用AO系統采集轉換用友A++政府資源規劃系統財務數據的方法和技巧

[摘 要] 以符合國家標準數據的采集轉換為主線，以財務軟件導出的單位“余額匯總表”為基準，通過對采集到的原始數據表（intermediate_template.mdb數據庫中“科目余額表”和“憑證表”）的分析比對整理，最終將用友A++政府資源規劃（GRP）系統財務核算數據完整采集到AO現場審計實施系統。

[關鍵詞] AO；采集轉換；用友A++；數據；方法

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2016. 21. 028

[中圖分類號] F239.1 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2016）21- 0060- 05

0 引 言

用友A++政府資源規劃（GRP）系統（以下簡稱“財務系統”），是基于用友政務GRP-A++財務軟件和Oracle數據庫研發的延伸產品。為了將其財務核算數據完整采集到AO現場審計實施系統（以下簡稱“AO系統”），筆者分別按照符合國家標準數據的采集轉換、財務軟件備份數據的采集轉換和財務軟件數據庫數據的采集轉換三種方式進行了分析比對，發現按照第一種（國標TXT格式備份文件）采集轉換方式優點明顯，可以將財務系統數據完整采集到AO系統，且采集轉換效率較高，但需要掌握一些具體的方法和技巧。現將其采集轉換的具體方法和步驟表述如下，供讀者參考。

1 財務數據備份方法和步驟

1.1 登錄單位財務賬套

（1）以系統管理員或賦予“審計數據導出”權限的操作人員身份登錄財務系統。

（2）在“工作環境→我的工作環境”對話框中，選擇擬進行財務數據備份的“單位代碼、單位名稱、賬套代碼”等，并單擊“確定”按鈕。隨后，單擊“平臺管理組”右側下拉按鈕，在彈出窗口選擇 “基層預算單位”或單位相應分組。

1.2 導出單位“余額匯總表”（核對采集數據用）

單擊窗口左邊“業務處理”按鈕，在“業務處理”功能單擊窗口中，依次點擊“財務處理系統→科目賬→余額匯總表”樹形目錄（圖1），彈出“余額匯總表查詢條件錄入”窗口，按照你的需要，選擇“會計期間”；若“選擇科目”欄為空，可單擊“增加”按鈕，按“Ctrl+A”組合鍵全選后確定導入；然后點擊“查詢”按鈕，彈出“余額匯總表”查詢結果窗口，點擊頂部菜單欄“數據導出”按鈕（圖2），依據提示將導出數據文檔保存在你指定的磁盤位置，提示“導出成功！”后，單擊“確定”。（一定要記住導出的數據文檔的路徑和名稱）

1.3 導出單位財務賬套數據

在“業務處理”功能窗口中，依次點擊“財務處理系統→系統工具→審計數據導出（國標2004）”樹形目錄（圖3），彈出“審計數據導出（國標2004）”窗口，在“導出文件格式”下拉菜單中選擇“文本文件”；單擊“導出文件位置”“位置”按鈕，選擇你導出文件的路徑；在“導出會計期間”3個下拉按鈕選項中，分別選擇你所需要的年度和月份期間，設置完成后，點擊“數據導出”按鈕（圖4），提示“審計數據導出完畢……”窗口后，點擊“確定”。最后，退出或關閉各個窗口以及IE瀏覽器。

2 AO數據采集轉換的方法和步驟

2.1 采集單位原始數據

（1）在創建好審計項目的基礎上，單擊“采集轉換→財務數據→符合國家標準數據→采集數據”（圖5），彈出“會計核算標準接口數據采集”窗口（圖6）。

（2）單擊“選擇國家標準”右側下拉按鈕，選擇“GB/T 19581-2004（名稱） 企事業單位（備注）”；單擊“選擇數據源”右側“選擇”按鈕，選擇“文本文件”，彈出“瀏覽文件夾”窗口，選擇通過1.3的方法和步驟備份的單位財務賬套數據文件夾，單擊“確定”按鈕。待返回“會計核算標準接口數據采集”窗口后，單擊“導入”按鈕。

（3）原始數據采集完成后，彈出“新建會計數據信息” 窗口（圖7），查看其中的“會計數據名稱、單位名稱、會計年度”數據是否正確。到此千萬不要急著點擊此窗口的“確定”或“取消”按鈕！

2.2 對原始數據（科目余額表）進行整理（解決AO系統采集轉換后的“科目余額表”期初余額與“余額匯總表”部分期初余額不相符問題）

（1）通過操作系統“開始”按鈕等，瀏覽并雙擊打開存儲路徑為“C：＼Program Files＼現場審計實施系統2011版＼XXBCJ＼DataBase＼”下的“intermediate_template.mdb”文件（Access數據庫），并雙擊打開此數據庫中的“科目余額表”（以下簡稱“科目余額表”）。同時，瀏覽并雙擊打開通過1.2的方法和步驟導出的單位“余額匯總表”文檔（以下簡稱“余額匯總表”）（圖8）。

（2）以“余額匯總表”的“科目代碼、期初余額”數據為準，對“科目余額表”的“科目編碼、期初余額”記錄數值進行逐條核對，凡是“余額匯總表”中有的數據、而“科目余額表”中沒有的，應通過“新增記錄”的方法直接逐條補錄到“科目余額表”的行尾，確?！翱颇坑囝~表”與“余額匯總表”所反映的數據完全一致。

2.3 對原始數據（憑證表）進行整理（解決AO系統采集轉換后的“科目余額表”借方或貸方發生額中重復含有期初余額的問題）

接著，再雙擊打開“intermediate_template.mdb”數據庫中的“憑證表”（以下簡稱“憑證表”），點擊選擇“憑證流水號”字段列，單擊鼠標右鍵，選擇“升序”（圖9），查看“憑證流水號”字段記錄中有無以“JZ-00-”字符串開頭的數值，若有，則點擊或按住鼠標左鍵拖動選擇本表左邊行標識將其整行記錄選中并刪除，然后點擊“保存”，退出“intermediate_template”數據庫。

2.4 單位財務數據導入AO現場審計實施系統

返回“新建會計數據信息” 窗口（圖7），單擊“選擇行業”右側下拉按鈕，根據其單位性質選擇其中的一項內容，單擊“確定”；在彈出“電子數據管理”窗口后，點擊“確定”按鈕；在彈出“數據采集成功，立即賬表重建嗎？”信息時，單擊“是（Y）”按鈕；在彈出“賬表重建完成！”信息時，單擊“確定（O）”按鈕。

至此，你可以在AO現場審計實施系統中瀏覽和查詢采集轉換的完整的單位財務賬套數據。