持解放思想、順勢而為，并堅定信心、銳意進取，才能奮力開拓出改革和發展國有企業的新局面。

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