商業銀行綠色信貸發展研究

□文/鄧凱韶（湖南師范大學資源與環境科學學院　湖南·長沙）

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商業銀行綠色信貸發展研究

□文/鄧凱韶
（湖南師范大學資源與環境科學學院湖南·長沙）

［提要］伴隨著經濟的高速發展和工業的快速擴張，全球環境問題進一步突顯。在赤道原則基礎上，低碳經濟、循環經濟、綠色金融、綠色信貸等概念開始進入人們的視野，金融領域支持環保產業的各項研究也不斷深入。本文以綠色信貸作為研究對象，總結我國商業銀行發展綠色信貸現狀，采用PEST分析法，闡述我國商業銀行發展綠色信貸的問題及成因，并提出我國商業銀行發展綠色信貸的對策建議。

關鍵詞:商業銀行；綠色信貸；PEST分析

收錄日期:2015年11月20日

一、選題背景與意義

隨著經濟的不斷發展，我國環境與經濟發展之間的矛盾更加突出，由于我國的經濟發展主要是建立在對資源的過度開采和低效利用、經濟粗放發展基礎上。為了擺脫資源浪費型和環境破壞型經濟發展模式，我國近年來提出要走出一條可持續發展道路的方針，并通過政策、法律法規等手段來推動實施。在金融領域開始發揮巨大的作用，遵循赤道原則，結合我國國情，國家也適時提出了“綠色金融”概念。由于間接融資市場是我國的主要融資市場，因此在“綠色金融”實踐中，“綠色信貸”發揮的作用最為明顯。十八屆三中全會召開以后，進一步強調產業結構的調整，總體上保持農業的穩定，減少對第二產業，尤其是落后二產當中落后的產能，如高污染、高能耗產業，把第三產業作為發展方向。從落后的以降低要素、成本和價格并消耗環境資源的發展模式，轉向以技術創新提高產品附加值，以質量和效率作為提高經濟增長的方式。

二、我國商業銀行開展綠色信貸現狀

國外發展綠色信貸的歷史已有30余年，而我國在2007年才開始快速發展。截至2014年底，國內21家銀行業金融機構綠色信貸余額達6.01萬億元人民幣，較年初增長15.67％，這表明中國銀行業實施綠色信貸成效顯著。目前，工行、招行、浦發、興業等銀行都積極推進CDM項目，該項目有聯合國專業機構提供全面到位的碳金融服務，已在運輸、農林、生產制造等領域有了較大的突破。興業銀行是中國首家“赤道銀行”，更是為節能減排貸款方面做出了表率。其于2007年正式簽署了《金融機構關于環境和可持續發展的聲明》，加入聯合國環境規劃署金融行動，并承諾遵循相關環境法規，在商業決策中積極考慮環境因素，堅持以可持續發展理念開展銀行業務。興業銀行在戰略上已經高度與可持續發展思想接軌，其社會責任感進一步加強。然而，目前我國商業銀行在開展綠色信貸過程中仍存在如下一些問題:

（一）配套法律制度薄弱，相關操作標準缺失。目前，國家關于綠色信貸的專項法律還處于發展和探索階段，一些法律制度大多是綜合性和非針對性的。這些對于商業銀行的日常業務操作來說，缺乏參考目錄和操作標準的具體性，對于貸前那些是否對環境構成高污染高耗能及對環境的破壞程度深淺判斷的相關企業項目的評估缺乏有效指導，以及貸中貸款程序的監管、貸后資金的去向監管等并沒有具體的法律準則。我國的相關配套法律制度建設嚴重滯后，尚未建立一套系統的獎懲機制，環保行業內也未達成自律公約。

（二）行業信息監管不力，部門聯動效率不高。由于在綠色信貸這一領域中，銀行業與環保業合作，環保業提供相關的企業信息。但如今這些信息大多存在不針對性、不真實性和不全面性。銀行業也由于自我信息搜集能力的參差不齊，對綠色信貸的風險監控和利潤的預測水平也不高，對貸后企業的監管機制不健全，與政府環境監測部門的合作也不通達，所以銀行在缺少指導和傳統經濟利益驅使的雙重作用下難以抽離資金。

（三）企業社會責任缺失，地方保護主義約束。由于商業銀行采取“名單式管理”，這對一些環境友好型企業申請綠色信貸設置了障礙，加上信貸資源的有限，銀行員工在缺乏企業社會責任感的情況下更加愿意給高風險高收益的企業發放綠色貸款，因此綠色信貸的資源配置功能并未實現預期的效果。許多地方政府存在著“唯才動力”觀念，而“兩高”企業又往往是納稅大戶和地方經濟支柱。地方各級政府為了完成考核指標、提升個人政績，采取不正當手段來取得銀行的信貸資源。

