淺談安吉地區中小企業融資問題及其對策

黃欣瑩　段蓉

【摘要】自改革開放以來，計劃經濟變革成為市場經濟后，中小企業的發展逐漸演變成我國國民經濟發展的主體。本文通過發放問卷的方式，收集了安吉地區中小企業融資現狀，概括總結了安吉地區中小企業的發展中融資面臨的障礙，其主要原因是政府政策扶持難題，銀行擔保困境和中小企業自身存在問題等。最后通過樣本分析，深入剖析其現狀和主要問題，對安吉地區中小企業今后融資難問題提出了具體的融資解決對策。

【關鍵詞】安吉地區 中小企業 融資問題 對策

安吉建縣至今已有1800余年的歷史了，其深厚的歷史文化底蘊，給中小企業的發展提供了穩定環境。為實現三大產業飛速發展，安吉地區在歷史文化與現實探索中，摸索出了一條生態經濟一體化的發展之路。第一產業實現多元化發展，使農業園區向旅游景區發展，同時實現了其初級農產品加工包裝的轉變。第二產業打響品牌政策。安吉竹制品等傳統產業發展勢頭良好，為了相應政府號召打響“綠色地板、安吉標準”區域品牌特色，其生產加工的中小企業也逐年增多。第三產業結合安吉特色加速高端提升。安吉娛樂產業形成了與當地生態相結合的特色景點和與安吉經濟相適應的旅游景點，全力打造全省首批旅游經濟綜合改革試點示范縣、長三角首選鄉村休閑旅游目的地。

一、安吉地區中小企業融資現狀分析

（一）調查目的

為促進安吉地區中小企業進一步發展壯大，首當其沖解決融資難問題，通過調查以便給安吉地區中小企業的發展提出更好的建議，從而促進安吉地區經濟更快速地發展。

（二）調查對象

安吉地區30家中小企業

（三）調查方式

本次調查主要采用簡單抽樣調查，通過隨機發放調查問卷的方式，收集安吉地區中小企業對融資相關問題的看法。

在此次調查的30家中小企業中，其中私營企業13家，個體13家，股份企業4家，發放了30份問卷，回收30份，回收率100%。在這30家企業中，制造業占46.67%，服務業占10%，外貿業占16.67%，批發零售占26.67%。問卷主要調查了安吉地區中小企業生產經營資金主要來源及其用途，存在資金短缺情況下融資途徑和銀行貸款一般條件。然后對調查結果進行分析，下面分別呈現幾方面的現狀分析：

100%的中小企業都選擇了自有資金，有92.86%的中小企業會利用銀行貸款，28.57%的中小企業選擇民間借貸這一渠道來籌措資金。其資金主要運用在流動資金項目，占了78.57%，固定資產投資和技改項目分別占10.71%。企業目前還處在基本的生產運營階段，沒有進一步擴大投資或轉型升級的打算。

現階段存在資金短缺的企業為20家，分別選擇銀行貸款的中小企業占70%，選擇民間借貸的占30%，政府撥款或投資占0%。說明企業其資金量少于維持企業正常生產所需的資金量，會產生營運困難。為解決生產運營困難，企業多選擇抵押加擔保的銀行貸款，安吉政府撥款投資沒有體現。

而中小企業認為銀行貸款難的主要原因中銀行對企業財務狀況或經營狀況要求過于苛刻占39.29%，擔保條件過于苛刻占32.14%，銀行缺乏專門針對小企業特點的信貸產品的有14.29%，銀行貸款業務流程設置不合理和本企業的確還存在一些問題分別占7.14%。說明中小企業內部制度還需要完善，且銀行出臺的部分規則也需要進一步改進。

