數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理及展望

朱磊

隨著金融機構(gòu)信息化程度的逐年提高，數(shù)據(jù)的積累使得其使用與價值創(chuàng)造成為了可能，越來越多的金融機構(gòu)把數(shù)據(jù)作為重要內(nèi)容納入了“十三五”信息科技規(guī)劃。數(shù)據(jù)資產(chǎn)具有可控制、可計量、可變現(xiàn)的特征，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化是實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的可變現(xiàn)屬性。怎樣識別數(shù)據(jù)資產(chǎn)、利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)資產(chǎn)創(chuàng)造價值，需要金融機構(gòu)在基礎(chǔ)層、數(shù)據(jù)層、分析層和價值層上完善數(shù)據(jù)治理體系、完善數(shù)據(jù)架構(gòu)、創(chuàng)新數(shù)據(jù)分析手段，創(chuàng)造數(shù)據(jù)價值。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)的定義

維克托·邁爾·舍恩伯格在大數(shù)據(jù)系統(tǒng)研究領(lǐng)域的先河之作《大數(shù)據(jù)時代》中曾經(jīng)提到：“雖然數(shù)據(jù)還沒有被列入企業(yè)的資產(chǎn)負債表，但這只是一個時間問題”。數(shù)據(jù)作為銀行重要的資產(chǎn)，需要我們重點關(guān)注。

資產(chǎn)是指由企業(yè)過去經(jīng)營交易或各項事項形成的，由企業(yè)擁有或控制的，預期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源。類比資產(chǎn)的定義，數(shù)據(jù)資產(chǎn)是企業(yè)或組織擁有或控制，能帶來未來經(jīng)濟利益的數(shù)據(jù)資源。因此，并不是所有的數(shù)據(jù)都是資產(chǎn)，只有可控制、可計量、可變現(xiàn)的數(shù)據(jù)才可能成為資產(chǎn)。其中，實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的可變現(xiàn)屬性，體現(xiàn)數(shù)據(jù)價值的過程，即稱為“數(shù)據(jù)資產(chǎn)化”。怎樣識別數(shù)據(jù)資產(chǎn)、利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)資產(chǎn)創(chuàng)造價值，將是金融機構(gòu)不得不面臨的一個課題。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)的屬性，主要包括可控制、可計量和可變現(xiàn)。其主要含義如下。

可控制

目前，數(shù)據(jù)的所有權(quán)問題還沒有統(tǒng)一的界定。從來源和控制力度來分，數(shù)據(jù)可以分為兩類：一是生產(chǎn)型數(shù)據(jù)。例如搜索引擎公司對使用其搜索引擎的用戶執(zhí)行各種行為收集、整理和分析。這類數(shù)據(jù)來源于用戶，但控制權(quán)和使用權(quán)卻在企業(yè)手中，企業(yè)可以自由地最大限度地發(fā)揮其商業(yè)價值。二是加工型數(shù)據(jù)，是對于原始生產(chǎn)型數(shù)據(jù)的再加工與提煉，如金融機構(gòu)依靠網(wǎng)絡(luò)爬蟲工具、黑客手段、嵌入式渠道入口等獲取經(jīng)過自身加工的數(shù)據(jù)。此類數(shù)據(jù)中，數(shù)據(jù)的使用權(quán)經(jīng)過合法授權(quán)的是金融機構(gòu)可控制的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，如果我們并不能對數(shù)據(jù)擁有合法的控制權(quán)和使用權(quán)，則該類數(shù)據(jù)并不屬于合法的數(shù)據(jù)資產(chǎn)。

可量化

數(shù)據(jù)要成為資產(chǎn)，必須能夠用貨幣進行可靠的計量。盡管目前大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)意識到了數(shù)據(jù)作為資產(chǎn)的可能性，但除了極少數(shù)專門以數(shù)據(jù)交易為主營業(yè)務的公司外，其余企業(yè)尚無法為準確的量化數(shù)據(jù)資產(chǎn)，無論是現(xiàn)有的會計分類和科目的設(shè)置、資產(chǎn)披露形式、使用壽命與攤銷方法等均缺乏合理的設(shè)計。

雖然數(shù)據(jù)尚無法作為資產(chǎn)在企業(yè)財務中得到真正的應用，但將數(shù)據(jù)列入無形資產(chǎn)的收益則不言而喻：例如很多高科技企業(yè)都具有較長的投入產(chǎn)出期，如能將其通過交易手段獲得的數(shù)據(jù)，按實際支付價款作為入賬價值計入無形資產(chǎn)，則能為企業(yè)形成有效稅盾，降低企業(yè)實際稅負。

可變現(xiàn)

資本區(qū)別于一般產(chǎn)品的特征在于其不斷增值的可能性。因此，如果不能為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益，數(shù)據(jù)便不能稱之為資產(chǎn)。只有能夠轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)并實現(xiàn)增值的企業(yè)，其數(shù)據(jù)才能稱為“數(shù)據(jù)資產(chǎn)”。

