督促銀行進一步落實“展業三原則”

文/徐如祥 編輯/李淑玲

督促銀行進一步落實“展業三原則”

文/徐如祥 編輯/李淑玲

隨著外匯管理審批權限的下放，青海轄內銀行對“展業三原則”的重要性有了更深層次的理解，并能采取多種措施加大執行力度。但由于監管模式和管理理念的束縛，銀行對落實外匯領域的“展業三原則”仍處在摸索和磨合階段，與外匯管理預期目標還存在一定差距。本文針對當前銀行在落實“展業三原則”中存在的問題，提出了督促銀行進一步落實“展業三原則”的建議。

存在的問題

一是銀行利益驅動與“展業三原則”存在博弈。隨著“一帶一路”戰略的實施，青海省涉外經濟發展較快，外匯業務呈逐年上升態勢。伴隨全國性商業銀行的陸續入駐，全省外匯業務競爭十分激烈。為爭奪客戶資源，搶占外匯業務的市場份額，各銀行普遍存在“重營銷、輕管理”的現象，對“展業三原則”的把握尺度和執行標準也不統一。個別銀行甚至為留住客戶，擅自降低外匯業務審核標準，放松真實性審查，影響了外匯業務的合規經營和良性競爭。

二是銀行對“展業三原則”的認識不到位。其一，銀行仍缺乏對落實“展業三原則”的主體責任意識。部分銀行認為，外匯局才是負有監管責任的主體，而銀行的角色只是為客戶提供服務。如果外匯局沒有推出實施“展業三原則”的細化措施和要求，一些銀行在業務辦理過程中就會放松真實性審核。其二，外匯局對銀行落實“展業三原則”缺乏具體判定標準。雖然外匯局在相關政策中提及了“展業三原則”，但缺乏具體、明確、細化的配套規范和完備的操作指引，導致一些銀行出現放寬真實性審核標準、審單走過場、甚至與客戶串通造假等問題，致使“展業三原則”浮于表面。

三是對“展業三原則”的細化落實不夠。外匯業務操作規程既是外匯管理政策的傳導機制，也是銀行落實“展業三原則”的具體體現。當前，絕大部分銀行的外匯業務內控制度和操作規程都是直接采用其總行的相關制度，內容多是直接轉發外匯局的政策法規原文或對外匯局的政策法規原文稍作修改，并未將“展業三原則”要求具體細化到“外匯業務操作規程”中。銀行對什么情況下審核、對哪些業務審核、按什么標準審核等問題，缺乏明確的規定和要求，落實“展業三原則”存在制度盲點。

四是“展業三原則”執行標準存在偏差。各銀行由于發展歷程和階段不同，對業務指標風險控制也有所不同，對“展業三原則”的理解和把握不同，執行標準也就不同。一些銀行對外匯管理政策跟進較緊，對風險控制指標要求較高，內部控制較為嚴格，重視人員培訓和技能提升，業務人員素質較高，對外匯管理法規和政策的掌握較好，業務操作比較規范，“展業三原則”也就落實得比較好；但也有些銀行對做好上述工作仍有較大距離，“展業三原則”的落實也就較差。

五是企業配合度影響“展業三原則”的落實效果。由于銀行對外匯管理政策的傳導力度不夠，企業對銀行落實“展業三原則”的了解不透徹、認識不到位。對于銀行一些正常的真實性審核要求，企業甚至認為銀行干預過度、有意刁難，因此不配合銀行盡職審查，或有意隱瞞某些不符合規定的情況，給銀行盡職審查帶來了困難，也給外匯業務的辦理帶來了風險。

強化落實“展業三原則”的措施

一是加強對銀行落實“展業三原則”的相關政策培訓。外匯局應加大對外匯政策的解讀力度，使銀行真正認識到落實“展業三原則”是銀行的法定責任和義務，認識到落實“展業三原則”對銀行防范風險、發展業務的意義，以及落實“展業三原則”不到位需要承擔的后果。

二是加大對銀行落實“展業三原則”的監督管理。“展業三原則”能否落地，關鍵在于銀行是否將“展業原則”轉化為“辦事規則”，有沒有將“展業三原則”與業務操作規程合理對接。對此，外匯局應加大對銀行的監督檢查力度，將內控制度建設與執行情況作為監督檢查的重要內容，督促銀行將外匯管理規定具體落實到業務操作規程中，促使銀行依法、合規經營。

三是進一步優化、整合現有外匯業務監測系統。外匯局已建立跨境資金流動監測與分析系統、貨物貿易監測分析系統、個人外匯業務監測系統等數據監測平臺，可以將這些系統進一步整合，即把條線管理的業務按照銀行主體、企業主體、關聯主體進一步整合起來，通過后臺的監測與分析，及時發現問題，提高監管的聯動效率。

四是進一步建立健全對銀行的激勵/懲戒機制。對落實“展業三原則”較好的銀行應給予正向激勵，在指標分配、業務試點、考核評估中給予傾斜。對“展業三原則”落實不力，違反相關規定的銀行，應按照行政處罰程序，該罰則罰，以達到懲戒震懾目的。同時，對銀行落實“展業三原則”存在的外匯業務內控風險、外匯業務合規風險等問題，應通過發放風險提示函的方式，督促其及時防范。

五是積極探索構建外匯領域聯合監管方式。外匯局要加強與第三方評級機構、行業協會和相關監管部門的溝通交流力度，整合有效信息資源，在條件允許的情況下協調建立大數據庫，拓寬信息來源，實現信息共享，以此提升監管合力。聯合監管機制的構建，一方面可以幫助銀行掌握客戶的真實情況，及時提示銀行防范風險；另一方面，可以為外匯局掌握各種違規行為和交易信息提供可靠的依據，實現外匯局對涉匯主體的全方位監管。

作者單位：中國人民銀行西寧中心支行

跨境電子商務是近年我國對外貿易的新增長點。其極大地縮短了傳統外貿的供應鏈，省去了買賣雙方多個中間環節成本，拓寬了海外營銷渠道。其在資源配置和效率提升方面的優勢已得到廣泛認可。但由于跨境電商環境下貨物流與資金流的匹配程度差、相關法規不完善等問題的存在，也給跨境電商的貨物貿易管理帶來了一定的挑戰。因此，貨物貿易管理應與時俱進，針對跨境電商發展的特點，做出相應的調整。

對貨物貿易的挑戰

一是貨物流與資金流匹配程度差。跨境零售電商（B2C、C2C）模式下，極易產生貨物流與資金流不匹配的問題。如海外倉模式下，貨物流的發生會早于資金流，商品的銷售速度決定了貨款回收的時間，這種情況下產生的延期收款難以預測收匯時間，影響了貿易信貸登記管理的有效性。部分跨境電商委托外貿公司出口，而實際收匯發生在自身，更容易產生貨物流與資金流不匹配的問題，與貨物貿易管理中“誰出口、誰收匯”的監管要求不符。

二是個人貿易下的跨境電商資金收付、結售匯仍不規范。2014年3月25日《國家外匯管理局綜合司關于福建和浙江省分局簡化單證完善個人貿易外匯管理工作的批復》（匯綜復［2014］40號）便利了福建和浙江地區個人對外貿易活動。但該個人貿易外匯管理政策并沒有在全國范圍推行，導致很多地方不具有傳統貿易資格的跨境電商企業或個