資本下鄉后形成的農業組織模式及治理*

宜賓學院政府管理學院　王　毅　廣西師范大學政治與行政學院　張 雄

資本下鄉后形成的農業組織模式及治理*

宜賓學院政府管理學院王毅廣西師范大學政治與行政學院張 雄

本文首先探討資本下鄉后所形成的農業產業化組織模式的類型，在此基礎上對各種農業組織的內部治理方法進行系統分析；然后以阿里巴巴的實踐為例，考察利用互聯網實現資本下鄉所產生的農業產業化模式及其相關治理問題，這對提高新型農業產業化組織的綜合治理水平，提升農業生產的績效和農業總體發展水平具有重要的實踐意義。

資本下鄉 農業組織 結構治理

一、引言

2013年中央一號文件首次提出，鼓勵和引導城市工商資本到農村發展適合企業化經營的種養業，利用社會力量增加農業的資金、科技和裝備投入，引進先進的經營管理方式，加速傳統農業改造和現代農業建設。資本下鄉既可以撬動社會資本參與城鄉一體化進程，也有利于實現農業生產經營方式由小農經濟模式轉變為規模經營模式（周飛舟和王紹探，2015）。在國家政策支持和資本逐利性的作用下，工商企業紛紛攜帶資本，源源不斷的涌入農村，參與到農業生產和農村建設當中。農業部統計數據顯示，截至2012年底，流轉進入工商企業的耕地面積達到2800萬畝，占耕地流轉總面積的比例超過了10%，近年來更是呈加速發展的態勢，2012和2013年土地流轉面積增長率分別達到了34%和40%。事實上，新中國成立尤其是改革開放以來，與非農產業尤其是工業的利潤率和開發強度相比，農業和農村地區長期以來受到了資本的忽視，農業尚未得到大規模資本的開發，因而我們有理由相信，農業將會是中國經濟下一個重要的增長點，也是工商企業的新的利潤增長點，這也是工商資本對農村地區趨之若鶩的根本原因。可以說，工商企業攜帶大量資本進入農村，既是大勢所趨，也是改造傳統農業、發展現代化農業的根本出路。然而，資本下鄉會帶來一系列的影響和后果，如由工商資本和農戶、農業合作社等主體組成的農業組織結構內部的治理問題、不同的農業產業化組織模式對農戶福利的影響及其差異，對工商企業經營范圍的限制和監督問題，以及資本下鄉所帶來的公司、農戶與基層政府之間關系的變化及其重構等等。本文將主要對資本下鄉所涉及到的組織模式治理問題進行分析和思考，以期為相關問題的解決提供一些有益的對策與思路。

二、資本下鄉后形成的農業產業化經營組織模式分析

（一）“公司+農戶”模式 “公司+農戶”模式指的是公司和農戶之間通過簽訂互惠合同，農戶按照合同規定的農產品品種和數量進行生產和交付，而公司則按照合同規定進行采購、加工、銷售，交易價格或利益分享規則也已在合同中予以約定（楊水根，2014）。美國制度經濟學家奧利弗·威廉姆森（2011）認為，可以從以下三個維度衡量交易費用：資產的專用性、交易的不確定性和交易的頻率。從資產專用性看，無論是農用土地、農業機械、農村人力資本，還是農產品銷售和加工，都具有較高的資產專用性水平，這意味著農戶需要承擔較大的市場風險，而產業化經營組織模式通過簽訂購銷合同，能夠有效地規避市場風險，減少不確定性，降低交易費用，進而提高雙方的經營效益。從交易的不確定性看，其主要包括信息不對稱、消費者偏好改變以及機會主義行為所帶來的不確定性。從交易次數來看，農業產業化組織能夠極大的減少交易的頻率，其中通過中介組織進行交易比農戶與公司直接進行交易的效率更高，交易費用也相對更低。

（二）“公司+中介組織+農戶”模式 羅必良等（2007）研究指出，選擇恰當的農業產業化組織方式，是實現交易費用節約和經濟效率提升的關鍵所在。與“公司+農戶”模式相比，“公司+中介組織+農戶”模式最大的特點在于，合作社不僅可以為農戶提供生產資料采購和技術指導等服務，也能為公司提供集體收購和農產品初級加工，同時還能夠將公司制定的農業生產計劃分解落實到具體的分散農戶，從而更加有利于降低資產的專用性和交易頻率、減少交易的不確定性。但也應看到，合作社等中介組織較易淪為下鄉資本的牟利工具及農村精英投機資本的載體（馮小，2014），這就給農業組織模式治理帶來了新的挑戰。

