商業銀行合規風險管理的分析

龐博

【摘要】有效商業銀行的合規風險管理制度是其內部控制體系的核心和構建全面風險管理體系的基礎，本文定位于郵政儲蓄銀行，介紹了合規風險及合規風險管理的理念，詳細闡述了郵政儲蓄銀行在自身合規風險管理中所面臨的突出問題，并在加強合規文化和合規人才建設以及合規風險預警機制等方面提出針對性的建議。

【關鍵詞】合規風險 專職合規風險管理部門 合規文化建設

一、合規風險和合規風險管理

商業銀行的合規風險是指由于其自身沒有遵循法律法規、監管要求與流程、自律性組織制定的有關準則、已經適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁、監管處罰、重點財務損失、內控懲罰或聲譽損失的風險；與商業銀行傳統信用風險、市場風險、操作風險等偏重于外部環境因素的偶然性和刺激性不同，從內涵角度上看，合規風險著重于強調商業銀行自身主導性行為違法違規而遭受的經濟或者聲譽的損失，它具有從理論上來說的內生性、廣泛性、復雜性、嚴重性等典型特征。

商業銀行的合規風險管理是指商業銀行為控制合規風險、實現合規經營目標，通過特定的組織機構，制定和實施一系列制度、標準和程序，主動使自身的經營管理行為符合國家法律法規、監管部門條例以及內部規章制度的動態過程。從這個層面上而言，有效的合規風險管理，是商業銀行構建有效內部控制機制的核心。郵政儲蓄銀行應當首先厘清合規風險管理的基本理念，從自身實際出發，區別風險，對于目前郵儲銀行所實現的線上虛擬與線下實體互聯互通的金融服務格局，應當分散管理包括網上銀行、手機銀行、自助銀行、電話銀行、電視銀行、“微銀行”等在內的不同電子銀行服務體系的合規風險。

二、當前郵政儲蓄銀行合規風險管理面臨的瓶頸

（一）缺乏合規意識和合規文化，合規風險管理的基礎薄弱

其一，對于剛興起的郵政儲蓄銀行，往往注重短期業務的擴展量，輕視長期的合規管理，尤其是部分基層機構為實現規定額度的業績增長和市場的拓展營銷，私自違規操作，在很大程度上加大了郵儲銀行的合規經營風險；其二，對合規風險缺乏全面的認知，只偏重于基層工作人員的管理，卻輕視對高層管理人員約束，郵政儲蓄銀行這種片面化的合規風險管理理念，使得對其內部高層人員缺乏切實有效的監督，而事實上內部高層人員手里掌握著人、財、物等大權，其誘發合規風險的動機和條件以及所帶來的風險損失往往更甚于基層的內部人員

（二）缺乏健全的合規風險管理體系，對合規風險的的防范控制能力不足

目前郵政儲蓄銀行尚未完全形成橫向到邊、縱向到底的全方位立體化的合規風險管理體制，多數基層機構仍未成立專業化的合規風險管理部門，對合規風險的認知還處于探索化的階段，一般多為高層機構統籌管理；合規風險的管理職責分散于不同的業務部門，統一的組織協調能力明顯乏力，由于基層郵政儲蓄銀行機構沒有專門的合規風險管理部門，諸如財務、法律、人事、內部審計等部門將本應屬于合規風險部門的監管職責內部替代化，使得合規風險的管理的獨立有效性喪失，極有可能出現合規風險管理的盲區。

（三）缺乏專業的合規風險管理的技術人才

目前國內商業銀行的合規風險監管人員絕大多數都是有由內控、內部審計或法律等部門分配調轉而來的，專業的合規風險管理經驗和專門的合規風險管理人才都幾乎沒有，而郵政儲蓄銀行由于歷史的原因，基層機構員工的學歷水平較低，整體素質還有待提高，對于那種既懂專業金融知識又懂專業法律知識且有良好的合規風險管理素質的專業人才可謂是鳳毛麟角。

三、加強郵政儲蓄銀行自身合規風險管理的對策

（一）完善郵政儲蓄銀行自身合規風險管理機制體制

其一，要設立能夠獨立于銀行經營活動的專職合規風險管理部門，直屬于郵政儲蓄銀行的管理層機構，且定期地向董事會和股東大會做相應的報告工作，加大對合規部門資源支持力度，該部門應該具有對銀行內部可能違反合規風險事件的獨立調查權，一旦發現異常情況或者潛在的違規風險，可直接在行內披露。其二，加強對合規風險管理機制的內容研究，提高自身機制的靈活性和適用性。目前郵政儲蓄銀行與其他商業銀行都在合規管理上面臨部門多、機構多、層級多的“三多”問題，這便要求郵政儲蓄銀行不斷完善在崗位間、部門中、業務上流程的制度建設，提高各類規章制度適用性，此外，提高自身合規風險管理的有效性和針對性。加大對包括網點主任、信貸管理部門、網點主任在內的重點崗位以及相關重點部門的合規控制，確保對這些風險易發點和重點領域的合規風險的規范性。

（二）加強郵政儲蓄銀行合規文化的建設

其一，要加大合規文化的宣傳力度、逐漸培養全體員工的合規風險的意識，繼而形成“人人合規”的內部文化氛圍，開展專門的合規風險的主題宣傳月的活動、積極向員工普及合規風險的相關知識，提高對合規風險的專業辨識度；其二，樹立自上而下、監管由高層做起的合規風險管理意識，各級郵政儲蓄銀行領導高層要以身作則，率先垂范，自覺遵守行內的職業操守，防止經營活動容易出現的錢權交易、腐敗賄賂等非法行為；其三，用合規考評機制來引導員工的合規行為。把合規作為銀行經營績效考核的重要指標，摒除傳統績效考核以業務量為主要對象的單一性，提高合規在績效考核中的比例權重、將合規考核與人事升遷相掛鉤。對于行內的違規事件堅決的抵制，并加大懲處力度，提高其違規成本。

（三）加強合規風險管理人才的建設

其一要加強內部人員在合規風險管理方面專業知識的培養，通過規范化、科學化、制度化的考核、促進合規風險管理工作的專業化、規范化、職業化；其二，按照現代人力資源管理理論的要求，引進各級各類合規風險管理人才，用富有彈性機制的職工薪酬體制以及相對應的晉升制度吸引高素質的專業人才加入到郵政儲蓄銀行的合規風險管理的建設中來；同時為防止銀行自身存在的混業經營發展趨勢所帶來的風險，應各方吸納賢才，諸如招聘或者在自身隊伍中培養兼具證券、保險、信托、銀行等多種從業經驗的人才，為后續的復合型合規風險管理隊伍的建設儲備相應的人力資本。

參考文獻：

[1]劉紅林.商業銀行合規風險管理實踐[M].北京.經濟科學出版社，2008.