新形勢下基層國有商業銀行信貸風險管理的新舉措

文/徐　霄

新形勢下基層國有商業銀行信貸風險管理的新舉措

文/徐霄

國內經濟形勢出現新常態后，商業銀行收入增長面臨嚴峻的挑戰。本文重點分析新形勢下基層國有商業銀行如何采取有效的信貸風險管理的新舉措，降低信貸經營風險，向風險管理要效益，確保商業銀行信貸業務價值創造。

新形勢；商業銀行；信貸風險管理

信貸風險主要指借貸人無力清償債務而出現的風險，具體表現為商業銀行信貸資產是否損失以及損失金額大小的不確定性。它是商業銀行經營上的風險，也是金融市場上相關因素波動所產生的風險。信貸風險管理是對信貸風險進行識別、跟蹤、檢驗和報告，由此完成對信貸風險有效緩釋和控制的目標，最終保全信貸資產及獲得貸款盈利的一種科學方法。

一、新形式下商業銀行信貸風險管理問題

金融危機對于世界金融所造成的傷害正在逐漸愈合，經濟發展進入了新常態，總書記也提出了我們要認識新常態，要適應新常態、引領新常態。在新常態經濟形勢下，有以下幾個主要問題在基層商業銀行信貸風險管理中凸顯了出來：

（一）基層商業銀行信貸風險管理內部控制不力

一方面是銀行管理制度和操作流程上的問題，內部風險管理制度不系統，沒有一套有效的、自發的機制來分辨出信貸風險繼而評價其風險大小；管理人員分工和責任劃分不夠明確，缺少全流程問責考核機制；在風險放款操作流程上，先進高效的風控方法和工具的匱乏，將會導致全面風險管理缺位。

另一方面是銀行工作人員的風險意識不足，信貸人員主要依賴于自己的經驗而不是與時俱進基于新常態風險特點研究分析得出的科學的風險管理方法，缺乏科學的信貸風險管理的意識。

（二）迫于經營壓力存在“重貸輕管”現象

某些基層商業銀行合規信貸風險經營的文化氛圍不夠濃，存在迫于經營壓力出現“重經營、輕風控，重投放、輕管理”的經營思想，在信貸經營中只注重貸款的申報和發放，忽視在貸款發放后的管理，放松管理要求，不能將“三分貸七分管”的基本要求落實到位，從而導致貸款風險防控不到位，甚至形成損失。

（三）產能過剩等外在因素引發信貸風險

產能過剩問題是近年來中國產業發展的瓶頸，如我國的鋼鐵、煤炭、造船、多晶硅、平板玻璃等行業，產能過剩的企業通過貸款將風險傳遞到銀行，致使銀行業不良資產整體增加。不僅如此，由于產能過剩行業的企業很多都是國有大型企業、上市公司等，盈利多的時候，商業銀行競相將信貸資金投向這些企業，導致貸款集中度風險較高。

（四）信貸違約風險出現的概率缺乏準確估計

商業銀行目前評級信貸客戶的方法較為不精細，這是由于商業銀行在對信貸客戶的信息獲取方式、等級劃分、評級流程、信息收集方法及整體架構設計上，缺乏相應的管理規范標準。這一評級信貸客戶的方法的不精細導致難以精確估量客戶的違約概率及可能帶來的損失大小。從而當宏觀經濟環境趨向惡劣化時，平日里積累的風險危害就將凸顯出來。致使金融環境動蕩對銀行信貸資產的損害程度的數學期望加重。

二、信貸風險管理的新舉措

針對以上問題，在新形勢下，必須加快加強銀行內部風險管理控制的制度建設，強化風險意識傳導，持續優化信貸客戶結構，增強風險管控能力。

（一）加強內部信貸風險管理的制度建設

在上級銀行制度規定指導下，根據基層情況，進一步完善和落實內部管理制度建設。

一方面應由銀行的高層決策管理人員進行直接控制，越是位于銀行架構金字塔頂部內部信貸風險管理控制體系的管理人員，將會加快風險管理運作速度并改善實效。同時，高層管理人員有助于平滑這一流程的阻力、自上而下地帶動全體員工參與與支持，進而創造良好的執行氛圍。

另一方面明確內部各部門在信貸風險管理系統中的職責。強化銀行信貸業務部門在內部信貸風險管理控制體系中發揮貸前第一道防線的真實性管理和授信方案設計等職責和作用；發揮授信審批相關機構貸中實質風險判斷、實質風險管控的第二道防線的職責和作用；重視內部審計部門和外部監管檢查對整個內部信貸風險管理控制系統的運行和效果的監督檢查作用，通過內外部審計監督檢查部門的審查、監督、評價和反饋，向授信流程前端傳導風控偏好，及時調整和補充完善信貸風險管理制度。

（二）加強信貸人員風險防范的認識

通過晨會、夕會、例會等方式，系統化開展風控文化培訓、學習，及時傳導風控新跡象、總結新特點、防范新措施，把風控合規工作觸角延伸到一線，既要貫徹落實好“三分貸七分管”的基本要求，又要針對新常態風險特點制定針對性防控措施；督促本單位相關經辦人員，落實分行相關內控合規及風險管理方面的工作，及時向本單位匯報所發現的風險；結合“一個加強 兩個遏制”以及各類內外部審計檢查發現的問題，帶領員工關注授信業務領域的尚未有效控制區域及存在隱患的部分，提出有針對性的建議并解決問題。

