我國商業銀行信用風險管理存在的問題及對策

王艷麗

摘 要：面對激烈的市場競爭和復雜多變的經濟形勢，商業銀行必須以增強自身競爭力為主要訴求，但同時不能忽視對風險的規避。本文主要根據當前經濟形勢，闡述商業銀行提高風險控制的必要性，并對我國商業銀行風險管理現狀進行歸納總結，從風險認知、專業人才、以及評估體制這三方面進行分析，從而為我國信用風險的管控提供意見。

關鍵詞：商業銀行；信用風險管控；劣質貸款；預防體制

在我國，實體經濟穩定、通貨膨脹預期強烈的背景下，商業銀行主要面臨了信貸緊縮、劣質貸款只增不降等一系列問題。商業銀行提高其信用風險管理水平和貸款風險收益率，是增強銀行核心競爭力的關鍵，下面對相關問題和解決辦法進行具體闡述。

一、商業銀行進行風險管控的必要性

商業銀行風險主要是信用風險，加大其風險管控力度是關鍵所在。在穩健的經濟政策下，銀監會雖然公布商業銀行劣質貸款在不斷減少，然而涉及“股改剝離”政策的施行，到2010年二季度末，商業銀行劣質貸款高達2.3萬億元，劣質率高達24%。根據財政在區域性金融平臺的投資項目中，供過于求的企業較多，房地產項目是其中之一，這一現象導致劣質貸款數額居高不下。以上現狀表明，商業銀行在面對只增不減的貸款問題時，需要加強風險管控，選擇較為穩健的道路。

二、國內商業銀行信用風險管控體制不完善

1.尚未形成正確的信用風險管理理念

首先，國內商業銀行工作人員對信貸風險管控認知不足，一味追求業績，不注重資產質量和盈利水平，這無疑給銀行帶來無形壓力。另外，他們只著眼于短期盈利，忽視了未來商機。最后，信貸風險管控理念在實際執行過程中，并未在商業銀行整個人才體系中全面施行，導致工作人員誤入歧途。

2.缺乏信用風險管理專業人才

商業銀行工作人員總體綜合素質偏低：社會經驗不足、法律知識欠缺、業務方式不當、沒有管理分析能力。在工作過程中，工作人員責任感較低，未根據貸款要素對貸款人進行嚴格審核，缺乏及時處理并調整貸款類別的積極性，沒有核實貸款要素是否如實填制。基礎數據的不統一和不準確嚴重阻礙商業銀行的信用風險管制水平提高，即使是簡單的分析工具也會導致數據出現質量問題，從而造成結果信任度低。也就無法建立各種信用風險管理模型，無法把先進的信用風險管理技術運用到銀行實際的信用風險管制中去。信用風險量度模型和技術落后是造成專業人才稀少的根本原因。

3.商業銀行信用風險評估體系不完善

首先，我國商業銀行法人構架不穩，董事會和監事會權利過于集中，不能相互制衡；其次，風險管制沒有完善的規章制度，影響風險管控的效果；最后是銀行內部稽核部門沒有獨立性。我國推行貸款風險分為五大類，但存在很大缺陷：（1）主觀性思維比較嚴重，貸款界限模糊，結果不一致；（2）對資產質量惡化的預估能力較低；（3）分類結果是粗線條分類；（4）利用帶塊五級分類計提貸款準備不能遮蓋銀行的信用風險；（5）五級分類不能區分借款人風險和債務風險。我國商業銀行信用緩釋方式單一不能夠分散風險，各商業銀行在抵質押率、后續風險管理、信息系統創建等方面存在較大差異。全國尚未實施統一風險要素調整規定，我國拍賣市場不完善，質押品處理難度高，銀行不僅僅承擔借款人的信用風險，更是作為擔保人承擔責任。

三、加強我國商業銀行信用風險管理的建議

1.樹立全面控制信用風險管理理念

在完善風險認知程度這一方面，不僅需要全面控制管理，還要注重部門全體人員的參與意識，強化董事會、高級管理層和操作執行者的監管問責制度以及參與意識，以此達到增強內部評級體制治理有效性的目的，強化內部控制的目標。銀行把分離且落后的業務同互聯網結合，加強內部監管力度。銀行需要規范員工業務操作，合理設計監管制度。杜絕銀行內部犯罪，明確職能權利和責任。銀行需要加強獎懲力度和監管考核，以此強化員工在工作中的執行力度。

2.吸收優秀的風險管理人才，培養專門的風險管理團隊

銀行利用相關待遇政策吸引優秀管理人才，并且調整團隊構造，讓團隊整體素質得到提升，善于發現工作人員特長并且給予合適的崗位。與此同時，銀行需定期對員工進行培訓考核，使其技術和體制能夠跟上時代發展步伐，更加不容忽視的是對員工風險意識和專業道德素質訓練，以此保持體制的先進性和實用性。銀行便能讓整個人才系統隨時保持在最優狀態，員工素質得以提升，以此來降低信貸風險強度。

3.建立科學的風險管理機制和方法

銀行內部創建獨立的審核部門，在貸款之后進行跟進工作，不定時對信貸等級進行復核，調整信用等級，還必須保持這個部門的獨立性。除此之外，還需加強信息的管理，引入先進的度量模型和內部評級法。銀行需要規范員工的業務操作能力，按流程辦事，把獎懲制度完善化，加強監督體制，銀行還要善于和銀監會互相配合，落實相關經濟政策。

健全風險預防機制上，商業銀行把可以通過相關操作作為預防基礎，建立內容詳細、真實、完整的體制，并且對風險進行分析、測量、監管，及時采取強有力的方式解決問題。還要把風險預防體制同其他方式進行對比。我國商業銀行風險主要依靠動態信息、整體化、準確性內部系統進行測評，工作人員還需結合預防機制增強防火墻的功能。

四、結論

風險管制是銀行的命脈所在，直接關系到銀行的存亡。我國的商業銀行應該有強烈的危機感，還需要有創新意識，有高瞻遠矚的能力，利用已經存在的資源去解決相關問題，提高服務質量和能力，國家相關部門應該創造良好的外部條件，加快金融業發展的步伐。

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