淺談中小城市公共自行車公司的運營及財務管理

吳敏丹

摘要：21 世紀初，公共自行車作為一個新生事物在西方國家迅速普及，近年來，隨著“低碳生活”概念的推廣和緩解城市交通擁堵，我國許多城市也開始實施公共自行車租賃服務項目，并被公眾廣泛接受。本文將路橋區公共自行車公司經營現狀著手，分析自行車公司運營和財務管理情況，并對如何加強公司管理提出相應的建議。

關鍵詞：公共自行車 小城市 公司運營 財務管理

一、路橋區公共自行車運營及財務管理現狀

目前，各地的公共自行車運營模式主要有三種：政府投資、國企運作模式；政府出資、服務外包的半市場化模式；政府主導、企業投資的完全市場化模式。路橋區投資運營模式為政府出資的服務外包模式，即系統的初期建設和后續的建設、運營、維護資金均由政府投入，企業僅負責具體的建設、運營和維護工作。路橋區通過公開招投標方式確定由上海永久自行車公司（以下簡稱永久公司）負責自行車系統的外包業務，運營期為5年。截止2016年4月，路橋城區已擁有165個站點，公共自行車5000多輛，自行車租車卡保有量3.3萬張，累計借車總數達620萬輛·次，日均租用1.5萬輛/次，可解決1.1萬余人次的短途交通問題。

該公司財務獨立核算，總建設運營費用為2700萬元，其中建設費用約1200萬元，5年的運營費用約1500萬元，所有設備資產運營期內提供給永久公司，設備資產的管理和維護由永久公司負責。自行車公司僅設立了業務科、綜合科等部門，負責對永久公司進行建設與運營的監管等工作。

二、運營及財務管理存在的問題

作為新興行業，目前國內各城市公共自行車運行系統存在的問題頗多，結合路橋區實際，歸納來看，中小城市自行車公司主要存在以下五大問題：

（一）中小城市系統定位不準確

公共自行車系統在大多數城市的定位都是作為公交補充，但是對于路橋這樣的小城市而言，市民出行距離本身較短，除換乘環線公交外，通過自行車換乘公交出行方式很少，公共自行車更多時候是取代其他交通工具，改變市民出行方式，解決“最后一公里”的提法并不合適。另外，臺州市內三區，路橋與椒江和黃巖的自行車系統均不相同，無法實現市內“通借通還”，且路橋區周邊鎮（街道）與城區散狀分布，周邊鎮（街道）自行車系統建設相對獨立，車輛鎖止裝置不同，也難以實現“通借通還”，制約出行需要。

（二）道路配套和站點設置不合理

為鼓勵市民采用公共自行車出行，從2014年起，路橋區市政部門已著手對城區9條道路進行改造，開辟了自行車專用道，總長達17.74公里，但這僅從局部改善了自行車的騎行環境，實際上，公眾交通文明意識薄弱，許多自行車專用道被機動車所侵占，路權喪失，且人行道、自行車道、機動車道混雜，存在較多不安全因素[2]。市民選擇騎自行車主要圖方便為主，租賃站點設置不夠密集，借還車距離太遠，商業區、社區、學校、醫院、行政企事業中心周邊站點太少，也不利于市民選擇騎行。

（三）租借車“朝夕現象”嚴重

目前，市民因上下班目的租賃自行車的情況最多，使用時間集中，“潮汐現象”明顯。在人流量多的高峰期，容易出現市民在站點無車可借或無空位還車的現象。

（四）車輛損壞及失竊

隨著使用期、借用量的增加及人為因素，車輛開始出現各種故障，但對車輛惡意破壞及失竊問題，雖已報案并與公安部門銜接，由于此類案件作案者隨機性大，涉案金額小，破案可能性極小，目前并無較好的解決辦法。

（五）虧損現狀堪憂

公共自行車公司的經營收入主要為市民超時租車違約金和自行車車體及亭棚廣告位租金。一是違約金收入：路橋區實行限時免費、階梯收費制度，市民2小時之內免費騎行，超出免費時間按1元/小時收取違約金，單日違約金上限為10元（臺州市三區統一），收取超時違約金的初衷是為提高車輛使用率，防止市民惡意借車不還，違約金收入幾乎可以忽略不計。二是廣告費收入：路橋區自行車公司2015年度廣告費收入約為23萬元，人員及管理經費為50萬元，收不抵支。由此可見，僅靠該兩項收入支撐不了公司運營所需的基本支出。

