關于國有企業有效構建廉潔風險防控機制的思考

摘 要：國有企業廉潔風險防控管理是新形勢下我國國有企業反腐倡廉建設的新路徑，是繼建立健全懲治和預防腐敗體系之后又一重要的實踐創新。本文在借鑒風險管理理論和實踐經驗基礎上，以風險排查為基礎，以制度建設為重點，以技術為保障，構建了包含風險識別、風險評估、風險監控、風險預警和風險處置六個環節的廉潔風險防控管理體系。

關鍵詞：廉潔風險防控管理；制度機制；權力流程

按照《建立健全懲治和預防腐敗體系2013—2017年工作規劃》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》和《關于加強廉政風險防控的指導意見》精神要求，通過把風險管理理論和全面質量管理方法應用到反腐倡廉建設中，以崗位為核心，以權力運行和業務流程為核心，以廉潔風險排查為基礎，以規范制度建設為重點，整合制度、技術和文化三種途徑，建立了具有崗位特點、單位特色的國有企業廉潔風險防控管理工作體系，識別、評估、監測和預警處理廉潔風險。

1 當前國有企業廉潔風險防控管理實踐的典型模式評析

當前國內國有企業廉潔風險防控管理實踐中，湖北、北京、江西三個地區的廉潔風險防控管理模式具有典型意義。

（一）湖北省構建以“1+5”制度為核心的廉潔風險防控管理

近年來，湖北省初步形成以制度建設為切入點、以內控監督為核心、以廉潔風險防控全覆蓋為目標，具有湖北特色的國有企業廉潔風險教育、排查、預警、化解工作機制。依據湖北省委、省政府下發《湖北省國有企業開展廉潔風險防控工作的意見》及其5個配套制度（簡稱“1+5”文件），創建了“1+5”廉潔風險防控體系，以制度創新來進行國有企業反腐倡廉建設。[1]

（二）北京市構建以“三權九環節”監控為重點的廉潔風險防控管理

北京市順義區通過對在決策權、管理權、操作權行使過程中的資金使用、采購業務、銷售業務、工程項目、檢驗關口、現場收發、倉儲物流、員工管理、薪酬分配等重點環節的監控，認真查找思想道德、崗位職責、外部環境、業務流程、制度機制等“五類風險”，形成了以“三權九環節”為核心的廉潔風險防控管理體系。[2]三種關鍵權力和九項重點環節的監控，實現廉潔風險防范循環體系的長效管理。

（三）江西中煙建立以ABC三級風險防控機制為核心的風險防控管理

江西中煙緊緊盯住擁有決策權、審批權、執行權和監督權的重點部門、重點崗位和重點環節，采取自己找、群眾提、相互查、領導點、組織評“五種形式”來查找廉潔風險。通過建立ABC三級風險防控機制，明確規定公司主要領導、紀檢組長負責對A級風險的防控；公司分管領導、各單位、各部室主要領導負責對B級風險的防控；基層部門負責對C級風險的防控。[3]初步實現了黨組、黨委、科室車間、重要崗位員工職責明晰的廉潔風險防控管理框架。

2 構建科學完善的國有企業廉潔風險防控機制

國有企業廉潔風險防控管理是借鑒企業風險管理體系而構建出針對廉潔風險的防控管理體系。本文在借鑒風險管理理論和風險管理實踐經驗基礎上，構建包含風險識別、風險評估、風險監控、風險預警和風險處置六個環節的國有企業廉潔風險管理工作體系

（一）風險識別

準確識別廉潔風險是國有企業廉潔風險防控的基礎，是建立健全廉潔風險防控管理體系的第一步。在廉潔風險發生之前或發生過程中，查找職權運行過程中的風險點，圍繞資金運作、物資購銷、工程建設、產權交易、“三重一大”決策等重要崗位、關鍵環節，聚焦國有企業決策權、執行權和監督權等“三項權利”，按照自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等方法進行排查，從崗位、機構、單位三個層次，查找崗位廉潔風險因素，確定思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務流程風險和外部環境風險五種廉潔風險，明確風險事件。[4]

（二）風險評估

按照風險發生的幾率大小和可能造成的危害程度，從崗位、機構和單位三個層面，對廉潔風險點逐個進行分析和評估。崗位廉潔風險由員工自評、內設機構評審、分管領導審核、單位領導確定；內設機構廉潔風險等級由內設機構自評、分管領導審核、單位領導確定；單位廉潔風險等級由單位領導自評，報上級紀檢監察機關確定。根據廉潔風險點評估維度和評級結果，結合利用5*5矩陣，對風險發生可能性的高低、風險的影響程度進行定量評估，最終確定廉潔風險等級。風險級數=（可能性Х2）+（后果 Х3）（結果再乘以4，產生一個介于20至100之間的分值）。0-50之間為L級風險（低風險）；50-70之間為M級風險（中等風險）；70—100之間為H級風險（高風險）。