以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式主要有租售數(shù)據(jù)模式、租售信息模式、數(shù)據(jù)媒體模式、數(shù)據(jù)使能模式、數(shù)據(jù)空間運營模式和大數(shù)據(jù)技術(shù)模式等六種。其中，租售數(shù)據(jù)模式，主要是出售或出租原始數(shù)據(jù)；租售信息模式，則是出售或者出租經(jīng)過整合、提煉、萃取的信息；數(shù)字媒體模式主要是通過數(shù)字媒體運營商進行精準營銷；數(shù)據(jù)使能模式，其代表性企業(yè)諸如阿里巴巴公司，其通過提供大量的金融數(shù)據(jù)挖掘及分析服務，協(xié)助其他行業(yè)開展因缺乏數(shù)據(jù)而難以涉足的新業(yè)務，如消費信貸、企業(yè)小額貸款業(yè)務等；數(shù)據(jù)空間運營模式主要是出租數(shù)據(jù)存儲空間；大數(shù)據(jù)技術(shù)模式則是針對某類大數(shù)據(jù)提供專有技術(shù)。

同時數(shù)據(jù)資產(chǎn)的共享性也給使得數(shù)據(jù)的應用領(lǐng)域和價值成倍越大。然而，做數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的時候，銀行很可能會遇到一系列的問題，如數(shù)據(jù)架構(gòu)失控、元數(shù)據(jù)管理混亂、數(shù)據(jù)標準缺失、數(shù)據(jù)質(zhì)量參差、數(shù)據(jù)增長無序、數(shù)據(jù)安全問題突出等。這些問題的核心根源往往在于IT系統(tǒng)變更頻繁、積木式迭代，以及煙囪式建設(shè)，缺乏企業(yè)級的整體架構(gòu)和整體數(shù)據(jù)規(guī)劃。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的四層架構(gòu)

數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理（Data Asset Management，簡稱DAM）是規(guī)劃、控制和提供數(shù)據(jù)及信息資產(chǎn)的一組業(yè)務職能，包括開發(fā)、執(zhí)行和監(jiān)督有關(guān)數(shù)據(jù)的計劃、政策、方案、項目、流程、方法和程序，從而控制、保護、交付和提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)的價值。

在國際上，隨著數(shù)據(jù)管理行業(yè)的成熟和發(fā)展，數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理作為一門專業(yè)管理領(lǐng)域逐漸被人們廣泛研究和總結(jié)。國外一些數(shù)據(jù)資產(chǎn)領(lǐng)域的專家和學者成立了數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理專業(yè)論壇和組織—國際數(shù)據(jù)管理協(xié)會（DAMA International），并總結(jié)了數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理相關(guān)理論指導體系 DAMA—DMBOK。根據(jù)其經(jīng)典理論，數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理一般包括：（1）數(shù)據(jù)治理，（2）數(shù)據(jù)架構(gòu)，（3）數(shù)據(jù)開發(fā)，（4）數(shù)據(jù)操作管理，（5）數(shù)據(jù)安全管理，（6）主數(shù)據(jù)管理，（7）數(shù)據(jù)倉庫和商務智能管理，（8）文檔和內(nèi)容管理，（9）元數(shù)據(jù)管理，（10）數(shù)據(jù)質(zhì)量管理等十大數(shù)據(jù)管理職能。

按照數(shù)據(jù)的生命周期，可以將數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理劃分為基礎(chǔ)層、數(shù)據(jù)層、分析層和價值層共四層架構(gòu)體系。其中，基礎(chǔ)層著重于基礎(chǔ)架構(gòu)和設(shè)置，包含數(shù)據(jù)倉庫和商務智能管理、數(shù)據(jù)安全管理等；數(shù)據(jù)層著重于數(shù)據(jù)獲取，質(zhì)量和標準，包含數(shù)據(jù)治理、數(shù)據(jù)架構(gòu)、參考數(shù)據(jù)和主數(shù)據(jù)管理、元數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理等；分析層著重于數(shù)據(jù)挖掘、建模與分析數(shù)據(jù)開發(fā)，包含數(shù)據(jù)操作管理和數(shù)據(jù)分析等；價值層則是數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的最高層，是數(shù)據(jù)為企業(yè)創(chuàng)造價值、促進生產(chǎn)、提高業(yè)務經(jīng)營效果和企業(yè)戰(zhàn)略的最終解決方案。

價值導向的數(shù)據(jù)應用

在大數(shù)據(jù)時代下，價值導向的數(shù)據(jù)應用是企業(yè)級數(shù)據(jù)資產(chǎn)變現(xiàn)架構(gòu)的核心。基于數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的四層架構(gòu)，金融機構(gòu)可以有效地開發(fā)、使用不同數(shù)據(jù)，拓展數(shù)據(jù)應用領(lǐng)域，通過充分釋放數(shù)據(jù)的價值幫助企業(yè)提升市場競爭力。以價值為導向，指的是企業(yè)需要識別其在各個管理及業(yè)務領(lǐng)域的需求，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營效率、風險管理、合規(guī)內(nèi)審等方方面面，并確立數(shù)據(jù)類別和數(shù)據(jù)需求，以及相應的模型分析、基礎(chǔ)架構(gòu)的需求。

