淺談對銀行個人外匯業務監管

陳靜

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

淺談對銀行個人外匯業務監管

陳靜

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

在我國經濟快速發展、居民生活水平和可支配收入大幅提升的背景下，個人外匯業務的發展速度和規模不斷擴張，個人外匯業務的辦理渠道和形態不斷多樣化，個人外匯管理面臨著較為嚴峻的壓力和挑戰。從目前形勢來看，隨著外匯管理改革的不斷推進、外匯管理政策的不斷簡化，個人外匯業務尚未形成較為成熟完善的事中和事后監測監管模式，影響個人外匯監管效果。

外匯管理；個人業務；監管研究

隨著我國整體經濟的穩步發展，個人可支配收入的增加，為居民出境旅游、消費、出國留學提供了經濟基礎。近年來，個人外匯業務在電子銀行業務激增和網絡購物快速發展的環境下，個人用匯需求特點呈現多樣化特點。就基層外匯局而言，對個人外匯業務的監管面臨著銀行網點多、從業人員流動性大、業務分散、無法主動監控電子銀行個人外匯業務新形態等實際問題，基層外匯局監管方式、手段和效率亟待改進和提升。

一、當前個人外匯業務的特點

（一）個人外匯收支以自用為主，用途較集中

從個人結售匯系統統計結果看，個人外匯收支主要涉及旅游、留學、捐贈、工資等項目，與個人自身用匯緊密相關，自用特征明顯。居民個人購匯資金用途大多集中在自費出境學習、境外旅游等方面。特別是境外旅游購匯業務需求較強，分別占年度購匯總額的48.7%、51.1%和48.5%。

（二）電子銀行成為個人購匯業務主要渠道

目前，越來越多個人已不再通過傳統銀行柜臺辦理個人結售匯業務，用匯成本大幅降低且方便快捷。從2013年至2015年前三季度的數據看，電子渠道個人購匯量占個人購匯總額分別為11%、17%和21%，呈現逐年增長趨勢。

（三）外幣現鈔使用占比呈下降態勢

從2013年至2015年前三季度數據看，購匯提鈔規模分別占當期購匯總額的27.5%、20.1%和19.3%，統計數據表明，受購匯方式便利性，即電子銀行個人結售匯業務和消費支付方式改變的影響，購匯提鈔占比呈現下降態勢。

二、個人外匯業務非現場監測難點

（一）個人結售匯系統數據無法揭示真實的資金流動狀況

由于個人項下額度內結售匯僅憑身份證件即可在銀行辦理，額度內交易項目的申報具有一定隨意性。從目前數據統計來看，個人用匯集中申報為旅游、出國留學、職工報酬。但從實際情況來看，部分個人經營性與投資性用匯也申報為上述項目，導致個人結售匯系統數據難以反映真實的資金流動狀況。

（二）電子銀行個人結售匯業務的準確性、真實性難以保證

因缺乏銀行柜面人員的現場指導，個人非柜臺渠道辦理繞過了人工審核，個人在填報資金屬性等信息時，隨意性較大。導致產生的外匯數據業務證件號碼不規范、資金屬性填寫錯誤等問題時有發生。無法保證內容的準確性和真實性，增加了外匯部門統計分析和非現場監管的難度。

（三）對個人實施行政處罰難度大

外匯管理部門對個人涉嫌違法外匯管理規定的行為，以及對于明顯分拆行為的處理和處罰，涉及到對參與的每個境內個人進行調查取證，這一工作存在調查難、取證難、處罰難。

（四）監管風險顯著提高

由于個人用匯結算日趨網絡化，網上銀行、第三方支付占據支付方式主導地位。從非現場監測情況來看，大部分個人分拆行為通過網上銀行實現。網上銀行成為個人分拆用匯的渠道，易成為異常資金流動通道。個人用匯的日益便捷使監管的薄弱環節日益暴露，風險顯著提高。

三、創新非現場監測，構建個人重點主體監管新模式

（一）建立全口徑監測的重點主體監管機制

一是綜合利用跨境資金流動監測與分析系統、外匯檢查分析系統、國際收支涉外收付款統計系統，對個人大額結售匯數據、可疑分拆數據進行系統分析，挖掘個人外匯流入、流出可疑線索。二是建立基于數據全口徑采集分析的非現場監測平臺，在現有的個人結售匯系統基礎上，構建覆蓋個人結售匯、跨境收支、外匯賬戶劃轉、攜帶出入境以及外幣現鈔存取數據在內個人外匯綜合監管系統，實現對同一主體所有外匯數據的綜合查詢。三是進一步強化個人結售匯系統功能，設計個人分拆結售匯、提鈔、賬戶間劃轉等監測指標，進行實時監測。

（二）完善電子銀行系統功能

建議在電子銀行結售匯系統中添加結匯資金屬性項目及購匯資金種類項目相關指標解釋說明，使居民個人在辦理業務時，可以正確選擇對應項目。同時加大對電子銀行個人結售匯業務的宣傳，使客戶更好地了解業務。同時完善網上銀行操作系統的審核功能，方便對資金來源及去向的非現場監管。

（三）建立個人外匯信用管理體系

建立個人外匯信用管理體系，對違規行為進行明確界定和風險提示，在結售匯通知書上注明辦理個人結售匯業務所需承擔的責任和義務。對于違反外匯管理條例的個人，認定是否納入信用管理體系，提高個人外匯管理的有效性。

（四）加大對個人用匯違規打擊力度

在健全政策、暢通個人正常用匯渠道的前提下，研究對個人違規用匯的檢查方式、處罰措施，提高對個人違規行為的打擊力度，有效警戒意圖通過個人項下進行跨境資金流動的不法分子。

四、銀行應合規開展個人外匯業務

（一）規范銀行個人外匯業務開展

通過細化“展業三原則”及制定相應配套文件，明確銀行操作規程。對銀行辦理個人結售匯業務提出規范性要求，提高銀行主動監管意識。銀行臨柜人員要加強對申報人的業務指導，要求客戶準確填寫申報內容，減少個人對限額內購、結匯申報的隨意性，以保證個人結售匯統計數據的質量，為統計分析提供真實可靠的數據來源。

（二）加強對銀行個人結售匯業務監管

要加強對銀行工作人員業務的培訓，要求銀行增強對涉嫌違規行為的敏感度，在辦理業務中對客戶提供信息的真實性按照“展業三原則”進行嚴格審核。對涉嫌分拆業務的主體及時向外匯局報備，協助外匯局對違規、違法行為的處罰。

（三）提高電子銀行結售匯數據信息的準確性

外匯指定銀行要加大對電子銀行個人結售匯數據的非現場審核力度。實時跟蹤訪問個人結售匯系統，每日核對電子銀行個人結售匯業務數據信息，確保相關交易信息的準確性。

（四）審核各項數據，保證真實性

明確要求外匯指定銀行在執行“展業三原則”的基礎上，對收支申報、結售匯等個人外匯數據進行自動匹配糾錯及真實性審核，發現資金屬性錯報等問題，要采取措施糾正，預防個人外匯業務基礎數據的失真。

〔責任編輯：宋洪德〕

F830.3

A

1002-2341（2016）02-0133-02

2016-03-09

陳靜（1972-），女，黑龍江大慶人，副科長，經濟師，主要從事外匯業務監管研究。