小微企業(yè)金融服務機制完善路徑研究

史航灣

摘 要：小微企業(yè)作為我國市場經(jīng)濟中最具有生機、最活躍的特殊群體，已經(jīng)逐漸成為促進經(jīng)濟增長的主要動力之一，在我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型階段對市場經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、緩解就業(yè)壓力與促進產(chǎn)業(yè)升級等方面發(fā)揮著重要的作用。但由于企業(yè)自身信用、銀行政策等方面的原因，使得小微企業(yè)的資金需求成為最容易被金融服務機構(gòu)忽略的部分，本文通過分析小微企業(yè)金融服務的現(xiàn)狀以及形成原因，從小微企業(yè)自身、銀行和政府三方面入手，構(gòu)建優(yōu)化小微企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的機制，提出改進和完善小微企業(yè)金融服務機制的實現(xiàn)路徑，促進小微企業(yè)的健康發(fā)展。

關鍵詞：小微企業(yè)；金融服務；銀行；融資；創(chuàng)新

一、引言

近年來，小微企業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展中最基層、最具活力的群體，在增加居民就業(yè)、促進國民經(jīng)濟增長與社會秩序穩(wěn)定等方面都具有不可替代的作用。但是，小微企業(yè)自身由于規(guī)模小、抗風險能力較弱等原因以及外部環(huán)境中原材料成本上升、政策變動等因素，使得小微企業(yè)的資金需求很容易被商業(yè)銀行等金融機構(gòu)忽略，融資難成為小微企業(yè)金融服務缺失中的現(xiàn)實問題，制約小微企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。國內(nèi)發(fā)達國家一直在探索并創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務，主要通過三種方式來扶持小微企業(yè)的發(fā)展，即政府間接或直接的政策支持，中小金融機構(gòu)對小微企業(yè)的金融服務和商業(yè)銀行融資服務的創(chuàng)新。目前，國內(nèi)對小微企業(yè)金融服務的探索主要是推出各種政策來鼓勵各大金融機構(gòu)對小微企業(yè)進行分層次的金融服務。一方面是摒棄不能滿足小微企業(yè)需求的傳統(tǒng)金融服務方式，利用多樣化的小微企業(yè)金融服務方式來替代，促進小微企業(yè)多元化金融服務體系的構(gòu)建；另一方面，由政府出臺政策支持成立專門服務小微企業(yè)的金融機構(gòu)，比如創(chuàng)立小微企業(yè)的股份制銀行，從而促進小微企業(yè)金融服務向精細化和多元化發(fā)展。此外，聯(lián)合區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)，引導農(nóng)村信用社、鄉(xiāng)鎮(zhèn)商業(yè)銀行等機構(gòu)發(fā)揮向小微企業(yè)融資的主力軍作用，從而不斷提高區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)金融服務水平。本文通過分析我國小微企業(yè)金融服務現(xiàn)狀以及問題，從而從政府、金融機構(gòu)和小微企業(yè)自身三個方面提出完善小微企業(yè)金融服務的對策和建議，促進小微企業(yè)解決融資難的困境，在市場中獲得公平競爭的機會，促進我國經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。

二、當前政策下小微企業(yè)金融服務現(xiàn)狀及原因

小微企業(yè)在我國整個經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用越來越重要，在全國企業(yè)總數(shù)中占到90%以上，這就意味著小微企業(yè)成為當前我國解決就業(yè)和促進經(jīng)濟增長的主要途徑。根據(jù)《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，營業(yè)收入水平處在500萬元以下的農(nóng)林牧漁企業(yè)，企業(yè)在職人員在300人以下、營業(yè)收入在2000萬元以下的工業(yè)性企業(yè)，企業(yè)從業(yè)人員處在100人以下、企業(yè)營業(yè)收入每年處在2000萬元以下的餐飲企業(yè)等都屬于小微企業(yè)。