以網(wǎng)點績效提升為例，其與網(wǎng)點業(yè)務定位、內(nèi)部布局、人員銷售服務能力以及位置布局等要素息息相關(guān)。其中，好的網(wǎng)點選址是高績效網(wǎng)點的必要條件之一。科學、客觀、定量的網(wǎng)點選址評估方法和明確的網(wǎng)點管理工作流程，可以提升網(wǎng)點管理水平和精細化程度。針對網(wǎng)點選址建立“聚客—人流—同業(yè)”的鐵三角選址模型，以及成功網(wǎng)點復制、目標客群分析、同業(yè)布局跟蹤等多種選址實踐，并結(jié)合行內(nèi)數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行機器學習，不斷修正模型精度，最終協(xié)助銀行實現(xiàn)全渠道轉(zhuǎn)型。

第二個例子是銀行非現(xiàn)場監(jiān)測模型的建立。其可以幫助內(nèi)審和合規(guī)等二三道防線更好的識別高風險業(yè)務領(lǐng)域，并采用風險熱力圖、數(shù)據(jù)建模的手段對風險進行預警，通過建立風險預警平臺實現(xiàn)預警可視化、報告數(shù)據(jù)化，使合規(guī)檢查及內(nèi)部審計工作更具針對性和高效性。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)化的影響和意義

促進信息科技部門的轉(zhuǎn)型和信息產(chǎn)業(yè)的重組。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化之后，信息科技部門將從原來的成本中心（或稱服務職能部門）變成利潤中心，直接產(chǎn)生盈利和現(xiàn)金流。未來數(shù)據(jù)資產(chǎn)會漸漸成為企業(yè)的戰(zhàn)略資產(chǎn)，滲透各個行業(yè)。企業(yè)擁有數(shù)據(jù)資源的存量、價值，以及對其分析、挖掘的能力，會極大提升企業(yè)的核心競爭力。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化將深刻影響產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。同時，數(shù)據(jù)所有權(quán)和其產(chǎn)生的利益分配問題將會越來越深化，以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式將會在資本市場中越來越受到青睞。

孵化數(shù)據(jù)資產(chǎn)交易市場。出于對數(shù)據(jù)價值的認可，在以數(shù)據(jù)資產(chǎn)為核心的商業(yè)模式中，數(shù)據(jù)或信息的租售將擁有廣闊的市場空間。雖然目前在缺乏交易規(guī)則和定價標準的情況下，數(shù)據(jù)交易雙方承擔了較高的交易成本，制約了數(shù)據(jù)資產(chǎn)的流動，但隨著數(shù)據(jù)交易市場的建設(shè)和規(guī)則的完善，其必然能加速數(shù)據(jù)資產(chǎn)交易的進程。例如，2015年4月14日正式掛牌運營的貴陽大數(shù)據(jù)交易所（GBDEX），是經(jīng)貴州省政府批準成立的個面向全國提供數(shù)據(jù)交易服務的創(chuàng)新型交易場所，向社會提供完整的數(shù)據(jù)交易、結(jié)算、交付、安全保障、數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理和融資等綜合配套服務。截至2015年年底，貴陽大數(shù)據(jù)交易所交易金額已突破6000萬元人民幣，會員數(shù)量超過300家，接入的數(shù)據(jù)源公司超過100家，數(shù)據(jù)總量超過10PB，已發(fā)生實際交易的會員超過70家。

催生復合型業(yè)務與技術(shù)人才新需求。數(shù)據(jù)資產(chǎn)化對于高級數(shù)據(jù)分析技能的要求日益增長。隨著數(shù)據(jù)資產(chǎn)化的進程，除數(shù)據(jù)管理和信息系統(tǒng)維護的IT專業(yè)人才外，金融機構(gòu)同樣需要精通大數(shù)據(jù)應用的業(yè)務骨干。例如，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化需要在原有的系統(tǒng)和科目中加入新會計元素，需對原有的會計體系進行重構(gòu)。金融機構(gòu)可以嘗試在獨立核算的信息部門中加入數(shù)據(jù)資產(chǎn)，設(shè)計數(shù)據(jù)資產(chǎn)會計分類和科目，利用模擬考核逐步提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)在行內(nèi)資產(chǎn)的價值地位。

綜上所述，數(shù)據(jù)資產(chǎn)化進程注定會給金融行業(yè)帶來重生、顛覆和創(chuàng)新，金融機構(gòu)應重點關(guān)注、順勢而為，適時建立起符合自身業(yè)務和數(shù)據(jù)特點的數(shù)據(jù)資產(chǎn)化體系和能力。改變，從此開始！

（作者系德勤中國數(shù)據(jù)分析業(yè)務領(lǐng)導合伙人）