芻議農村信用社不良貸款風險控制

秦菲菲

摘 要：隨著我國經濟的發展，社會的進步，銀行業也不斷發展，并呈現出繁榮的景象。為了適應我國社會主義市場經濟體制改革的需要，銀行也不斷進行政策調整和創新。尤其是我國的農村信用社，通過創新和改革，銀行的運作狀況得到了有效改善，在支農資金方面的經濟實力顯著提高，產權制度也得到了有效改善。但是也暴露出很多其他方面的問題，其中尤其以不良貸款問題最為顯著，成為了信用社發展過程中面臨的主要風險。本文對農村信用社的不良貸款風險及其控制進行了探討。

關鍵詞：農村信用社；不良貸款；風險控制

在改革和創新之前，信用社的不良貸款問題并不明顯，但是，經營的改革不斷深入，不良問題日益顯露，逐漸成為信用社的主要問題。不良貸款問題的存在，嚴重威脅了農村信用社的資產質量?，F階段，銀行的主要盈利來源是貸款利息收益，在這種背景下，不良貸款所帶來的風險也就成為了銀行的主要風險。如果銀行存在大量的不良貸款，就會對自身的健康發展造成威脅。為了促進農村信用社的可持續發展，對不良風險進行分析和控制逐漸成為了信用社經營過程中迫在眉睫的大事。

一、農村信用社不良貸款的現狀分析

1.貸款集中現象十分突出。眾所周知，對于大多數的金融機構而言，貸款過于集中在某一行業，其風險也是相當大的，大額的不良貸款產生幾率也會大大提高。農村信用社在經營過程中具有規模小、經營對象呈現地域集中、主要面對第一產業等特點，貸款集中的問題十分普遍。其貸款集中主要來源于借款人、行業和地區。一方面，農村地區缺乏優質企業，而對農戶發放貸款，效果不佳，頂名貸款現象嚴重。另一方面，農村信用社主要位于農村地區，農民和小微企業為主要的貸款客戶，貸款所用于的行業也主要用于農牧業或者小微企業的經營，行業有限，經營類型單一，一旦發生不良貸款的問題，農村信用社本身難以靠自己的力量進行風險化解。此外，農村信用社在受到上述因素的影響之外，在跨區域貸款問題上也受到了嚴格的控制。所有貸款均集中于本地區，一旦發生嚴重的自然災害，對于農村信用社的打擊必然是毀滅性的。

2.法制環境缺失，借款人誠信問題缺失嚴重。誠信缺失是農村信用社貸款風險直接的形成因素。在發放貸款之前，對貸款對象的信用審核工作必不可少，但是由于信息不對稱，征信系統不夠完善，信用社負責信用審核的工作人員不能真實、全面掌握債務人的信用狀況。還有很多政府工作人員不能樹立正確的思想觀念，將信用社的資金等同于國家的資金，對于貸款資金的使用有一種理所當然的態度，還款意愿有待進一步提高，農村信用社的大量壞賬由此產生，從而形成大量的不良貸款。

3.中央政府部門的扶持工作不到位，而地方政府的干預性強。一方面，為了積極響應國家新型城鎮化建設的發展，促進三農問題的解決，維護國家整體利益，農村信用社為農業發展承擔了部分政策性金融的職責，但是，中央政府部門并沒有對農村信用社法外開恩，采取優惠政策，依然在稅收、財政以及不良資產剝離等方面嚴格要求。同時還要承擔各種附加費用和地方攤派款項，農村信用社的貸款利率也與其他商業銀行差異不大，在經濟發展薄弱的農村地區，貸款回收困難，農村信用社的經營受到限制。另一方面，農村信用社直接受到地方政府的管轄，在地方政府的要求下，指定貸款、減少企業負債等問題也強制信用社執行，經營壓力巨大。地方政府的借款，往往不能按時還款，誠信缺失嚴重，財務困難，導致信用社的經營雪上加霜，不利于信用社的發展和經營。

二、農村信用社不良貸款風險控制措施

1.大力發展農村金融，深化農村信用社的改革。由于我國農村信用社的金融面臨很大的風險問題，為了解決農村信用社的不良貸款風險問題，應該不斷深化改革，將處于經濟發展劣勢的農村信用社的風險問題得到科學、合理的控制。通過改革，提高廣大人民群眾對農村信用社的信任度，使得信用社的金融活動同廣大人民群眾的生活緊密結合起來，穩定社會公眾的信心。只有通過對農村信用社原有體制的改革，才能改變現狀，提升信用社在農民心目中的滿意程度。

2.誠信教育，創設良好的信用環境。首先，為了加強對農村信用社不良風險的控制，必須加強對廣大農民的誠信教育，使得信用觀念在廣大農村地區深入人心。誠實守信是我國的優良傳統之一，為了弘揚傳統美德，在農村精神文敏建設的過程中，加強誠信教育勢在必行。其次，農村信用社還應該不斷強化支農意識，為三農問題服務。要知道，農村信用社的根基在于農村，為了使自身獲得可持續發展，就必須緊緊依賴農民。為此，農民增產增收、農村經濟發展和信用社發展是密切相關的，必須得到重視并加以利用。再次，通過科學信用形式的利用，能夠創造良好的信用環境，為農村經濟發展做出貢獻，在實踐中，應該根據農村發展現狀，強化小額信用貸款的業務，并建立信用村、信用鎮，強化農村信用管理制度，促進農村信用社和農村地區的協同發展。

三、結語

隨著現階段農村經濟的發展，農村信用社的發展也是不斷進步，但是與之而來的是不良貸款問題日益嚴重。隨著新型城鎮化建設的不斷推進，農村信用社應該不斷加強對不良貸款的風險控制，促進農村經濟的發展，實現信用社的良好經營。

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