網絡詐騙案件分析與內控建設

劉懿征，劉化

(齊齊哈爾大學經濟與管理學院，黑龍江 齊齊哈爾 161000)

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網絡詐騙案件分析與內控建設

劉懿征，劉化

(齊齊哈爾大學經濟與管理學院，黑龍江 齊齊哈爾 161000)

近幾年來，隨著網絡的普及，網上銀行作為一種高科技的金融工具，因為其交易方便、快捷等特點而愈加普及，而與此同時伴隨而來的卻是愈演愈烈的網絡和電信詐騙。目前銀監會針對這種嚴峻的犯罪情況制定了很多管理法規，商業銀行也在在網上銀行的交易上采取了阿多種安全防風險措施，可仍不時會有不法分子假冒銀行網站或通過各種詐騙手段對銀行網銀用戶進行詐騙。這種詐騙行為不僅嚴重損害了銀行聲譽，同時更損害了網銀用戶的利益。本文通過對詐騙手段的分析來探討對這一犯罪行為的預防和治理，并提出了自己的建議。

網上銀行；網絡詐騙；商業銀行；內控建設

1　網絡詐騙新手段

1.1木馬病毒防不勝防。國家計算機病毒應急處理中心通過對互聯網的監測發現，某證券網站上提供的多款證券交易軟件的安裝程序中捆綁了木馬程序。用戶在該證券網下載這些安裝程序后，運行的同時就會下載網銀木馬，并且威脅某銀行網上銀行用戶的賬號密碼安全。在遭受了木馬程序的入侵以后，被感染用戶的一些個人信息很有可能已經被泄露，所以用戶應當在清除木馬程序的同時，對個人的資料作適當的修改，以確保安全[2]。這些信息包括登錄網絡的用戶名、密碼、郵箱密碼、QQ密碼等。

1.2套取網銀信息。一些不法分子在報紙上刊登“無需抵押、銀行貸款”的小廣告，并留下了手機號碼。受騙客戶撥打手機號碼向不法分子就無需抵押的銀行貸款進行咨詢時，不法分子要求客戶到銀行網點開立一個零余額賬戶并簽約網上銀行,提供網上銀行簽約信息、密碼等，受騙客戶按照不法分子要求開立了賬戶，進行了網上銀行簽約，并將簽約信息、密碼等信息提供給不法分子。不法分子在得到這些簽約信息后，立即登錄網上銀行下載客戶證書。之后不法分子要求客戶再開立一個賬戶，并存入一定貸款金額的保證金，不法分子將進行驗資，驗資合格后進行放款。不法分子還提醒客戶要保存該賬戶密碼，不要透露給任何人，以贏得客戶信任，同時要求受騙客戶將此賬戶簽約網上銀行。此時，受騙客戶以為資金應該是安全的，但在受騙客戶將存有保證金的賬戶簽約網上銀行后，不法分子立即通過網上銀行將該賬戶的資金轉走[3]。

1.3短信引誘。不法分子通過發送短信，稱客戶在異地消費，如有疑問，可電話咨詢，并留下電話號碼。受騙客戶撥打電話咨詢時，不法分子稱已經查詢到客戶在異地消費，受騙客戶當即否認，不法分子稱可能是銀行卡被盜用，要求客戶報案，并留下“報案電話”。受騙客戶撥打“報案電話”，如實交代資金被盜情況，由于受騙客戶認為是公安機關的報案電話，一般放松警惕，將身份證件、賬號，甚至密碼等信息如實告知，不法分子在“報案電話”中稱，公安機關已經受理了類似案件，相當重視此類案件，已經和“銀聯中心”緊密合作，目前案件進展順利，“銀聯中心”已經建立了報警系統，一旦“犯罪分子”再次盜用銀行卡作案，可立即實施抓捕，并要求客戶撥打“銀聯中心”電話，設置報警系統。受騙客戶再次撥打“銀聯中心”電話，“銀聯中心”稱可為客戶建立報警系統，需要客戶到銀行網點簽約網上銀行，并要求客戶不要將此事透露給任何人，不法分子在得到這些簽約信息后，立即登錄網上銀行下載客戶證書，將該客戶資金轉出[4]。

2　防范網絡詐騙案件的內控建設

2.1加強網絡內控建設。我國現行的網絡方面法制建設起步較晚，與其相關法律制度還存在諸多缺陷和不足，尤其是針對網絡詐騙方面的法律法規基本屬于空白。我們應當吸收國外互聯網及信息安全方面立法的先進經驗，補充我國現有的網絡立法當中去。再有，針對網絡詐騙中電子證據取證問題，是否可以委托調查公司或公證機關進行調查取證都需要我們通過網絡立法等來明確解決[5]。

2.2加強銀行內外監控力度。第一是加強橫向的內部控制。嚴格劃分計算機信息系統開發部門、管理部門與應用部門的職責。商業銀行應當明確計算機信息系統開發人員、管理人員與操作人員的崗位職責，做到崗位之間的相互制約，各崗位之間不得相互兼任。第二是加強常規內部監控。對銀行使用的計算機系統軟硬件設備標準嚴格把關，建立和健全網絡管理系統，建立完備的計算機監控系統，對計算機信息系統實施有效的用戶管理和密碼管理，對計算機信息系統的接入建立適當的授權程序，并對接入后的操作進行安全控制[6]。

2.3提高全民自身防范意識。防范網絡詐騙最有效的途徑還是從提高全民防范意識，不輕信謊言，對自己不熟悉的行業謹慎投資。特別是對方提出見面等要求，一定要慎重考慮，不要輕信陌生人，以防上當受騙和遭到侵害。同時，發現網上詐騙分子，應及時報警，共同構建一個健康、有序發展的網絡環境。

3　結束語

計算機及互聯網的發展是現代科學技術發展的必然產物，也是人類智慧的結晶，我們應當正確、合理使用計算機與網絡，使它更好為人類社會的科學、和諧發展服務。而對于一些不法分子通過網絡進行詐騙的行為，我們應當充分發揮政府強有力的公共管理作用，嚴密防范和嚴厲打擊網絡詐騙犯罪；同時，無論是家庭、學校還是社會都應重視網絡安全知識的普及，都會極其有利于預防和制止網絡詐騙犯罪的發生。

[1]單新國,段凱.網絡金融詐騙的法律防范與國際合作——以網上銀行為視角[J].鄭州航空工業管理學院學報.2010，4，141-142.

[2]郝文江.網絡詐騙案件分析與防范對策[J].中國公共安全.2007，11，177-178.

[3]楊美梅.網上銀行，如何防欺詐[J].金融法苑.2008，5，58-59.

[4]麗英,博愛.揭開網上銀行詐騙的黑色面紗[J].金融大觀.2009，7，30-31.

[5]郭磊.網上銀行業務詐騙案例及分析[J].中國農業銀行武漢培訓學院學報.2007，4，15-16

[6]李成業.網銀詐騙特點及防范建議[J].中國農村金融.2012，3，80-81.

劉懿征(1992-)，女，河南周口人，齊齊哈爾大學經濟與管理學院碩士研究生。

劉化(1990-)，女，山西朔州人，齊齊哈爾大學經濟與管理學院碩士研究生。

D631.2

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1671-1602(2016)16-0078-01