三、我國商業銀行綠色信貸業務發展滯后PEST分析

（一）政治因素（Political Factors）。我國現行的法律制度存在一些亟待完善之處，尤其是對于綠色信貸這一正在發展的業務，不能在企業貸款、銀行授信和政府指導等方面提供完善的法律保障，無法對高污染高耗能的企業項目形成有效地限制，將導致“守法成本高、違法成本低”，破壞生態和污染環境的現象大量出現。我國現行法律法規政策對綠色信貸利益相關方的獎懲機制都不完善，政策引導力也不高，不能有效明確各利益相關方缺乏改善環境的責任，使得追求短期內高回報的銀行讓綠色信貸發展陷入逆境。政府依靠行政手段，在巨大的環保壓力下推行綠色信貸政策。由于制度本身存在一些缺陷，直接行政監管的模式未能達到理想的實施效果。

（二）經濟因素（Economic Factors）。在中國經濟增速保持平穩發展的情況下，宏觀經濟的變化將帶來行業的結構性調整。在產業機構調整中，我國積極倡導發展環境友好型企業，適當淘汰掉高污染高耗能的企業。按照宏觀經濟政策的基本取向，發展綠色信貸也是國家的政策需要。往往這些“兩高”企業的生產規模、企業管理、收益模式等方面較新興的環保型企業已有長足的發展，處于成熟期的企業在市場信貸資源配置中難免比處于成長期的企業更具有競爭力。

（三）社會因素（Sociocultural Factors）。隨著我國公眾的環境意識明顯的提高，但積極主動參與環保行動還不夠。我國綠色信貸市場前景廣闊，綠色需求會更加旺盛，但綠色文化的普及措施還遠遠不夠。近年來，以“綠色流域”為首的9個NGO發起一個以“綠色信貸”為計劃的聯盟，該計劃的目的便是倡導并監督金融機構履行社會責任，促進綠色經濟的發展。在政府、銀行和企業構成的三角博弈信貸行為中，由社會公眾、NGO、媒體構成的第三方力量經常被排斥在外。因此，中國NGO在環境監護和公眾利益代表方面顯然做得不夠，社會公眾、NGO、媒體等外部監督力量的缺失和不足，無法對金融機構形成應有的壓力。

（四）技術因素（Technological Factors）。綠色信貸政策要求在新能源、新技術等生態經濟的領域加強信貸投放力度。但由于這些領域市場具有政策和經營利潤上的較不確定性，信貸風險隨之增加。與之相配套的綠色信貸的貸前相關技術審核操作、貸中程序規范、貸后風險計提和風險補償機制都或多或少給商業銀行綠色信貸業務的積極主動開展帶來了影響。大多銀行內信貸人員對環保政策法規了解較少，現有的人才知識結構已無法滿足環境因素對綠色信貸的具體審核和對貸款用途的有效監管，這成為深入開展綠色信貸的又一瓶頸。

四、對我國商業銀行發展綠色信貸的建議

（一）加強綠色信貸體系制度建設。綠色信貸為了實現真正的公平，就應該在所有地區、所有行業以及所有企業中的標準建立上統一起來，來審核每一筆企業項目貸款。加強綠色信貸的制度建設就要做到嚴格執行統一標準。商業銀行在未來的發展戰略中必須包括企業社會責任和可持續發展理念，國內商業銀行不僅應積極履行社會責任，更要從戰略層面全面部署綠色信貸相關工作。借鑒國內興業銀行的做法，每個商業銀行都應該成立一個專門管理綠色信貸的部門——可持續發展部門，從制度的高度來真正落實到綠色信貸的日常指導工作中。同時可以借鑒國際大型銀行集團的成功做法，國內商業銀行在決策層面成立專業委員會，負責專門制定和指導綠色信貸的相關日常工作，這樣能夠進一步為商業銀行開展綠色信貸工作提供統一的指導標準，為綠色信貸的長遠發展做出必要的機制安排。（圖1）

圖1 PEST分析對商業銀行發展綠色信貸建議圖

（二）完善綠色信貸發展的市場環境。要真正發展綠色信貸，需要在減弱政府的政策對市場干預的同時，改變政府單純測評經濟指數的方式。政府需要結合綠色經濟和可持續發展的相關指標來考核地方政績，在政策中更多地起到引導的作用，而不是調配的角色。可以通過在有效的司法條例與法律規范中規定針對綠色信貸的有效激勵機制，主要表現為增強正激勵（獎勵）和削弱負激勵（懲罰）兩方面。我國多借鑒發達國家赤道銀行的成功經驗，加強環保部門與監管部門合作，通過稅收優惠、財政傾斜等宏觀經濟調控手段，建立綠色信貸政策的長效激勵機制，為商業銀行提供充足的動力。