（三）風險監測

針對企業中重要崗位、關鍵環節，運用“制度+科技”來控制廉潔風險，實現“制度+人控+機控”三者有機結合，建立前期預防、中期監控和后期處置三級監測機制，減少發生機會或頻率。本文構建了權力運行監控、制度機制監控、領導廉潔自律監控三個模塊的廉潔風險監控機制。

第一，權力運行監控模塊，實現權力運行前、權力運行中和權力運行后的決策權、執行權和監督權的監控來有效規范企業權力運行、防控廉潔風險。[5]在權力運行前，建立崗位職責監控、明確責任機制、完善內部治理結構；在權力運行中，優化權力運行流程、完善業務流程、強化動態公開、實施全程監控；在權力運行后，通過檢查考核、效能考核、預警處置來處置廉潔風險。

第二，加強制度機制監控，摒棄防控過程中人為因素的干擾。以中央和省市政府出臺的相關法律法規為依據，制定國有企業內部廉潔風險防控規章制度，重點加強對重要崗位、關鍵環節的制度建設，減少用權行為的隨意性。

第三，完善領導崗位廉潔自律監控。建立企業領導人員廉潔自律機制，運用提醒防范、動態監督和保護挽救等手段，以防范和遏制領導干部違法違紀行為。

（四）風險預警

立足信息化建設，積極建立企業預警信息綜合管理系統，通過企業內部廉潔信息、專家學者廉潔信息、基層反腐敗信息和專訪、專查廉潔信息四個方面來收集預警信息數據，建立多角度、多層次、多平臺廉潔風險預警信息收集系統，分析廉潔風險發生的概率、范圍、影響、后果。[6]

在獲取完整科學的廉潔預警信息基礎上，根據危害性程度確定藍色、黃色、紅色三級預警處置系統。一是藍色預警。指單位或個人違反廉潔風險規定，情節輕微或存在職工議論、反映較多的苗頭性問題，是危害程度較低、發生頻率較低的廉潔風險，不會構成違法犯罪。二是黃色預警。指單位或個人違反廉潔風險規定，有傾向性問題且情節較重的，是危害程度和發生頻率都較高但不構成違紀立案的廉潔風險。三是紅色預警。指單位或個人違反廉潔風險規定，情節嚴重，造成嚴重損害且發生頻率高，可能違反相關法律法規。針對出現的三色預警，通過預警回告制度、預警通報制度和預警處置制度進行警示處置。

（五）風險處置系統

國有企業廉潔風險防控管理是一個系統工程，在對廉潔風險進行識別、評估、監控和預警之后，需要對其進行處置。

（1） 警示提醒。即紀檢監察機構和領導者對企業可能存在思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等方面存在苗頭性、傾向性的腐敗問題，運用警示、提醒等形式，通過詢問、告誡等方式進行針對性警示處置。

（2） 通報批評。即對風險管理對象產生嚴重廉潔風險問題，給企業造成嚴重影響的行為進行通報和批評，通過報紙雜志、內部刊物、網絡和新聞媒體等手段，進行批評教育。

（3） 責令糾錯。紀檢監察機關和企業領導對經過調查初核確實存在的廉潔問題，但只是一般性廉潔風險問題，不構成違法違紀的人員進行一種監督挽救措施，讓其在出現廉潔風險問題時，進行改正解決。

（4）離職離崗。對出現違反法律法規和相關制度規定的廉潔風險對象，進行離職離崗處置，尤其是已經出現腐敗問題的企業人員，進行法律法規處分的同時，進行強制離崗和離職。

3 結論

構建完善科學的廉潔風險防控管理體系是新時期有效實施廉潔風險防控管理的理論基礎，是反腐倡廉建設的必由之路，也是反腐敗實踐經驗的升華總結。通過實施廉潔風險防控管理，可以很好地把現代科學的風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實踐中，緊緊圍繞容易滋生腐敗的風險點，針對重點領域、重點部門和關鍵環節，制定相應的制度機制和實施流程，采取有效的防范措施，避免和減少廉潔風險的發生。其是拓寬反腐倡廉路徑，創新反腐倡廉方法、探索反腐倡廉新機制的有益實踐。

參考文獻

[1]湖北省以廉潔風險防控為抓手推進國企懲防體系建設[N]. 中國紀檢監察報， 2011-08-30.

[2]中共北京市順義區紀委.關于進一步加強國有企業廉潔風險防范管理工作實施意見[N].綠港清風廉潔網，2010-05-24.

[3] 貫徹落實以人為本、執政為民理念 深入推進國有企業黨風廉政建設——國有企業風險崗位廉能管理探索與思考[N]. 國家預防腐敗局， 2011-09-08.

[4]天津市建立健全國有企業廉潔風險防控機制[N].中山市預防職務犯罪工作網，2011-07-12.

[5]天津加強國企廉潔風險內控機制建設[N].人民網，2010-05-27.

[6]張正耀.《反腐倡廉預警機制實踐探索》[M].中國方正出版社2011-11.

作者簡介

張勇（1987-），男，安徽省合肥市，助理工程師，碩士研究生，行政管理。