淺析小微企業融資問題及對策

孔宇虹

【摘 要】近來小微企業融資成為社會的熱門話題，小微企業的發展關系到國家經濟的活力，是企業家創新創業成長的主要平臺，是科技創新的推動力量。但是，近年來，隨著國外頻頻發生金融危機而導致外需緊縮，又加之國內產業調整，小微企業發展步履蹣跚。本文通過探討小微企業融資困難形成的原因，并根據所學給出相關對策和建議。

【關鍵詞】小微企業;融資問題;解決辦法

一、小微企業融資現狀

截止目前，我國的小微型企業以及個體工商戶共有5100萬家，占企業總數的99%以上，它們提供了80%的城鄉就業崗位、60%的國內生產總值（GDP）和50%的企業稅收，但能夠獲得貸款的僅有1000多萬家。根據資料可得，小微型企業的貸款余額是企業總貸款余額的29.3%，這個比例偏低。所以，小微企業的融資問題很多。

（一）小微企業融資難

小微企業與一般的企業相比，資產總額較小，經營風險、決策風險、財務風險、管理風險都比較高，盈利較少，抵御系統風險的能力卻又很弱，所以銀行貸款給小微企業需要承擔的風險比較大，并且小微企業貸款金額相對于一般企業而言貸款金額有限，銀行貸款成本高，銀行等金融機構則更偏愛那些中、大型企業。

（二）小微企業融資貴

小微企業由于自身的經營水平不足，企業制度不健全，企業的信譽不夠高，銀行貸款的風險也極大。為了規避風險，銀行則把對小微企業的貸款利率提高，增加了融資的成本。小微企業在被銀行拒絕又缺乏資金時，只好選擇民間融資來獲取資金求生存，其借款利率極高，這會導致小微企業的融資的成本也極高，從而影響到企業的發展。

（三）小微企業融資亂

小微企業的融資方式很不正規，在不能順利從銀行貸款時，很多時候企業會運用所有者自身的資金，比如向朋友、家人籌集資金，在企業內部員工之間的集資，甚至是非法集資。籌資方法很不正規，使得很多資金流入高利貸的市場，使得高利貸市場變得更加復雜。

二、小微企業融資問題原因分析

（一）內部原因

1.企業的償債能力較差

小微企業大多是個體經營或是私營企業，并且屬于勞動密集型企業，一般資產較少，企業規模也很小。由于缺乏現代化的管理、先進的技術和設備和市場競爭力，使得企業的銷售和盈利的能力很差，企業抵御風險的能力也就很低。又由于小微企業自身的資產限制，很難提供給銀行或金融機構抵押物品，所以企業償債的能力很差。

2.企業的財務管理混亂

銀行在貸款時需要對企業的財務報表進行分析，但是小微企業由于自身的技術落后或是財務制度方面設計較為落后，這些都會導致企業的財務信息不真實、不規范，財務報表不標準、不完整，財務披露不完善，這都會使得企業的財務信息很難真實的反映企業的財務狀況，更成為銀行和其他金融機構貸款給企業的“攔路虎”。

3.企業的信用較差

小微企業由于自身的一些原因，在經營過程中可能會出現一些問題，導致小微企業很容易由于一些決策或經營的不善而倒閉破產。這時，銀行對小微企業的貸款無法收回，導致巨大損失。由于小微企業自身的資本極其有限，市場上面競爭力較弱，抵抗風險的能力低下使得企業的信用等級不高。

（二）外部原因

1.我國金融服務體系有待完善

在我國融資渠道分為直接融資和間接融資。在直接融資方面，我國的資本市場的發展水平很有限，結構單一，種類也很少，中小企業板還有創業板雖然都有一定的發展，但規模有限，并且對于小微企業，上市審批很嚴格，程序很復雜，限制了小微企業的融資發展。但從銀行角度考慮，出于盈利考慮，銀行更傾向貸款給大中型企業。

2.擔保環境不足

在我國，雖然擔保機構有一定的發展。到目前為止，我國各式各樣的提供小微企業擔

保的機構有3700多家，擔保的總金額也將近2000億元，這為小微企業提供了約1.35萬億元的貸款，但是這遠遠低于小微企業所需的貸款，供給遠遠小于需求。

3.信息不對稱

小微企業的規模小，信息披露不完全，財務報表的編制不夠詳細，社會上也缺乏對于小微企業的專業信用評級機構，很難對其信用進行精確的評級，而銀行對于這些企業情況所知甚少，處于信息的劣勢，所以銀行為了避免風險和降低經營風險，都會盡量減少對小微企業的貸款。

三、小微企業融資問題的對策

（一）降低融資成本

企業可以提高自身財務管理水平來降低融資的成本，可以通過合理多樣選用融資方式，例如融資租賃，應收賬款融資等方式。還能通過改變資金的結算方式來降低成本，可以逐步提取貸款金額，減少貸款利息，或是選擇一些網上銀行降低人力物力成本。這些都可在一定程度上降低企業的融資成本，可以減輕企業融資的壓力。

（二）完善企業內控

雖然小微企業不像大中型企業那樣具備專業內控部門和人員，但是在相關制度方面也應正規。因為即使企業再小，也是有著完整的經營流程，所以小微企業應該完善自身的內控制度。只有做好賬務的處理、報表的編制、信息的披露、資金的流通，才能真正的提供給各方更規范精準的財務信息，才能籌集到更多的資金來發展企業。

（三）完善金融服務體系

沒有金融機構，小微企業很難得到融資。所以，針對這些問題，必須要從金融機構角度來處理。而金融機構中，銀行是最多的也是最重要的。對于銀行，需要簡化一些借款步驟。減輕小微企業的貸款壓力，也可減少成本。

（四）增強政府的支持

國家應建立專門針對小微企業融資問題的政策性銀行，也可以建立幫助小微企業融資的咨詢部門和培訓部門，給小微企業創建一個良好的融資環境。同時，也應該加強對小微企業的法律保護，通過制定法律來引導小微企業的發展和協助小微企業的融資，從稅收上對小微企業進行扶持。

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