（三）落實綠色信貸有效監管

1、強化綠色信貸授信管理。做好綠色信貸的授信管理，是強化商業銀行開展綠色信貸的重要措施。嚴格執行綠色信貸的授信管理，需要以國家出臺的相關產業政策和環保政策為依據，商業銀行要牢固樹立產業政策標準和環保政策標準的“雙標準”意識，對審批信貸過程進行嚴格管理，逐步規范授信操作，逐步使信貸授信流程制度化，提高部門工作效率，聘請專家對信貸授信管理進行全程指導。

2、建立持續跟蹤監測機制。建立完善的持續跟蹤監測機制，在日常綠色信貸業務開展中，對于商業銀行貸前的項目審核、貸中的授信過程和貸后的資金去向進行嚴密的實時持續跟蹤監測，通過對環保信息的采集、整理、核實、分析、應用等環節進行全程的監測，對商業銀行的“名單”客戶實行門檻限制和追蹤。針對綠色信貸管理過程，形成互相制約的貸款管理，嚴格落實貸款責任問責，各崗位在職責范圍內承擔相應責任。

3、發揮環保NGO監督倡導作用。作為中介力量的專業團體、環保NGO等的加入，是對綠色信貸行為的監督和倡導作用的加強。通過讓環保NGO充當“環境監護人”和“公眾利益代表”的角色來倡導綠色信貸，試圖對政府、銀行和企業三方進行影響和監督。改變社會的價值觀應是環保NGO努力的重要方向，即使公眾認為有利于自身利益，又使企業認識到需要一個局外人的角色來監督信貸行為。此外，行業組織和協會可以聯合起來共同建立一個關于產業環保信息的目錄，為商業銀行在審核綠色信貸的過程中提供一個清晰明確、真實有效的產業信貸參考，這樣對于綠色信貸的授信更加專業化和科學化。

（四）加快綠色信貸業務配套建設

1、強化“綠色”人才培養。設置專業人才培養機構、聘請外部咨詢公司或環保業專家對銀行內部工作人員進行專業培訓，設立銀行內部環境風險監測以及評估人才儲備庫；借鑒外國銀行的做法，廣泛加強國際交流與合作，使銀行信貸業務人員學習國外商業銀行開展綠色信貸的成功經驗，使生態環境保護和綠色信貸文化理念融入商業銀行共同認定的價值觀。在銀行內部員工中定期進行綠色信貸相關培訓，并講授綠色信貸相關風險控制知識，提高各級授信人員識別、判斷風險的能力。

2、提高“綠色”風險管理。在商業銀行發展綠色信貸時，提高銀行自身內部建設和風險管理是非常必要的，這有助于降低不良資產率，進而提高銀行經營績效。在響應國家宏觀環境經濟政策下，銀行應適時調整為可持續發展戰略，并建立專門機構來評估環境風險和檢驗風險程度，使銀行內部人員兼備環境風險控制知識和綠色信貸政策分析能力。

3、創新“綠色”信貸產品。產品的創新將為市場注入新的活力和帶來更好的發展前景，信貸產品需要與時俱進的創新。針對目前我國“兩高”企業的現狀，需要開發出利于節能技術、清潔能源技術、新生產工藝等方面的研發和推廣的金融產品。可適當的對涉及污染治理、生態環境保護、城鄉生活居住、飲食安全等方面的企業和政府項目提供支持。在具體的操作上，銀行可在規模、適用范圍、利率、結算等方式上進行操作。

4、加強“綠色”環保合作。在發展綠色信貸的過程中，環保部門和金融部門是兩個重要的角色。但目前地方上兩個部門的信息還達不到互通有無。信息的交互中不暢通、不及時都影響兩個部門的政策制定和企業信貸風險的判斷，從而影響金融部門信貸的結構和綠色信貸的發展水平。由此，兩個部門需要構建統一、兼容的，并且是可以復制的信息分享平臺。電子化平臺在標準化和兼容上達成一致后，將加快信息的交互，提高綠色信貸的基礎數據源價值，加快綠色信貸的發展。

主要參考文獻:

［1］古小東，劉秀明.我國商業銀行綠色信貸的現狀、問題與對策［J］.經營管理，2014.1.

［2］李盧霞，黃旭.中國銀行業綠色信貸發展的同業比較［J］.金融論壇，2011.2.

［3］甘迎，朱劍.中國銀行業綠色信貸政策實施現狀分析［J］.法制與社會，2011.7.

［4］秦泰，劉傳巖.中國綠色信貸發展問題探究［J］.經濟論壇，2012.2.

中圖分類號:F830.5

文獻標識碼:A