（1）公司成立并主導合作社與農戶對接。現實中，這一類型最為常見，絕大多數農業產業化龍頭企業都采用這一模式。公司通過合作社建立起與農戶之間的縱向契約關系，農業合作社相當于是公司的原材料采購基地。農業合作社的決策權和剩余收益分配權全部在于公司，農戶則以合同工的形式參與到這一農業產業化經營模式當中。農戶與公司之間并未形成風險共擔、利益共享的所謂利益共同體。這種模式的運行特征在于，公司給合作社下達生產計劃，同時為合作社提供生產品種選擇、投入品供應、流動資金補充、生產技術指導、農業生產基礎設施改善等方面的服務，經營風險由公司承擔，農戶作為公司雇傭的合同工，只需要按照公司為合作社下達的生產計劃和指令進行生產即可，不承擔任何經營風險，公司按照契約規定，依據農戶生產產品的數量和質量，為農戶支付生產報酬。

（2）公司與農戶共同領辦合作社。采用這一合作類型的公司多屬于小微企業，其資金實力無法與產業化龍頭企業相比，因而更偏向于采用共同領辦合作社的組織模式。公司和農戶在合作社中按比例占有合作社股權，雙方形成了一個初級的利益共同體關系，合作社組織內部不同所有者之間的要素契約代替了市場契約。這種模式的優勢在于，第一，公司同時以所有者和經營管理者的身份參與到生產決策和經營管理過程中，從而有利于確保生產活動按照生產計劃予以嚴格執行。第二，農戶作為所有者和具體生產者，其可以直接參與到合作社的經營管理中，從而有利于較為充分的反映農戶群體的利益訴求，便于保護農戶的合法權益不受侵害。這一模式通過建立公司和農戶之間的利益共同體關系，使得公司和農戶的關系發生了根本性的變化，在一定程度上有助于改變農戶群體處于弱勢的狀態，因而也能夠促進農戶的參與熱情和生產積極性。

（3）農戶成立并主導合作社與公司對接。當農戶和公司之間的利益沖突難以調和，農戶的利益很可能嚴重受損，此時農戶將有足夠的動力和激勵，自行組建合作社，以此與公司進行對接，從而扭轉自身所處的不利局勢和地位。在這種模式下，農戶擺脫了公司對其的控制，因而具有充分的話語權，其通過合作社統一與公司進行談判，兩個獨立的市場主體之間按照平等自愿的原則，簽訂合同契約，實現互利互惠。但是農戶自辦合作社，意味著農戶需要承擔較大的經營風險，這就對農戶的抗風險能力提出了較高的要求。

（4）農戶自辦合作社，合作社自辦公司。與前面幾種模式相比，這種模式實現了完全由農戶主導的縱向一體化，農戶具有完全的自主決策經營權。農戶通過自辦的合作社，按照市場需求狀況及其預測，制定生產計劃，不僅徹底擺脫了公司對農戶生產的控制，擺脫了長期以來公司對中下游農產品加工和銷售鏈條的限制，從而有利于農戶及合作社拓寬生產鏈條，增加產品附加值，提高合作社經濟效益，還可以與公司展開競爭，擺脫了在農產品供給中只能與供應鏈條的上中游環節競爭的局面，因而也有利于消費者福利的提高。然而，這種模式對農戶的資金投入和經營管理與風險控制能力的要求較高。現實中，這種模式并不具有代表性，但我們有理由相信，隨著農村地區經濟的發展壯大，以及農戶經濟實力和經營管理能力的提高，未來這一模式將具有廣闊的發展空間。

三、資本下鄉后形成的農業組織內部結構治理

羅來軍等（2014）研究發現，資本下鄉在城鄉一體化過程中的作用最為關鍵，且需要資本下鄉先行。未來，隨著涌入農村的工商資本的持續增加和土地流轉規模的不斷擴大，可以預見，工商企業在管理農業組織時，將會引入職業經理人制度，即投資人負責提供資金和技術，制定企業的經營政策方針和發展目標，具體的生產管理活動則交由具有農業領域管理經驗的專門經理人處理，而農業組織進行生產活動必須雇傭勞動力（這里主要指農戶）。此時，將會產生委托代理問題，既包括投資人對經理人的委托代理，也包括經理人對員工的委托代理，即存在著投資人、經理人和農戶三者之間的利益博弈關系。