二、安吉地區中小企業融資面臨的障礙

在此次調查中發現，為促進安吉地區經濟發展，擴大中小企業發展規模，其融資面臨的障礙主要分為以下三個方面：

（一）政府政策扶持難題

1.政府對中小企業扶持力度不夠。中小企業的生產經營資金來源主要是自有資金、銀行貸款和民間借貸，在調查中顯示，所有企業都選擇了自有資金，有92.86%的中小企業會利用銀行貸款這一渠道來籌措資金。由此看出自有資金和銀行貸款是中小企業資金來源的最佳組合方式，且現階段出現資金短缺的中小企業有70%會依舊選擇銀行貸款。在調查中發現政府對中小企業扶持的力度不夠，且影響甚小，而民間借貸利率相對銀行較高，且涉及民間借貸的中小企業其后續發展狀況較差，導致中小企業出現融資難題時想到的只有銀行貸款。而政府即使有時出臺了政策，其政策并不適用大部分中小企業，故而政府對于中小企業來說幫助力度不夠。

2.政府資源較少，中小企業數量眾多。在此次調查中，所有中小企業的貸款均為短期貸款，中長期貸款為零。在進一步回訪了解中得知，由于政府籌措資金來源較少，機會不多，如涉及到產業化政策的項目會有可能是中長期的貸款。而安吉地區中小企業數量眾多，僧多粥少的局面一直存在，在調查的30家中小企業中均未符合政策享受到政府的優惠。

（二）銀行擔保困境

1.中小企業在貸款時需要抵押擔保共同參與。在此次調查中，雖然商業銀行的介入使銀行貸款較以前相比相對簡單，但是仍然有53.57%的中小企業覺得向銀行貸款存在一定難度，為獲得銀行貸款64.29%的中小企業選擇房產、設備抵押，21.43%選擇其他企業擔保，28.57%選擇其他第三方擔保，因為銀行貸款基本模式是抵押和擔保相結合的模式。這就給部分中小企業帶來了一定的困擾，除了自有資產中的不動產和固定資產作為抵押之外，還需要有良好的企業合作關系，讓其他企業出具資料進行擔保，或者需要一定的社會人際關系，選擇穩固收入的職工出具單位收入證明，二者合一才能進行較大數額的銀行貸款。

2.銀行對中小企業信用貸款存在偏見。調查數據顯示，對于中小企業來說，銀行貸款難的原因中，銀行缺乏專門針對中小企業特點的信貸產品有39.29%排第一，擔保調價過于苛刻的有32.14%排第二。中小企業想獲取銀行貸款，仍有46.43%的中小企業因銀行尚無適合企業的信貸產品而無法申請到貸款。究其原因還是銀行對中小企業的信用貸款存在一定偏見，對其企業的未來發展不報有信心，出臺符合中小企業特點的信貸產品較少，使中小企業不得不選擇抵押和擔保的這一傳統模式，給企業自身發展帶來了一定阻礙，給部分想要創辦中小企業的人員帶來了一定的障礙。

（三）中小企業自身存在的問題

1.自身實力停滯不前。在調查過程中發現，中小企業籌集來的資金，其中有78.57%用于流動資金，主要為了盤活企業，擴大生產經營規模，其企業技術含金量較低。只有10.71%的中小企業會將一部分資金用于固定資產和技改項目投資，說明安吉地區中小企業依舊處在第二產業占主導，勞動力密集型的企業之中，其創新創業意識不高，高新技術水平較低，可持續性發展不強。

而中小企業認為銀行貸款難的主要原因中銀行對企業財務狀況或經營狀況要求過于苛刻的有14.29%排第三。企業想獲取銀行貸款，并且已向銀行提出貸款的書面申請，仍然有銀行因部分原因而拒絕的情況，其中60.71%的中小企業因財務狀況或經營狀況無法滿足貸款條件。以上數據在反應銀行貸款難的同時也進一步說明了自身企業存在著不符合銀行貸款的問題。主要表現在財務、經營狀況不好等方面，說明安吉地區中小企業缺少企業財務決策計劃，財務制度存在缺陷，其經營模式傳統，缺乏創新意識。

2.信用還款意識弱。此次調查的中小企業中有75%的企業信用狀況較好，21.43%的中小企業信用狀況良好，3.57%的中小企業信用狀況一般。該數據顯示仍有部分中小企業信用還款意識薄弱，導致其在銀行系統中的信用評級較低，給中小企業銀行貸款帶來一定難度。

