基于銀行角度完善中小微企業融資結構

魏歡歡+王海東

摘 要：中小微企業融資結構的改變有利于中小微企業長遠發展，我國在適應世界經濟的同時，改變整體經濟結構、縮短城鄉經濟差距，結合現代中小微企業發展狀況，基于銀行角度對中小微企業融資結構進行分析分析了基于銀行角度中小微企業融資難的原因，并提出基于銀行角度完善中小微融資結構的措施，對中小微企業融資結構發展具有重要的理論指導意義，有利于銀行體系的完善以及中小微企業長期穩定發展。

關鍵詞：中小微企業；銀行體系；融資結構

一、中小微企業的界定

中小微企業劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定。如農、林、牧、漁業中：營業收入大約在50萬元--500萬元的為小型企業，營業收入50萬元以下的為微型企業；工業：從業人員大約在20人-300人，且營業收入大約在300萬元--2000萬元的為小型企業；從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業；建筑業：營業收入大約在300萬元--6000萬元，且資產總額大約在300萬元-5000萬元的為小型企業；營業收入300萬元以下或資產總額300萬元以下的為微型企業；批發業：從業人員大約在5人--20人，且營業收入大約在1000萬元--5000萬元為小型企業；從業人員5人以下或營業收入1000萬元以下的為微型企業；零售業：從業人員大約在10人--50人，且營業收入大約在100萬元-500萬元為小型企業；從業人員10人以下或營業收入100萬元以下的為微型企業。

二、完善中小微企業融資結構的重要性

對于中小微企業而言，發展最大的瓶頸問題就是融資問題，從銀行角度完善其融資結構，對中小微發展以及整個金融市場都有十分積極的推動作用。第一，有利于維護金融市場平衡發展，中小企業融資結構改善有利于民間企業發展壯大，增加上市可能性，縮短城鄉金融差距，促進金融衍生品發展，對中小微企業具有良好的市場推動作用；第二，有利于促進多層次資本市場發展，解決市場層次單一的局面，為中小微企業發展提供資金支撐，促進資本市場發展，推動融資規模和比重加大，使外匯市場、農村金融市場、黃金市場等協調發展，完善中小微企業在各市場之間的資金流通渠道，將金融市場資金配置實現最高效利用。第三，有利于加快信貸資產證券化，融資結構改善，利于中小微企業融資方式改變，增加融資渠道，規避融資風險，對于加快信貸資產證券化發展，平衡資源與風險的最優配置，極大穩固金融市場、證券市場和國民經濟的發展。第四，有利于改善地方融資機制和制度，融資結構改善有利于地方政府融資機制改變，采取事前控制，事中監督，時候總結經驗的方式，規避過去被動解決問題的局面，加強地方規章制度建設，落實監督體制改革，豐富融資渠道，嚴控償債風險，使銀行與政府更加緊密結合，為中小微融資發展提供高效路徑。

三、中小微企業融資結構現狀

1.融資困難

中小微企業融資結構現狀的重要表現之一就是融資困難。中小微企業融資結構從質量上看，由于中小微企業資產有限，資產有限，使信用額度受到限制，進而影響到銀行的融資政策，中小微企業多數處于銀行拒貸或者少量貸款的境地。中小微企業融資結構從數量角度看，各國都存在中小微企業貸款困難的情況，尤其是僅小微企業貸款，可能性會更低。

另外，中小微企業融資結構從資金供給情況考慮，銀行給予中小微企業的貸款數額遠遠低于其創造的產值增長速度，這也反映出中小微企業融資困難的情況。

2.融資利率過高

通常情況下，銀行定價所遵循的模型主要由三個方面決定：一是國家統一規定的基準利率；二是有貸款期限決定的期限溢價；三是銀行對客戶進行的信用評級。中小微企業多數處于發展初期或者創業初期，其信用評級不會很高，這也加重了中小微企業的融資利率過高，不利于中小微企業的長遠發展。

3.融資過于冗繁

融資過程冗繁具體體現在三個方面：一是向銀行申請貸款的手續繁雜，耗時長，中間審批難度大，中小微企業本身人員和物資結構有限，對企業是一種很大的消耗；二是要抽出人力物力配合銀行的貸后檢查，產生額外的費用，給中小微企業發展帶來負擔；三是中小微企業融資多數為緊急情況，時間周期不夠固定，而銀行貸款有固定的程序要走，資金可使用的時間段不夠靈活。

四、中小微企業融資結構在銀行方面存在的問題

1.銀行為中小微企業融資風險大

中小微企業普遍存在管理手段單一、規模小、企業發展穩定性差、信用等級低、財務狀況不夠透明、未來發展不夠清晰等問題，銀行在中小微企業融資中扮演政府銀行的角色，為中小微企業服務的銀行在上述方面缺少相應的甄別流程，對此缺少抗風險能力，特別是對一些有賬務隱瞞問題的中小微企業，銀行自身自身的抵抗風險措施還停留在過去抵押物上，使銀行對中小微企業融資更加困難。

2.缺少對中小微企業發展具有針對性的金融產品

銀行缺乏針對性的金融產品，這也是中小微企業融資困難的原因之一。我國銀行金融產品對信貸條件等有嚴格的要求，而中小微企業受資源等限制，一般很難達到要求，出現融資困難局面，而融資困難勢必制約中小微企業發展壯大，更加難以符合銀行的各類金融產品條件，缺少金融產品的支持，中小微企業發展必然受到影響，因此使中小微企業發展形成惡性循環。