（一）合作制合作制的農業組織類型，只有合作性質而沒有股權性質，合作各方按照合同約定來行使各自的權利、義務和利潤分享，合同的制定由合作各方以協商的方式進行。合作制農業組織的常見形式是，以租賃的方式租入農戶的土地，再雇傭農戶作為合同制員工。

（1）經理人與農戶的委托代理關系及其治理。現實當中，資本下鄉企業往往通過與農戶簽訂土地租賃協議，在一定時期內（如每年）向農戶支付固定租賃費用，然后再與農戶簽訂勞動合同，雇傭農戶作為企業的員工。員工的雇傭由經理層完成，經理人希望雇傭的勞動者能夠表現良好，保質保量完成生產任務，經理人的經營業績的好壞依賴于員工工資的努力程度，因此經理人有足夠的動力對農戶的工作實施監督。但對于農戶來說，其只收入固定的土地租賃收入，以及合同性工資收入，農戶不需要承擔企業的經營風險，企業經營業績的好壞與其無關。農業生產的特點使得經理層對農戶的監督成本很大，而獲得的監督收益可能并不足以補償所付出的監督成本。那么，如何既降低監督成本，又能夠從根本上解決經理人對農戶的代理問題、激發農戶的主動生產積極性呢？想要從根本上激發員工的生產積極性，必須讓其對企業具有歸屬感，將農戶利益與企業利益進行捆綁，以形成一個利益共同體。本文認為，對待農戶員工，應以激勵為主，監督為輔，而激勵方面，則應以顯性激勵為主，隱性激勵為輔。

一是顯性激勵。顯性激勵指的是當事人預期可獲得性的物質利益的總和，既包括合約規定的利益，也包括合約之外的、預期可得到的物質利益。顯性激勵理論假設當事人總是理性的，即所謂“經濟人”假定。

職工持股計劃。職工持股計劃屬于長期激勵的一種，其最早誕生于以福特汽車公司為代表的美國公司當中。職工持股計劃是企業所有者與職工分享企業所有權和未來收益的一種制度安排，這一安排有助于增強職工的主人翁感和工作積極性。職工持股作為我國混合所有制經濟改革的一大重要方向，具有廣闊的應用前景。對于合作制模式下的農業組織來說，農戶以多種形式進行公司股份認購，如利用土地入股、農機具入股、現金入股，以及其他具有專用性價值的資產等。通過職工持股，農戶的自身利益與公司利益捆綁到一起，既大大減少甚至消除了代理成本和監督成本，還極大提高了農戶的工作主動性。但是可能有少數農戶由于自身物質條件較差、不愿意承擔企業經營風險等原因，拒絕加入職工持股計劃中，此時應根據農戶具體情況，對其采取適宜的激勵措施。

年薪制。年薪制最初的主要實施對象是企業的經理人，其后年薪制的實施對象逐漸寬泛化，在有些企業當中對一般員工也實行年薪制。對農戶實行年薪制，將農戶的報酬與其最終的生產任務的完成情況相掛鉤，也是一種激勵農戶努力工作的可選方式。

二是隱性激勵。隱性激勵與顯性激勵相對應，主要指的是非物質方面的激勵，且具有較高的不確定性。主要包括隱性的職務消費、無既定標準的各種津補貼、紅包等。隱性激勵具有多個優點，如激勵標準靈活多變、維護公司良好的工作氛圍等，但其激勵效果有限，且價值導向不明確，缺乏明確的標準，這就使得隱性激勵只能作為顯性激勵的附屬激勵措施。

（2）投資人（股東）與經理人的委托代理關系及其治理。當企業的所有權與控制權相分離時，經理人出于自身利益考慮，會導致經理人的機會主義行為。對于農業生產組織來說，由于農業生產活動本身所具有的較高的不確定性，導致投資人與經理人之間的代理關系和代理問題顯得更為復雜和重要。為了減少和消除代理成本，促使經理人的目標函數與投資人（股東）的目標函數盡可能的保持一致，本文認為，應采取以下治理措施：