2014年3月28日，由我國國家工商行政管理總局進行首次發(fā)布的《全國小微企業(yè)發(fā)展報告》顯示，在2013年12月底，我國累計共有小微企業(yè)1169.87萬戶，占企業(yè)總數(shù)76.57%，如果將個體工商企業(yè)納入小微企業(yè)的范疇，加上個體工商企業(yè)4436.29萬戶，小微企業(yè)在我國登記注冊的全部企業(yè)總數(shù)中占據(jù)94.15%的比重。然而目前我國小微企業(yè)貸款覆蓋率僅在30%以下，而發(fā)達國家的企業(yè)貸款覆蓋率比例已經(jīng)超過了50%。在我國小微企業(yè)金融服務的發(fā)展主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是小微企業(yè)與金融機構(gòu)之間的融資需求和信貸產(chǎn)品的供給出現(xiàn)不對稱的情形，由于小微企業(yè)融資需求呈現(xiàn)差異化和多樣化，使得金融機構(gòu)現(xiàn)有機制下單一的產(chǎn)品和服務難以滿足小微企業(yè)對金融服務的實際需要；二是小微企業(yè)與金融機構(gòu)之間未能建立一體的治理結(jié)構(gòu)，影響金融機構(gòu)對小微企業(yè)融資的支持力度；三是金融機構(gòu)風險管理缺乏對小微企業(yè)金融風險進行正確衡量的理念和技術(shù)水平；四是小微企業(yè)自身的融資能力受到企業(yè)貸款擔保資源的限制，限制了銀行資金的投入。

近年來，政府出臺多項政策措施來引導金融機構(gòu)不斷加大對小微企業(yè)融資的支持力度，但是政策效果并不明顯，金融機構(gòu)的趨利避險使得小微企業(yè)融資難的困境仍然存在。另一方面，小微企業(yè)自身抗風險能力弱的特點限制了小微企業(yè)信貸資金的流入，這就使得金融機構(gòu)對小微企業(yè)進行融資時必須考慮有關小微企業(yè)的政策措施以及市場波動狀況等不可控因素，減弱了金融機構(gòu)對小微企業(yè)的支持力度。此外，政府缺乏對小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展狀況進行估計衡量的政策和權(quán)威機構(gòu)，使得一些具有潛力的小微企業(yè)不能為自身融資提供有利的信用擔保和企業(yè)運營狀況的證明。

三、推進小微企業(yè)發(fā)展的金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化機制構(gòu)建

1.根據(jù)小微企業(yè)自身特點，建立與小微企業(yè)相匹配的融資貸款投放機制

小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的大小不同，融資需求呈現(xiàn)差異化、多層次化的特點，使得金融機構(gòu)很難建立與各種規(guī)模小微企業(yè)相匹配的融資金融服務和產(chǎn)品。建立門檻較低、覆蓋面較廣和可持續(xù)的金融機構(gòu)對小微企業(yè)的貸款投放機制，通過對小微企業(yè)實行專門的資金匹配確保小微企業(yè)能夠獲得優(yōu)先投放的足額貸款。鼓勵支持金融機構(gòu)梳理現(xiàn)有的貸款審核程序，減少不必要的程序，建立與小微企業(yè)能夠進行零距離交流的簡約貸款程序。對于小微企業(yè)多層次化的貸款風險，建立差別化的小微企業(yè)融資貸款的風險評價體系，從而明確金融機構(gòu)對小微企業(yè)融資風險的分類，提高金融機構(gòu)對小微企業(yè)貸款的風險容忍度。此外，不斷借鑒國外發(fā)達國家小微企業(yè)金融服務經(jīng)驗并探索國內(nèi)小微企業(yè)貸款的品種創(chuàng)新，在金融機構(gòu)現(xiàn)有的貸款產(chǎn)品機制下，積極開發(fā)符合小微企業(yè)各個階段經(jīng)營規(guī)模的金融服務產(chǎn)品。

