“互聯網+”下電子票據應用問題分析及對策研究

文/李紅霞

“互聯網+”下電子票據應用問題分析及對策研究

文/李紅霞

互聯網+票據業務的普及為眾多企業和金融機構帶來發展機遇和業務便利的同時，也存在許多的問題，給票據支付領域帶來了極大的考驗。本文將在介紹互聯網+電子票據這一新形式下淺析其中存在的問題，提供些許參考意見。

互聯網電子商務；電子票據；法律制度

一、互聯網+電子票據概述

互聯網金融自2013年興起以來給票據金融領域注入了新活力，極大促進了互聯網+電子票據這一模式的發展。李克強總理2015年提出了“互聯網+”這一概念，明確指示要順應當今世界互聯網發展勢頭，推動各個領域的發展。

電子票據主要是指通過互聯網以及移動通信技術為各經濟主體提供商業匯票服務。起源與成長于傳統票據服務，既具有票據本身固有的匯兌、流通、融資、信用和支付的職能和無因性、要式性和文義性的特點，又具有傳統票據業務所不具備的新特性，如流通電子化、票根無形性、原件不存性等。

電子票據的發展對票據業務和經濟發展積極意義極其顯著：其一，有效緩解了小微企業融資難的問題，降低了票據貼現成本，加快了資金流通速度，豐富了實體經濟融資渠道。其二，互聯網為個體投資者提供了一個票據交易平臺，為他們和市場上的閑散資金提供了新的投資渠道和方向，極大體現了互聯網的普惠性。其三，電子票據可憑借自身優勢規避民間票據中介的不良影響，促進票據市場的良性發展。其四，互聯網信息的公開競爭性和對稱性可直觀反映市場供需的價格偏好，均衡票據市場利率，維護票據市場穩定發展。

互聯網+時代的電子票據業務的主要形式體現在“互聯網票據理財”及商業銀行票據電子化兩方面。2013年以來，各家互聯網公司相繼推出互聯網理財產品，如“票據寶”、“票據貸”等等。商業銀行則積極尋求開展互聯網電子票據業務，積極介入電子票據浪潮，如招商銀行推出的“小企業e家投資”業務。從當前市場反饋來看，更多中小股份制銀行的加入會推進未來電子票據市場有更多的銀行參與。

二、互聯網+背景下電子票據發展面臨的問題

互聯網電子票據在發展的同時，所帶來的金融風險也不可小覷。互聯網電子票據有其特殊風險。

（一）缺乏風險掌控能力

信用信息共享機制、銀行風險控制機制、票據清收機制等的缺乏容易引發各類風險。同時相關配套法律法規的缺乏，容易誘發騙貸風險。

（二）網絡安全風險

互聯網票據的高虛擬性以及客戶信息的敏感性，極其容易引發網絡信息不安全，導致客戶敏感信息泄露，危及資金安全。

（三）系統風險

電子票據行業的客戶主要是小微企業和普通民眾，涉及范圍廣，客戶基數大，一旦發生風險，極易引發影響巨大的社會問題。

（四）兌換風險

主要體現在假票和信用兩方面。若在銀行審驗過程中發現造假票據，會直接引發小微企業的資金回籠問題，影響其資金周轉，威脅企業生存與發展。小額票據理財產品中的真實性和合法性也存在較大的隱患，作為載體的小型金融機構的風險信用等級也相對較低，這也加深了電子票據到期兌換的風險。

三、互聯網+時代發展電子票據的舉措

互聯網+潮流為電子票據業務的發展提供了一個最好的時代和技術背景，互聯網應用到各傳統行業，對于各產業升級以及電子票據的應用有重要的意義。新時期下要順應發展潮流，推進電子票據的互聯網化，提高電子票據的安全性和普及性，我們可以從以下幾方面來展開。

（一）構建完善的電子票據法規體系

建立電子票據法律體系，規范相關法規是保障電子票據業務法律權益，掃清發展障礙的關鍵。已頒布的有《中華人民共和國電子簽名法》（2005）、《電子商業匯票業務管理辦法》（2009），雖明確規定了電子支付中的電子簽名、支付認證、商業匯票法律監督等，但并沒有明確法律責任分擔，也沒有詳細規定違法后的法律制裁辦法。要發展電子票據業務，必須彌補現存法律不足，完善相關條款，滿足現實性需要與行業發展需求，形成完備的電子票據法律法規體系。

（二）籌建電子票據交易中心

隨著公眾對電子票據應用價值和發展前景的認可，電子票據急需一套獨立而又完整的交易系統來優化電子票的簽發、貼現、退回的等等操作流程，同時將這些交易記錄保存在交易中心，更好地實現電子票據的電子化處理。

（三）完善電子票據利率定價機制

分析數據發現票據市場結構性矛盾突出，網絡報價不同于實際交易價，過度依賴銀行信用也不利于發揮價格在資源配置中的導向作用。由此可見建立利率定價機制，滿足市場需要是提高業務主體積極性的不可或缺的手段。

（四）加強電子票據市場監管

票據市場監管部門職權不清，責任不明所導致的辦事效率低下，電子票據市場的發展急需有關主管部門，即人民銀行協調組織銀監會、紀檢委、審計部門等共同參與到監管機制的建立中來，加強票據承兌業務的審核，把握好市場準入標準，整合各方優勢資源，提供更多的便利，建立多角度、全方位、作用強的同意的電子票據市場監管體制。

四、結束語

網絡社會的發展，電子商務的盛行催生了傳統票據行業中的變革，電子票據這一新形式應運而生。更好地利用電子票據互聯網相結合已經成為業內正在思考和改進的問題所在。

［1］周榮芳，閆曉梅，顏永嘉.互聯網金融背景下規范與發展票據市場的思考［J］.上海金融，2015，01：99-102.

［2］鄧偉偉.互聯網金融理念下基于供應鏈的電子票據發展模式探討［J］.金融會計，2015，03：42-47.

［3］汪辦興.銀行借鑒互聯網票據模式加快電子票據業務發展的思考［J］.上海金融學院學報，2015，03：54-64.

［4］中國工商銀行票據營業部課題組，汪辦興.商業銀行創新“互聯網+票據”業務模式的思考［J］.上海金融學院學報，2015，06：45-54.

（作者單位：黑龍江盛安民用爆破器材有限責任公司）

本文系2016年黑龍江省會計學會重點科研立項課題“互聯網+”下電子票據應用問題研究（黑會學字【2016】2號）階段性研究成果。