（三）開展專項治理

開展貸后管理專項檢查活動，對已展期客戶、近三個月有逾期紀錄客戶及近兩年新增授信戶，進行全面檢查，逐一核查以上客戶是否落實審批條件和貸后條件，并提供相應證據，如相關的抵押物證明、回款和收入等對賬單明細、存貸比、貸后走訪紀錄等。對信貸業務出現的最新預警信號，逐一跟進、排查、診斷、反饋，制定有效化解措施。做好對客戶信用評級和押品的督導工作，落實支行押品管理系統提示信息核實和處理，及時完成押品價值重估，提示并指導經辦機構加強對信用評級時效性等貸后規定動作的管理。對產能過剩行業貸款進行持續地風險排查，一方面對產能過剩行業的放貸從量到審嚴格控制，對存量貸款一戶一策，逐步落實授信退出；另一方面密切關注符合國家戰略導向，有重整并購、過剩產能輸出的企業，在落實授信閉環管理的前提下合理授信支持，借國家戰略平臺實現授信資源的整合，提高風控能力，提升授信安全。

（四）健全信貸違約風險數據庫，推進信貸結構調整，強化風險防控能力

根據歷史數據和調研數據，建立健全信貸風險管理數據庫，完善客戶信貸等級分級和調整制度，通過大數據分析手段，建立企業關聯關系全景圖，防范隱性關聯風險結算調整授信客戶結構；建立資金流向監測圖表，及時發現企業風險點，及時調整授信策略，優化授信結構；同時重點跟蹤，及時有效處置不良資產，對于提升信貸資產質量、優化信貸客戶結構，促進信貸客戶綜合聯動發展具有積極意義。

三、結束語

新常態經濟的新形勢下，商業銀行的發展面臨的是機遇也是挑戰，這就對對商業銀行信貸風險管理提出了更高的要求。本文分析了當前商業銀行信貸風險管理面臨的問題，也相應地提出了解決措施。從內部管理控制制度健全出發，加強人員風險防范意識，重點跟蹤行業評級較低的客戶，降低客戶信貸違約風險，確保基層商業銀行信貸資本的安全。

［1］約翰 C.赫爾.風險管理與金融機構（原書第三版）［M］.機械工業出版社，2013.

［2］郭丹，董影.國有商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策［J］.北方經貿，2013（5）：115-116.

［3］陳國勇.國有商業銀行信貸風險管理機制初探［J］.中國外資（上半月），2013（7）：6-8.

（作者單位：中國建設銀行深圳市分行）

上接（第181頁）

的業務指導和內部審計的監督，及時反饋信貸信息，不斷完善內控制度［2］。第二是要不斷完善授權授信工作管理，嚴格執行授權制度，嚴打越權放貸行為；要加強對授權授信制度與農村信用社實情結合，用更高效率的管理成本實現基層信用社的內控制度建設，優化基層信用社的授權授信工作管理水平。第三是要提高信貸業務的科技含量，引入現代化的電子管理程序，提高信貸業務質量，要把信貸風險扼殺在萌芽期。

（三）構建激勵和約束相結合的信貸管理考核體系

第一，要對當前的審批權限劃分進行重構，摒棄按行政職務來劃分信貸審批權限的做法，實行業務能力和業績相結合的審批權限等級劃分；改變信用社現行的工資制度，所有工作人員的勞動報酬由過往按行政為主的分配原則，改成業績為主，提高績效在工資結構中的比重，引入客戶經理等級的薪酬發放方式。第二，建立科學的人力資源管理制度，切實貫徹以人為本，信用社的內控制度要結合金融企業文化，優化信貸人員的培養、任用和淘汰機制，構建激勵和約束相結合的信貸管理體系。第三，強化農村信用社工作人員的法律意識，加強基層員工的金融法律教育，讓廣大基層員工能夠知法懂法，在工作過程中依法開展信貸工作，杜絕違法違規的操作行為，從源頭上規避金融風險。

（四）完善信貸風險控制

建立完善的信貸風險評價考核體系，強化對貸款風險的全程控制，是落實信貸風險控制的重要措施。首先，要健全農村信用社的客戶信用風險評判體系，量化風險識別體系，關注貸款戶的經濟狀況，加強償還貸款的風險因素。其次，信用社工作人員要樹立信用風險的防范意識，準確處理借款人與擔保人的能力關系，對擔保的形式和實效進行有機結合，全面關注信貸資產健康狀況，防范風險。第三，優化信貸考核體系，預防基層為完成任務指標而違規操作，引導農村信用社合法開展信貸業務。

三、結語

隨著我國新農村建設力度的不斷加大，以及全面建成小康社會社會的戰略指導，提高農村地區的經濟活力是農村金融主力軍——農村信用社不能規避的社會責任。信用社相關監管部門要正視農村信用社經營過程中存在的違規信貸現象，在信貸過程中需要通過加強信貸前期、信貸中期以及信貸后期三個時期的監督管理，需要不斷加強和完善信貸管理內控體系的建設，需要從法律法規上完善信貸管理制度，需要構建激勵和約束相結合的信貸管理考核體系等措施來遏制不良現象的發生，以此來規避農村信貸金融風險，為農村地區的經濟發展做出應有的貢獻。

［1］陳寶政. 淺析農村信用社違規信貸現象及對策［J］.農村經濟與科技，2011，04：105-106.

［2］莊許捷.農村信用社如何加強信貸管理的思考與建議［J］. 商，2015，04：167.

（作者單位：陜西省農村信用社聯合社商洛辦事處）