關于我國商業銀行操作風險防范的思考

趙雨瑾

摘要：操作風險、信用風險和市場風險共同構成了商業銀行的三大主要風險，隨著如今商業銀行金融業務逐步全球化，從銀行業暴露出的問題來看，最終商業銀行各種風險轉化成損失的最主要原因均與操作風險有關。因此，我國商業銀行是否能對操作風險進行有效的防范，關乎著我國銀行業安全、健康、穩定發展。基于此，本文對我國商業銀行操作風險的特點、成因進行了分析，并提出了相關的防范建議。

關鍵詞：商業銀行；操作風險；防范

0引言

操作風險作為商業銀行的內部風險，是商業銀行在發展過程中不可規避的風險。隨著經濟全球化，商業銀行業務的逐漸擴大，操作風險的缺陷也被放大成為阻礙商業銀行安全運行的重大威脅。我國近年來也發生過與操作風險相關的案件，主要是由于一些商業銀行相關制度的不健全、不完善或者是缺乏內部對操作風險的必要防范及監督措施而致使的商業銀行資金損失。因此，有必要對商業銀行操作風險的特點、成因進行探討，最重要的是在分析的基礎上對如何有效防范商業銀行的操作風險提出可行的建議，促進商業銀行對其風險管理監控體制的建立及進一步完善。

1商業銀行操作風險定義及特點

根據《巴塞爾新資本協議》中對操作風險的定義，操作風險主要產生于銀行內部制度的不健全、不完善或者人員、系統功能的失效，以及外部事件給銀行造成損失的風險。

與商業銀行的其他風險相比，操作風險具有以下特點：一是內生性，也稱為操作風險的內部性，正如定義中對操作風險的描述，內生性說明了操作風險是商業銀行因內部制度或人員系統的原因而產生的，不同于其他風險大部分是由外部原因造成的；二是全面性，或稱廣泛性，主要是指操作風險涉及到的范圍很廣，幾乎銀行各個部門和人員機構都不能避免，覆蓋到銀行日常經濟業務的方方面面；三是非對稱性，與一般我們所說的風險與收益并存不同，操作風險并不能給銀行帶來相應地收益。

2商業銀行操作風險主要成因分析

2.1銀行內部控制制度的不健全

通過分析操作風險的特點可知，商業銀行的操作風險主要來自于銀行內部部門管理制度的缺失，員工行為操作的不規范或者是所使用的銀行信息系統功能的失效等等內生原因，這些原因多產生于銀行初始在制定制度時就沒有考慮得十分全面，對各部門的牽制情況設計得不夠完善，而且隨著銀行的發展，沒有及時對面臨的變化進行制度的重制。特別是員工內部對于操作風險的定義理解不夠全面，不能完全把握好業務中容易出現紕漏的環節。另外，銀行內控的執行與監督力度同樣也會給內控對操作風險的防范帶來不確定性。

2.2銀行內部電子信息系統跟不上業務的變化

各個商業銀行內部電子信息系統對于新的業務變化的反應具有一定滯后性。但無論時間的長短，總會給銀行帶來一定程度的操作風險，這類操作風險主要包括電腦系統內部軟件、硬件的技術安全與信息泄露問題以及一些人為的無意或故意的違規操控，這種由于系統問題所潛在的操作風險可引起的銀行的損失可大可小，不容忽視。

2.3外部事件所帶來的操作風險

在定義中提到的外部事件主要是由于銀行工作人員不規范操作或者故意違規操作所引起的法律訴訟、欺詐等問題，這類法律風險也被歸屬于是操作風險的范疇。主要是因為業務人員法律意識的淡薄或者用公款來滿足私利而引起的，目前商業銀行發生的案件相當一部分主要因此類操作風險而發生。

3商業銀行操作風險的防范建議

通過以上對商業銀行操作風險特點及成因的分析，本文從下面三個方面提出了關于對商業銀行操作風險防范的建議：

3.1強化商業銀行內控制度的建設

做好銀行內控是有效防范操作風險的根本，也是其中的重要環節。隨著經濟環境、業務內容的改變，商業銀行內部控制制度也要相應地作出調整來應對新的發展需要。最主要的是要從員工內部強化內控的觀念，商業銀行可通過定期開展員工培訓活動來提醒員工在業務中操作風險較大的環節，并進行風險識別與教導正確的處理方法。同時，相比于操作風險給商業銀行帶來的損失而進行的事后處理培訓，銀行應更注重對操作風險的事前防范，構建一套從上而下的監督系統，以引導員工樹立健康的競爭觀念。

3.2不斷加強、更新商業銀行內部電子系統功能

我國商業銀行現已基本實現聯網，商業銀行日常所有的經濟往來業務數據都必須經過電子信息系統保存，而系統內部只是滿足于現有的業務內容需求，所以，定期對銀行內部電子系統進行更新與強化其功能是防范操作風險的有效措施。同時，加強系統的安全管理與咨詢服務的及時提供，讓業務人員在碰到問題時可進行正確的處理，從而有效防范因系統功能缺失所帶來的操作風險。

3.3加強員工素質，營造良好的風險控制范圍

強調每一個員工都是其對應職位的第一責任人，加強職工崗位的素質培養與考核，樹立銀行內部制度的權威性、嚴肅性，必要時可實行定期輪崗制，既要有制度監管也有自律監管，從人員方面著手對操作風險的防范。

4結語

操作風險是商業銀行存在的一種特殊風險，它伴隨著商業銀行的產生而來，與普通風險相比，不能給商業銀行帶來任何收益。但商業銀行若不對操作風險進行有效的防范措施，其帶來的損失也是不可忽視的。通過對操作風險的特點與主要成因分析，提出相應的防范建議，希望幫助商業銀行在內控制度、人員技能建設以及電子系統完善方面能有效防范操作風險，降低操作風險的發生。