企業資金管理存在的問題與對策

韓丹

摘要：現階段我國企業間的市場競爭日益激烈，在這一重要發展階段，企業要想獲得市場競爭優勢，就要在資金管理的水平上加以提升。本文主要就企業資金管理的重要性以及管理問題詳細分析，然后結合實際對企業資金管理問題的原因和優化策略進行探究。

關鍵詞：企業；資金管理；原因

全面改革在當前的發展中有了進一步深化，對企業管理模式的創新發展有著促進作用。企業要抓住這一發展機遇，積極進行全面改革，加強自身的管理能力。尤其是在資金管理層面要能得以加強，這對企業在市場中的健康發展就有著積極作用。

一、企業資金管理的重要性以及管理問題分析

（一）企業資金管理的重要性分析

企業在實際的發展過程中，需要資金的支持，而資金也是企業生產發展的基礎。加強對資金的管理就管護著企業的可持續發展。財務管理作為企業管理中的重要組成，也是企業管理的核心內容，財務管理中的資金是企業的“血液”，充分重視企業的資金管理，就有利于企業在市場發展中競爭力的提升[1]。在進行管理過程中，就要通過多樣化的措施實施，保障資金的安全性，以及利用的合理性。

（二）企業資金管理的問題分析

受到諸多層面的因素影響，當前的企業資金管理過程中，還存在著諸多的問題沒有得到解決，這對企業的進一步發展就有著阻礙作用。這些問題主要體現在，對資金的來源得不到有效保障，以及資金周轉不靈等問題。在應付賬款方面沒有及時性實現，應收款的周期相對比較長，對資金的供應沒有及時性等。這些問題就造成了企業失去了市場發展優勢。

再者，企業對資金管理的重視度不高，對資金的管理缺少豐富的經驗，整體的管理水平相對比較低[2]。沒有對資金運轉的時間得到準確的把握。在資金管理的內控制度方面沒有得到有效完善，這就對資金管理工作的科學開展有著很大阻礙。

除此之外，企業資金管理過程中的手段運行不科學，在管理上比較混亂。沒有將資金得以充足的保持，資金的利用效率相對比較低等。以上的問題對企業的可持續發展，以及市場競爭力的提升都有著負面影響，對此，要重視對資金管理水平的提升，保障企業的健康發展。

二、企業資金管理問題的原因和優化策略探究

（一）企業資金管理問題的原因分析

從企業資金管理問題原因來看，主要體現在資金管理的制度沒有及時的更新，和時代發展的要求沒有契合。以及在資金管理的意識上比較薄弱，這就造成了在企業的經營發展中有著諸多的風險。在資金的管理上沒有采用科學有效的方法，資金管理不嚴格，以及資金管理人才的缺乏等。

（二）企業資金管理的優化策略探究

第一，加強企業資金管理優化措施的實施，要能從資金管理意識層面強化。企業的領導層對企業的資金管理的工作要加強重視，樹立現代化的資金管理意識，積極營造資金管理的良好氛圍。企業領導者要在資金管理的相關法律法規的知識學習上要加強，將榜樣帶頭作用要充分的發揮。

第二，為能提升企業資金管理水平，要從資金管理制度上全面制定。在制度的科學制定下，就能保障企業的財務管理人員，按照制度加以執行，在資金管理上能夠有章可循。加強企業資金的集中化管理，將資金預算的相關工作得以完善。通過資金預算的制度科學制定，對資金管理工作的順利實施打下基礎。在資金管理的監督以及審計等相關的工作上，要按照規定嚴格執行[3]。只有在這些制度上完善建立，才能更好的促進資金管理水平的提升。

第三，強化企業資金管理的總監考核工作。在資金管理的工作實施過程中，要能通過激勵約束機制的實施，對資金管理總監的工作積極性加以激發。促進其在工作中，對資金管理的監管力度強化。在激勵約束機制的實施下，能強化總監人員對資金管理的工作作出公正公開的評判，這些工作的實施對企業資金管理的水平提升就有著積極作用。

第四，加強企業的資金管理人員自身的專業素質。資金管理的質量水平和管理人員的專業素養有著直接的關系，這就需要資金管理人員要不斷的加強自身的專業素養以及職業道德素質[4]。企業要注重對資金管理人員的專業化培訓，在資金管理的理論上以及現代化的管理技術操作等諸多方面進行培訓。在資金的投入上要能充分，對資金管理人員進行全面化的培訓。只有保障資金管理人員的全面素質提僧，才能真正保障資金管理的質量。

第五，通過資金管理的信息化建設，對企業資金管理的各個方面進行加強。現代化技術的應用，能夠將資金管理的效率水平有效提升。信息化技術在資金管理過程中，能夠在信息傳遞以及共享方面便捷的實現。通過信息技術的應用，在應收賬款的控制以及存貨管理的工作和內控的強化等方面，都能起到積極促進作用[5]。在信息化技術的應用中，要注重信息安全的保護，加強網絡安全制度的建立，在資金管理的安全上得以保障。從多個層面對資金管理的措施合理實施，就能促進管理水平的提升。

三、結語

總而言之，企業的資金管理中，要注重措施的實施，資金管理關乎著企業的生存發展，必須要嚴格的按照規定來進行管理。從多方面加強措施的科學實施，對資金管理人員的考核以及培訓等相關的工作要得以完善，只有從這些基礎性的工作上得到了完善，才能真正的促進企業資金管理質量的提升，才能提升企業的市場競爭力的提升。

參考文獻：

[1]孫娟.我國企業資金管理存在的問題及對策分析[J].中國商論，2015（28）.

[2]陳永明.企業資金管理中存在的問題及對策[J].中國高新技術企業，2015（33）.

[3]張立華.淺談企業資金管理的內部控制[J].現代經濟信息，2015（09）.

[4]林霞.基于現代企業管理理念的財務管理創新問題研究[J].現代經濟信息，2012（22）.

[5]闕娟.淺析現代企業管理理念創新[J].東方企業文化，2013（04）.

（作者單位：國網北京市電力公司）