我國上市銀行對員工的社會責任履行狀況分析

摘要：文章基于我國16家上市銀行發布的2014年度社會責任報告，對其履行員工社會責任的狀況進行了分析。結果表明，我國上市銀行對履行員工社會責任的重視程度不一，一些上市銀行對履行員工社會責任的重視程度有待加強；各上市銀行比較注重保障員工權益，促進員工職業發展和開展員工關懷，但在認可員工的價值方面做得不夠；很多上市銀行沒有進行員工滿意度的調查和員工流失率的統計，或者是進行了調查和統計，但是沒有再社會責任報告中披露相關數據。

關鍵詞：上市銀行；員工；社會責任；社會責任報告

企業社會責任（Corporate Social Responsibility，CSR）思想發端于20世紀初的美國。而英國人Sheldon（1923）是最早啟用企業社會責任這一概念的學者。但Sheldon在其著作《管理哲學》中首次使用該概念之后，30多年間，學術界對該概念的研究并不多（Carroll，1999）。20世紀60年代，該領域的文獻開始增多。到20世紀90年代末，企業社會責任不僅在學術界得到廣泛關注，在企業界也受到普遍重視。在“財富500強”企業中，將社會責任作為企業目標核心組成部分的大約占90%（Boli & Hartsuiker，2001）。

近30年來，在企業社會責任研究領域，學術界主要有利益相關者、企業公民和契約論三大理論視角（劉學平、孫燕青，2014）。其中，我國學者比較認同利益相關者理論的觀點（張潔梅，2013）。該理論指出，企業社會責任是企業對股東、員工、政府、消費者、供應商等廣大利益相關者所承擔的責任，是對他們利益要求的關注與維護（金建江，2007）。該理論觀點修正了“股東至上”的價值思維，相對清晰地界定了企業承擔社會責任的對象。持該理論觀點的學者普遍認為，作為企業的核心利益相關者，員工對企業生存發展的重要性不言而喻，企業應對員工履行社會責任（刁宇凡，2013）。在企業履行員工社會責任的具體內容方面，國外研究者主要關注平等雇傭、職業安全與健康、工作的意義性、工作與家庭平衡等，也有少數學者考察了跨國公司在發展中國家履行員工社會責任的問題；在企業履行員工社會責任的具體途徑方面，國外學者的研究主要圍繞民主管理、勞資協商、豐富工作內容、制定守則、實施管理項目等展開（黃蕾，2007）。而國內學者對企業履行員工社會責任的研究較少，已有研究主要從履責依據（歐陽潤平、黃蕾，2009；陸玉梅等，2014）、保障員工權益（葛錦林，2007；趙濤等，2008）和提升員工素質（孫建華，2006；于欣，2007）等角度展開。從國內現有文獻來看，在企業履行員工社會責任方面，研究范圍仍需進一步拓展，研究深度仍有待加強。因此，借鑒國外研究成果，全面深入地考察中國文化背景下企業對員工的社會責任問題成為一個值得關注的研究方向。

同時，由于不同行業之間存在著盈利能力、經營環境以及在國民經濟中的地位等方面的差異，不同行業的企業在社會責任的履行方面也必然存在明顯差異。但現有文獻在分行業的研究方面相對匱乏。銀行業作為我國經濟運行體系的核心參與者和行政壟斷的受益者，承擔著資源配置、經濟調控以及風險管理等諸多職能，對社會經濟發展起著引導、支持和帶動作用。鑒于行業的特殊性，不少學者對銀行業金融機構的社會責任進行了考察。但現有文獻大多著眼于社會責任的內涵、意義、作用、目的以及社會責任與企業價值的關系（蕭松華、邵毅，2014）。而在銀行業金融機構履行員工社會責任方面的研究成果還相當匱乏。2006年，浦發銀行發布了我國銀行業第一份《企業社會責任報告》。此后，披露社會責任報告逐漸成為銀行業的例行之舉。本文基于我國16家上市銀行發布的2014年度社會責任報告，考察其對員工的社會責任履行狀況。

一、 研究方法

1. 研究樣本。目前，我國共有16家上市銀行。其中，工商銀行、建設銀行、農業銀行、中國銀行、交通銀行等5家為國有控股銀行，其余11家為股份制商業銀行。本文收集到這16家上市銀行發布的2014年度社會責任報告，并將其作為分析資料。同時，各上市銀行截止2014年末的資產總額如表1所示，本文根據資產規模情況將16家上市銀行劃分為大型、中型、小型3個類別。

2. 研究方法與程序。本文主要用定性分析方法考察我國上市銀行員工社會責任的履行情況。首先，本文根據對國內外相關研究文獻和16份社會責任報告的研讀結果，將我國上市銀行對員工的社會責任履行狀況歸納為履責意識、履責內容、履責效果等3個方面。其次，通過對16份社會責任報告的分析，分別從上述3個方面詳細闡述我國上市銀行對員工的社會責任履行狀況。最后，總結研究結果，得出研究結論。

二、 研究結果

1. 我國上市銀行的履責意識。一方面，16家上市銀行均將員工列為需要履責的對象之一，均披露了履行員工社會責任的基本情況，這說明她們均認可“企業應對員工履行社會責任”這一觀點。另一方面，一些銀行將對員工的社會責任寫入企業使命，一些銀行則在企業文化或企業戰略中描述了對員工的社會責任，還有一些銀行在社會責任愿景或理念中闡述了對員工的社會責任，另外一些銀行則只是在介紹年度社會責任履行情況時才闡述其對員工的社會責任，這顯示出不同銀行對履行員工社會責任的重視程度不一。其中，工商銀行等6家銀行將對員工的社會責任寫入了企業使命，顯示出對履行員工社會責任的高度重視（見表2）。招商銀行和華夏銀行分別在企業文化和企業戰略中描述了對員工的社會責任，顯示出對履行員工社會責任的較高重視程度。交通銀行、民生銀行和寧波銀行則分別在責任愿景、責任理念和責任觀中闡述了對員工的社會責任，說明其對履行員工社會責任的重視程度一般。其他上市銀行只在年度社會責任履行情況的介紹中闡述其對員工的社會責任，說明其對履行員工社會責任的重視程度不夠。