三、安吉中小企業融資解決辦法

為順應當代經濟發展趨勢，審視嚴峻的宏觀經濟形勢，安吉縣人民政府應當收集中小企業相關的建議意見，根據中小企業反饋出臺有關政策。且安吉地區商業銀行也應當響應政府號召，中小企業自身應當加強改造轉型升級。通過出臺的系列政策舉措，鼓勵和支持全縣中小企業加速發展，全力保障中小企業的運行平穩，大力促進中小企業的經濟發展。

（一）政府扶持中小企業發展的政策

1.制定地區相應的扶持政策，實現地區發展。首先為了有效降低中小企業融資成本，應當加大經濟扶持力度，降低商業銀行介入利率上浮幅度，杜絕商業銀行或擔保公司的一些不合理收費等現象。其次，對稅收征收標準實施適當的調整，實行差別化的稅收減免政策。對農產品初級加工和高新技術的中小企業，分別給予減免城稅收的政策優惠。最后，縣財政應當籌集一部分資金，建立貸款專項資金，其利率應低于當地商業銀行，專門向符合政府政策、主業穩定且發展狀況有可持續性、資金周轉暫時困難且有后續還貸能力的中小企業貸款周轉。

2.扶持地區重點發展的中小企業，實現優勝劣汰。安吉縣政府應對農產品初級加工、高新技術、浙商回歸、綠色環保等中小企業為重點扶持企業，并鼓勵擔保公司為中小企業提供融資擔保。針對中小企業的擔保難問題，除了企業和穩固收入人員擔保之外，縣內當年在保責任余額達到當年年審條件的擔保公司，為安吉制造業外貿業企業提供融資擔保，政府應給予擔保公司一定的獎勵等。且監督中小企業資金去向，提高企業資金利用率，促進企業轉型升級，發揮創新創業精神，支持安吉縣中小企業發展。

（二）銀行支持中小企業的對策

1.完善相應的擔保政策，提供相對應的貸款擔保。為了完善安吉地區中小企業擔保政策，既要借鑒一二線城市和其他三線地區的有益經驗，又要順應我國社會經濟發展的特點，建立符合安吉地區的中小企業信用擔保制度，提供相對應的貸款擔保。例如：出臺擔保聯保制度，即由多家中小企業自行組合，相互擔保，共同承擔風險，降低尋找擔保企業的難度。

2.制定相應的還款制度，出臺相對應的獎賞懲戒。銀行在建立中小企業貸款信用測算平臺，實現中小企業信用管理監督社會化。同時出臺相對應的獎賞懲戒，加大對按期還款的中小企業的懲罰力度，獎賞按期還款的中小企業信用等級，嚴肅懲處逃避債務的中小企業及其負責人。這樣可以強化各家中小企業對銀行貸款的責任約束，以此提高按期還款的質量和效果。

（三）中小企業提高自身能力

1.增強中小企業自身實力，降低行業偏見。中小企業自身要加強自身實力，擴大內需，打開市場，大力引進優秀人才和先進技術，促進中小企業轉型升級，降低行業偏見。進一步完善經營狀況，開發新產品、新技術，提高產品的高新技術含量，用先進的產品提高中小企業的質量。在安吉地區中小企業數量發展的同時，保證其質量也能進一步發展。

2.規范中小企業財務制度，增強信用意識。規范中小企業財務制度，同時培育中小企業家增強信用意識，明確責任，相互制約，在良好的信用環境下，提高資金使用效益，加強內部監管，保證其財務的真實性和完整性。與此同時，要時常與銀行溝通，向銀行透明企業的經營運作情況，增強企業人員集體信用意識，嚴格把最真實的情況向上匯報，重塑中小企業的信用形象。

參考文獻

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作者簡介：黃欣瑩（1994-），女，漢族，中共黨員，浙江安吉人，大學本科在讀，寧波大紅鷹學院，助理會計師，研究方向：中小企業融資。