一是經理人持股。與職工持股相類似，作為一種利潤分享制度，經理人持股的目的也是為了促使經理人的利益與公司和股東的利益進行捆綁，使兩者成為同一個利益共同體。經理人持股不僅有助于實現其與股東利潤函數的一致，從而降低甚至消除了代理成本，還能夠激發經理人的工作主動性和主觀能動性，在實現自身價值的同時也為公司創造更多價值。當然，經理人持股比例的確定也很重要，實施恰當的持股比例，才能夠將激勵與約束機制有機的結合起來，從而更好的降低代理成本。

二是股票期權。其屬于長期激勵的類型，股票期權通過賦予經理人在未來以協議價買入或賣出一定數量股票的權利，對經理人的行為進行激勵。在我國，股票期權還是一種相對較新的事物，直到2005年底，我國政府才頒布有關上市公司股權激勵管理辦法，有力的推動了我國股票期權業務的發展。通過賦予農業組織經理人股票期權，能夠提高經理人的工作積極性和努力程度。

三是適當改革公司的業績計量和評價機制，在重視業績的財務計量的基礎上，更加關注業績的非財務計量。眾所周知，農業生產的周期普遍較長，且不確定性較高，農業產業化企業的公司價值可能更多地反映在未來的時期當中，因而在重視業績財務計量指標的同時，應更多地關注公司的非財務計量指標，如創新、質量和服務、生產力、雇員培訓等方面，從而可以適當轉變經理人的業績觀念，這不僅有助于減少經理人從事財務舞弊的潛在動機和意愿，還促使經理人更加關注公司的長期發展能力的提高，避免短視行為的發生。

（二）股份合作制與股份制 股份合作制和股份制是垂直一體化的兩種重要形式，其中股份合作制指的是農戶以土地、機械、現金或其他資產投資入股，與農業產業化龍頭企業共同組建成立股份合作制企業，雙方按照公司章程或合同約定共擔風險、共享收益。因為農戶既是股份合作制企業的股東，也為企業提供勞動，因而農戶既可以按股分紅，也能夠獲得勞動報酬，從這個意義上看，股份合作制企業具有股份性質和合作性質雙重屬性。對于股份合作制企業組織模式來講，盡管農戶仍然受企業雇傭，為企業提供勞動，但其已成為股份合作制企業的股東，在股份合作制企業中享有股份，享有股權分紅的權利，從農戶自身來看，其自身利益已與股份合作制企業的利益相綁定，因而具有足夠的激勵去努力工作。因此，理論上來講，此時經理人對農戶的委托代理問題將不復存在。

股份制企業指的是農戶和龍頭企業完全按照公司法的規定，以“同股同權、同股同利”的原則行使權力、義務和分享企業利潤。股份制形式只有股份性質，沒有合作性質，雙方權力和義務的大小完全取決于各自的出資比例。目前，這種類型的企業模式很少，因為現階段農戶的出資能力普遍有限。股份制的農業產業化組織模式只存在股東（包括農戶和龍頭企業）對經理人的委托代理問題，不存在對農戶的委托代理。

四、案例分析：利用互聯網實現資本下鄉——阿里巴巴的嘗試

（一）案例基本情況在國家政策鼓勵下，互聯網領域大佬阿里巴巴聯合浙江興合電子商務有限公司，共同牽手安徽省績溪縣農民，推出首個“互聯網定制私人農場計劃”，這一投資項目被形象的稱為“耕地寶”。電商以每年每畝800元的價格，與績溪縣近300戶農民簽訂土地租賃合同，然后電商再委托農業合作社，按照投資者的需求，對土地進行生產經營和管理。實際上，合作社仍需雇傭農民進行具體的土地耕作，但由于農產品需求已被提前定制，避免了盲目種植可能帶來的銷售難問題。互聯網的介入不僅可以擴大土地流轉的半徑，實現土地的跨時空流轉，還能夠形成產銷一體化的農業經營模式，大大減少了交易的不確定性，降低了交易成本。此外，運用互聯網金融的模式開發農村土地，實現“農地”與電商的對接，還彌補了傳統農業在資金、人才和技術等方面的短板，有利于發揮電商對生產要素的聚合效應，有利于擴大農業投資和提升農業的綜合生產能力。

