湖南地區中小企業融資問題研究

歐璇 楊茜云

【摘要】伴隨著湖南地區市場經濟的不斷發展，湖南中小企業取得了令人矚目的成績。本文從湖南地區中小企業融資的縱向和橫向兩個層面的現狀、融資渠道的劃分、面臨困難的具體因素以及最后的解決對策進行搜集數據、分析現狀、找出具體的影響因素，并在最后給出合理的解決對策。

【關鍵詞】融資問題 中小企業 分析 融資環境

一、背景

伴隨著湖南地區市場經濟的不斷發展，湖南中小企業取得了令人矚目的成績，據湖南統計年鑒顯示，2011年湖南省規模以上中小型工業企業總數為12084個，占湖南省企業總數的96.85%；工業總產值是18434.16億元，湖南地區中小企業在職人員在湖南省全部企業從業人員中所占比例高達76.00%。從最近一段時間來看，由于資本、上游原料、人力資源、等各種環境成本不斷升高，人民幣持續升值，湖南經濟處于轉型時期。對于靠低成本維持，并以制造業為主的勞動密集型產業來說，實體經濟不再受追捧，尤其是面對發達經濟體再發展制造業的新趨勢而言，湖南地區中小企業已經面臨諸多亟待解決的問題。

二、湖南地區中小企業融資影響因素分析

（一）中小企業的規模小、周期短

從最近幾年湖南中小企業的發展狀況來看，由于區域內主要商業銀行和信貸機構方面的局限性和湖南地區中小企業自身存在的不足使得湖南地區中小企業的融資出現嚴重不足。尤其是在國際金融危機爆發后，這些缺點和不足被放大性的呈現在了經濟格局中。

第一，湖南地區中小企業普遍存在商品流和現金流的資金鏈薄弱，資金實力相對比較薄弱，企業總體規模較小的特點。而且本地區中小企業對于資金的短期能否取得回報看的比較重，往往會把已有的資金投入到能夠快速取得短期收益的地方。

第二，在中小企業發展的初級階段一般都呈現出資金周轉周期較短、回籠較快并且商品流沒有太多存貨積壓的特點?；诤系貐^目前大部分中小企業都是上世紀80年代以后成立的，成立時間相對比較短。在這些中小企業中，很多中小企業由于資產規模小、沒有真正屬于其自有的核心競爭力使得其生存周期短。

（二）中小企業不規范的管理導致融資困難

第一，中小企業經營管理者在資本運作和生產經營的管理方面存在不足。就目前的現狀來看，其存在的主要問題是有一部分中小企業把資本運轉從生產中獨立出來，試圖直接依靠資金的運作使企業資金自身迅速增加附加價值，而企業的常規生產經營活動就容易被忽略，沒有更加看重企業的長遠可持續發展，這是對資本運營管理過程中存在的比較嚴重的歧途。

第二，企業自身的核心文化價值缺失以及對企業員工的培訓、管理與服務方面存在問題。據相關湖南中小企業專業調查的問卷調查所示，屬于小規模和一般納稅人的中小企業在職人員的受教育水平低于其它各類型企業，本科以上教育水平的在職人數所占比例僅占其總數的十分之一左右，其職工薪酬也相對比較低。所以，對于資本的專業運營與管理在湖南省中小企業的發展過程中急需解決。

（三）缺少專門服務于中小企業的金融機構

湖南地區商業銀行由于其自身處于發展初期，對于融資理論的應用還沒有足夠的發揮，對于金融體系的理解也有不盡深刻透徹之處，正是這些局限性使得中小企業的融資需求難以滿足。在國外，金融體系里一般都存在著非常多的中小型銀行，而中小型銀行手中掌握著較大比重的金融資源，這些中小金融機構與中小企業之間更容易建立長期的合作伙伴關系，從而加強彼此信任，這對于提高中小企業整體信用水平和融資困境的解決具有重要的現實借鑒意義。

三、湖南地區中小企業融資困境的解決對策

（一）提高中小企業的總體素質

第一，建立健全中小企業團隊管理政策，并對有條件的中小企業支持調整并建立完善的職業經理人管理體系。從政策上支持專業的針對中小企業的管理培訓機構的發展。

第二，企業財務管理不合理也是促使湖南地區中小企業融資困難的一個重要因素。面對這些問題與挑戰，湖南地區中小企業企業急需要提高企業資金合理利用能力，完善資金利用能力，明確會計職能，提高會計管理的透明度。

總的來說，湖南地區中小企業的融資困難是短時間內無法解決的問題，只有地區和金融機構長期的支持，全心全意的為中小企業融資服務，再加上中小企業自身的努力。如果能夠做到的話，就一定可以保持湖南地區中小企業經濟發展的迅猛勢頭。

（二）建立完善的中小企業信用擔保體系

針對中小企業管理出臺尤其是財務管理的考核、建立全面的中小企業的信用擔保評級制度和中小企業管理者信用擔保評級制度。根據實際情況，支持民間建立有湖南地區特色并且迎合湖南地區中小企業發展的信用評級組織，使得對每一個中小企業都能夠有公平透明的評價。定期發布中小企業信用等級指數，建立完善合理的準入制度，對不合理，不配合的企業采取堅決的抵制與制裁。

（三）建立全方位、多層次的金融體系和健全的經營機制

金融機構對中小企業進行風險評級的成本太高，這更加大了金融機構的風險。一旦制訂了一套合理的社會服務制度，金融機構就能夠降低向中小企業貨款的風險，中小企業就能從中受益，從而共同發展，共同受益。同時政府也應該提供一系列的一籃子計劃。這正是湖南地區中小企業發展的當務之急。這些計劃主要包括：鼓勵湖南地區各大金融機構對中小企業融資并且給予一定的資金補償，努力保持湖南地區金融機構對中小企業借貸的利率市場化。

（四）改善中小企業融資的宏觀政策環境

政府需要鼓勵和支持中小企業的發展。但并不是一定要單方面的加強政府對湖南地區中小企業的管理與控制，而是建立起在當下的市場經濟體中通過政府引導方向，加強商業銀行特別是針對中小企業融資問題的商業銀行以及擔保機構與本地區中小企業的能夠真正發揮企雙方面積極性地合作體系。

政府需要堅定不移的為中小企業提供合理的政策，湖南各個地區要合理的收攏資金達到金融資產的合理配置，支持商業銀行使用一系列的金融工具、制定一系列的金融措施，達到地區經濟的平穩健康發展。同時湖南政府也應當積極摸索，建立完善的法律制度，尤其是建立囊括中小企業和企業員工等各個年齡段與各個工作崗位的社會誠信體系，嚴厲處罰不守誠信的企業與個人，壓縮不守誠信的企業與個人的生存空間，盡力增強企業法人與企業經理等主要人物的誠信意識，嚴格遵守缺乏信用企業的懲罰措施，逐步建立公正合理完善的法律法規。

參考文獻

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