3.銀行給中小微企業貸款的風險較大

基于銀行角度為中小微企業貸款依舊比較困難。首先，中小微企業因為本身規模較小，行業的競爭力就比較弱，銀行發放貸款給小微企業需要承擔更多的貸款風險。其次，中小微企業自身抵抗風險的能力低，一旦資金鏈斷裂就很容易倒閉，并且會牽連到上下游的相關企業，銀行貸款極容易就轉化成為了不良貸款。最后，小微企業本身沒有足夠的財產抵押，想要從銀行獲得貸款自然就難了。

4.銀行缺乏對中小微企業有效的信用等級管理

我國銀行信用等級雖然正逐步發展，但是其速度遠遠低于中小微企業產值的增加，銀行對中小微企業進行有效的信用等級管理，一方面可以幫助銀行對中小微企業在經營發展上的表現作出及時的評估，另一方面有助于銀行資金風險收益的平衡，具有十分重要的意義。而我國銀行在對中小微企業的信用等級確定還安排專人進行逐一逐項進行排查，既耽誤了銀行運行的效率，也容易讓中小微企業因為未能及時融資而造成不必要的損失。

5.審批機制不利于中小微企業的融資

我國銀行目前融資權限設置門檻過高，大部分中小微企業融資困難。從銀行角度看，企業融資審批機制要求越高，所帶來的風險越低。經過銀行的改革，一些基層銀行僅負責對貸款的調查和產品營銷，一些中小企業融資一方面難以滿足銀行融資條件，另一方面可融資銀行機構有限，辦理融資業務只可以到指定銀行辦理，銀行審批機制更適合于大型企業來申請辦理融資等相關事項，而且審批機制不利于中小微企業的融資發展。

6.缺乏有效的激勵機制

就目前而言，我國大部分銀行都缺少對銀行信貸人員的獎勵激勵政策，信貸員為完成工作，往往只關注貸款金額大小及企業的綜合貢獻度，而中小企業在這兩方面與大型企業有較大差距，一般不是普通信貸工作人員的考慮對象，使中小企業措施信貸良機，未及時取得貸款，長久下來，由于缺乏對信貸員的有效激勵機制，使得中小微企業發展滯緩，措施發展機會。

五、完善中小微企業融資結構的措施

1.轉變銀行觀念

（1）加深為中小微企業服務理念，落實對各項政策的意識提高，并且轉變對其的觀念。實際上，中小微企業在拉動經濟增長，擴大城鄉就業、增加國家稅收等方面起到了重要作用，而且大部分企業的資產質量、經營效益、市場信譽并不是很差，所以我們應該對此區別對待，而不是同等對待。加深對中小微企業服務理念，抓緊落實各項政策。

（2）融資的風險意識

基于銀行角度完善中小微企業融資結構要具有中小微融資的風險意識。要對融資方式與額度作出科學的選擇，正確的融資渠道選擇對中小微企業融資結構具有良好的推動作用，適度的融資規模選擇對中小微企業融資結構具有很好的保障作用。

2.完善企業授信體制

完善基于銀行角度的融資信用意識，完善良好的公司信用，建立良好的個人信用，建立科學的授信管理體制，建立授信審批制度，加強各級授信審批管理。加深對企業授信體制的重視程度，鼓勵選出優秀企業分享管理經驗，輻射帶動其他企業發展。

3.完善信用評級制度

（1）鼓勵采用多元評級機構的多種方式進行評級

銀行對中小微企業應采用多元評級機構的多種方式進行評級，要區別于對大型企業的評級制度。旨在為中小微企業發展提供良好契機，從多角度對中小微企業發展進行評估。

（2）鼓勵各評級機構結構共享

各評級機構要實行共享機制，加深對中小微企業發展服務的理念，搭建并完善中小微企業共享評級機構平臺，定期舉辦交流協商會議。

4.創新銀行金融產品

首先，要開發適合中小微企業發展的銀行產品，創新銀行的金融服務。銀行要全面地向中小企業開展屬于他們的領域，適合中小企業特點的金融產品拓寬中小企業融資渠道例如銀行可將存貨和應收賬款作為中小企業抵押品以增加抵押品的種類及提高其效用針對各種發展模式、各種行業、以及各種發展階段的中小企業的融資需要銀行應設計多種貸款產品例如循環性流動資金貸款、臨時周轉性貸款、保理業務等以滿足中小企業的融資目的。

其次，要加大財政支持的力度，例如一下措施：減免稅費和風險補償制度；搭建好資本市場平臺，并在其中設立產業風險基金、引導基金、創業基金等，對企業結構進行調整，技術升級等全面方面推動使其快速發展，例如風險投資和私募股權投資。綜上所述，全球經濟發展的快速發展為中小微企業提供了良好的機遇，從銀行角度分析，中小微企業融資結構改善會更有利于銀行為其提供金融服務。銀行在改變對中小微服務理念的同時，也要創新針對中小微企業的金融產品，結合中小微融資結構，作出積極的市場回應。中小微企業要加強自身建設，樹立風險意識，完善信用評級制度，銀行要建立專業委員會，對中小微企業發展施行動態監督檢查，將中小微償債能力風險降至最低，總體來看，從銀行角度完善中小微企業的融資結構對中小微企業發展具有里程碑式的意義。

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作者簡介：魏歡歡（1994- ），女，黑龍江省五常市人，佳木斯大學經濟管理學院；王海東（1973- ），女，黑龍江省林口人，佳木斯大學經濟管理學院