（二）案例分析

（1）農業產業化模式分析。資本通過互聯網實現下鄉，其產業化模式與傳統的資本下鄉模式存在顯著的差異，前者更類似于電商的O2O業務模式，即線上購買線下享受。作為一種新型的農業經營主體，其與傳統模式的最大區別在于：第一，利用互聯網實現資本下鄉，投資資金來源于眾多的普通百姓，將百姓的小資金匯集起來，實現了大投資，不僅滿足了百姓的需求，提高了百姓的福利，也通過促進土地流轉改善了農戶的福利，從而整個社會的福利水平得以提高；第二，由于種植的農產品品種都是經投資者提前定制的，這就徹底解決了產品的銷售問題，或者說根本不存在產品的銷售問題。

（2）農業產業化組織的內部治理問題。作為一種新型的農業經營主體，“互聯網+土地流轉”模式同樣存在內部結構治理問題。首先是電商與合作社的委托代理問題。電商是土地流轉的主體，但具體的農業生產管理和農產品提供則全部委托給了合作社。從電商的角度看，其是土地流轉的主體，也是投資者和農地對接的紐帶，從而也是最大的責任主體，其期望合作社能夠按時保質保量的完成對投資者的農產品生產和配送服務。從合作社的角度看，其目標是利益最大化，在此基礎上完成電商對其的委托。合作社的目標與電商的目標并不總是完全一致，因而難免產生代理成本。其次，合作社與農戶雇工之間的委托代理關系。合作社通過雇傭當地農民耕種租賃的土地，農民每個月領取2500元左右的固定工資，由于受雇農民并不享有合作社的剩余收益分配權，因而缺乏努力工作的積極性。這與上文合作制模式下對農戶的委托關系基本相同。最后，投資者與電商的委托代理關系。投資者投資的目的是獲得優質的農產品供應，而電商作為企業主體，具有追逐利潤的本性，兩者的目標函數并不完全一致，從而可能帶來委托代理問題。當然，投資者具有“用腳投票”的權利，這將在一定程度上減少代理成本。

（3）面臨的挑戰和問題。作為一種新生事物，“互聯網+土地流轉”模式同樣面臨著一些挑戰和問題：農牧產品的生產周期較長，大眾投資者又是預先付款，如何保障投資者的資金安全是需要解決的關鍵問題；土地投資面臨一定的政治和法律風險，畢竟作為一種新生事物，仍未得到官方的正式認可和支持，且政府實際上并不支持資本大規模租賃農村土地，相關的土地租賃實施細則至今仍未公布；面臨較高的經營風險。農產品的產業鏈較長，任何一個環節出現問題，都可能導致投資人的“差評”甚至退單。

五、結論

現階段，農業仍然是我國國民經濟的薄弱環節，加快農業發展，推動農業發展方式的轉變，是實現農業強國、提升綜合國力的重要保障。工商資本下鄉不僅帶來了農村亟需的資金和技術，也有利于實現農業生產經營規模化發展。本文系統地分析了資本與農業結合所形成的農業產業化組織模式類型，并就這些組織模式的內部結構治理提出了相應的對策建議。還初步考察了“互聯網+資本下鄉”這一全新模式的相關治理問題。未來，農村地區在大力引入工商資本的同時，應著力改善相關農業組織的內部治理水平，從而提高農業生產的績效，并最終實現農業的快速可持續發展。

*本文系國家社會科學基金“西南民族地區農民專業合作組織共生發展問題研究”（項目編號：15BM Z081）階段性研究成果。

［1］周飛舟、王紹琛：《農民上樓與資本下鄉：城鎮化的社會學研究》，《中國社會科學》2015年第1期。

［2］楊水根：《資本下鄉支持農業產業化發展：模式、路徑與機制》，《生態經濟》2014年第11期。

［3］奧利弗·威廉姆森：《資本主義經濟制度》，商務印書館2011年版。

［4］馮小：《農民專業合作社制度異化的鄉土邏輯——以“合作社包裝下鄉資本”為例》，《中國農村觀察》2014年第2期。

［5］羅來軍、羅雨澤、羅濤：《中國雙向城鄉一體化驗證性研究——基于北京市懷柔區的調查數據》，《管理世界》2014年第11期。

（編輯 杜昌）