2. 我國上市銀行的履責內容。首先，保障員工權益是企業對員工履行社會責任的最基本要求。從上市銀行披露的社會責任報告來看，除了南京銀行之外，其他15家上市銀行都披露了員工權益保障方面的內容。其中，15家上市銀行均披露了平等雇傭方面的內容；除中國銀行、農業銀行之外的13家上市銀行均披露了員工保險福利方面的內容；工商銀行、興業銀行、民生銀行、光大銀行、華夏銀行和寧波銀行與員工簽訂勞動合同的比率達100%；中國銀行將全行5.8萬名勞務派遣員工全部轉換成合同工，成為國內唯一一家實現勞務派遣用工全員轉換的國有企業；除農業銀行、興業銀行、民生銀行、平安銀行、寧波銀行之外的10家上市銀行均建立了職代會制度，興業銀行、民生銀行、平安銀行和寧波銀行則通過員工座談會、員工訪談、員工滿意度調查等方式來了解員工的利益訴求。

其次，促進員工職業發展是企業對員工履行社會責任的重要內容。從上市銀行披露的社會責任報告來看，16家上市銀行均披露了促進員工職業發展方面的內容。其中，16家上市銀行均披露了員工培訓方面的內容，除建設銀行、中國銀行和平安銀行之外的13家上市銀行均披露了暢通員工職業發展通道或規劃員工職業生涯方面的內容。

再次，認可員工價值是企業對員工履行社會責任的重要體現。從上市銀行披露的社會責任報告來看，除興業銀行、浦發銀行、中信銀行、光大銀行、北京銀行之外的11家上市銀行披露了員工價值認可方面的內容。其中，除南京銀行之外的10家銀行均披露了薪酬方面的內容；工商銀行開展了感動工行員工評選活動，工行蘇州分行還以優秀員工的名字命名理財工作室；農業銀行、南京銀行開展了選樹先進典型活動；寧波銀行進行了敬業榜樣人物的評選與宣傳。

最后，員工關懷也是企業對員工履行社會責任的重要體現。從上市銀行披露的社會責任報告來看，16家上市銀行均披露了員工關懷方面的內容。其中，除中國銀行之外的15家上市銀行均披露了員工健康與安全保障方面的內容；除民生銀行之外的15家上市銀行均披露了關心員工生活方面的內容；除民生銀行、北京銀行、寧波銀行之外的13家上市銀行均披露了幫扶困難員工方面的內容；中國銀行四川省分行大力推進員工維權，成為金融系統中唯一一家被全國總工會評為“全國工會職工法律援助維權服務示范單位”的機構。

3. 我國上市銀行的履責效果。上市銀行對員工履行社會責任，最直接的效果就是提高了其滿意度，降低了其流失率。從上市銀行披露的社會責任報告來看，中國銀行、浦發銀行和光大銀行披露了員工滿意度方面的數據，分別為76.01%、大于80%、97.25%；工商銀行、建設銀行、浦發銀行、中信銀行、北京銀行和寧波銀行披露了員工流失率方面的數據（見表4）。

同時，履行員工社會責任也樹立了上市銀行的良好企業形象，從而有利于吸引優秀人才加盟。根據上市銀行披露的社會責任報告及本文對各種“最佳雇主”排行榜的檢索結果，我國上市銀行入選最佳雇主榜單的情況主要如表5所示。

三、 結論與啟示

員工是企業的重要利益相關者之一，承擔對員工的社會責任是企業履行社會責任的重要方面。目前，發布社會責任報告已經成為銀行業的例行之舉。本文基于我國16家上市銀行發布的2014年度社會責任報告，對其履行員工社會責任的情況進行了分析。結果表明，我國上市銀行對履行員工社會責任的重視程度不一，一些上市銀行對履行員工社會責任的重視程度有待加強；各上市銀行比較注重保障員工權益，促進員工職業發展和開展員工關懷，但在認可員工的價值方面做得不夠；很多上市銀行沒有進行員工滿意度的調查和員工流失率的統計，或者是進行了調查和統計，但是沒有再社會責任報告中披露相關數據。同時，從三大“最佳雇主”榜單來看，我國上市銀行入選榜單的數量較多，說明上市銀行履行員工社會責任的整體情況較好。

對員工履行社會責任是上市銀行提高員工滿意度、降低員工流失率，進而獲得可持續競爭優勢的重要法寶。因此，我國上市銀行要進一步增強對履行員工社會責任的認識，采用多種方式認可員工的價值。同時，要通過員工滿意度調查了解員工對銀行各方面的滿意程度和意見，通過員工流失率的統計分析了解員工流失的原因與規律，進而明確改進的方向和管理的重點。

參考文獻：

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基金項目：國家社會科學基金項目（項目號：16BGL105）。

作者簡介：郭云貴（1981-），男，漢族，湖南省常寧市人，中國人民大學勞動人事學院博士生，周口師范學院經濟與管理學院講師，研究方向為組織行為學、人力資源管理。

收稿日期：2016-11-21。