（六）內部財務管理問題

一是押金和違約保證金管理。民辦理租車卡，自行車公司每張收取300元押金和50元違約保證金，并將辦卡人信息錄入自行車系統。押金收取如不及時與系統錄入核對，容易出現賬實不符。有部分租車點辦卡人員素質不高，收取押金辦卡后未及時上繳入帳，存在資金被挪用的風險。二是票據管理。辦卡按人員收取押金，往來款票據使用量較大，如果票據采購自市場，采購批次不同，票據不連號；存根聯、記賬聯等不按規定保管，導致往來款出現差錯時無法查賬核對。三是收入管理。公眾借車產生的違約金收入，不及時與系統核對，無法確定違約收入的金額，無法及時入賬。

三、相關對策建議

（一）政府準確定位，合理設置道路配套設施

一是政府部門應在宏觀上加強對公共自行車的規劃，市內各區之間、區內各鄉鎮（街道）之間的自行車系統，應從大規劃上統籌，方便市民“通借通還”，改變市民的出行方式。二是在自行車車道路建設的規劃方面可以參照法國里昂的做法，在普及公共自行車的過程中，逐漸開辟出覆蓋市區主干道的可騎行道路網，并將這些線路劃進城市地圖中，使自行車使用者有路可騎。在一些已經規劃好的城市道路，可以效仿法國，在既有的車道中設單車道，用護欄等物體將自行車車道和機動車車道分割。三是公共自行車作為現代公交的補充，對中小城市而言，更是取代汽車、摩托車、電瓶車不可缺少的交通工具，按照1：3：5綠色出行理念（即1公里內步行、3公里內自行車、5公里內公交車），應在商業區、社區、學校、醫院、行政企事業中心周邊全履蓋，形成交通“微循環”，推動便捷的出行服務。

（二）完善管理系統，提高服務質量

一是信息及時反饋。法國里昂城市公共自行車的每一個停放站點都與中央管理系統連網，可隨時接收每個站點的自行車保有數量及每輛自行車使用狀況的信息。中小城市運營商也應積極完善自行車的管理系統，及時準確地反饋車輛信息，做好車輛調度工作。二是便捷多樣的支付方式。除了傳統的辦卡借車外，自行車運營商應可開發支付寶、微信、網銀等支付方式，可通過智能手機下載應用軟件，隨時隨地借車還車，方便外地游客和臨時客戶借用車輛。三是車輛衛星定位。配備衛星定位系統，不僅可根據其反饋信息統計與估算每個存放站每天需要的自行車數量，也可起到防偷盜的作用。

（三）尋求扭虧為盈的舉措，強化公司財務管理

一是增加租金收入。公共自行車站點一般都設在人口密集的地方，人流量較大，如果在自行車站點設棚，作為報刊亭、彩票亭或小賣部，可增加相應的租金收入，以維持公司長期運營。二是增加廣告收入。自行車公司可以公開招投標，通過公平競拍，增加車體和亭棚的廣告費收入。三是提供多樣化的租賃卡。租賃卡可以區分長期用戶和臨時用戶，提升公共自行車的吸引力，增加公共自行車的周轉量，進而可提高公共自行車的廣告價值，增加企業收入。四是沉淀押金可定期存放。公眾自行車押金大部分是沉淀資金，可將該筆資金以定期形式存放，增加利息收入。五是強化公司內部財務管理。公司現金應做到“日清月結”，各辦卡站點上繳的現金應每日與系統信息核對，并及時解入銀行；辦卡站點領用的所有票據應統一連號印制，領取與收回都應登記核銷，票據聯次都應按規定保管，保證押金收退清晰明了；外包的系統信息與賬務信息應定期或不定期進行核對，保證賬賬、賬實相符，對賬工作每年至少一次。

參考文獻：

[1]耿雪，田凱，張宇，黎晴.巴黎公共自行車租賃點規劃設計[J].城市交通，2009（7）：21

[2]樓森宇.淺析小城鎮公共自行車系統——以浙江省義烏市為例[J].城市建筑，2014（1）：344.

[3]萬方，杜莉.法國低碳城市建設中公共自行車系統建設與運行的做法及啟示[J].經濟縱橫，2015（3）：69

[4]何博，盧青.城市公共自行車系統運營模式淺析[J].交通企業管理，2012（4）：49