2.結(jié)算渠道多元化創(chuàng)新發(fā)展，提高金融機構(gòu)資金支付服務的效率水平

小微企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中具有特殊的作用和地位，我國90%以上的企業(yè)屬于小微企業(yè)。由于小微企業(yè)規(guī)模較小，資金運轉(zhuǎn)較快、較急，針對企業(yè)資金的這一特點，金融機構(gòu)應該不斷完善對小微企業(yè)進行的資金支付結(jié)算體系，從而一定程度上降低小微企業(yè)的融資成本，有效提高小微企業(yè)資金的使用效率和融資水平。借助國外先進的信息技術(shù)水平和管理技術(shù)，不斷提高金融機構(gòu)貸款處理能力，為小微企業(yè)獲取貸款提供良好的渠道。

3.由政府出臺并落實相關的小微企業(yè)融資扶持政策，構(gòu)建促進小微企業(yè)發(fā)展的聯(lián)動機制

政府作為小微企業(yè)金融服務的第三方應該大力扶持國有以及民營擔保機構(gòu)的發(fā)展，積極引導和支持具有實力和發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)實施行業(yè)間的互保互助。金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行要加強與小微企業(yè)的信息交流，形成金融機構(gòu)、小微企業(yè)和金融擔保機構(gòu)之間的風險與利益共享的良好市場格局。提高小微企業(yè)的融資金融服務是一項系統(tǒng)性工程，不僅需要金融機構(gòu)對融資的服務支持，還需要金融擔保機構(gòu)、小微企業(yè)與政府之間進行不斷的協(xié)調(diào)，促進小微企業(yè)自身管理的進步和發(fā)展。小微企業(yè)解決融資難的困境重點是完善自身的管理制度，為企業(yè)融資提供審核依據(jù)，提高自身的信譽度，從而促進企業(yè)及早進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級與優(yōu)化。此外，小微企業(yè)還應樹立誠信理念，積極參加金融機構(gòu)對企業(yè)進行的信用評級，努力提升小微企業(yè)在金融行業(yè)中的信用形象，有利于小微企業(yè)進行融資和資金運營。

四、改進和完善小微企業(yè)金融服務的實現(xiàn)路徑

1.進一步加大小微企業(yè)融資的政策支持力度，鼓勵金融機構(gòu)將小微企業(yè)納入金融服務戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重點領域

借鑒國外發(fā)達國家先進經(jīng)驗，政府應該采取措施鼓勵并引導區(qū)域內(nèi)金融機構(gòu)為小微企業(yè)融資提供支持，促進區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)多元化金融服務體系的建立。大力促進政府負責監(jiān)管由民間資本依據(jù)我國法律法規(guī)發(fā)起并建立中小型的銀行等，為小微企業(yè)融資提供專門的金融服務，促進小微企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。小微企業(yè)信貸專營機構(gòu)依據(jù)小企業(yè)的自身特點設計簡約的審貸流程和定價機制，優(yōu)化小微企業(yè)進行信貸的業(yè)務流程，進而簡化小微企業(yè)融資的辦理手續(xù)，提高專營機構(gòu)對小微企業(yè)的金融服務水平。另一方面，金融機構(gòu)對小微企業(yè)進行貸款是在一定的擔保基礎之上，創(chuàng)新小微企業(yè)融資擔保方式，推進由小微企業(yè)、企業(yè)管理團隊以及經(jīng)營者家族聯(lián)保的擔保方式，增強小微企業(yè)的償還能力。

2.促進小微企業(yè)之間的良性競爭，加強小微企業(yè)的經(jīng)營管理和創(chuàng)新能力

鼓勵有關統(tǒng)計小微企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)機構(gòu)的成立，借助大數(shù)據(jù)、云計算等先進的信息技術(shù)，為金融機構(gòu)對小微企業(yè)貸款申請的審核提供數(shù)據(jù)支持，推動建立由小微企業(yè)、銀行、證券、保險和政府等多方參與的信息互通互聯(lián)機制。通過對小微企業(yè)信息共享和公開，由金融機構(gòu)依據(jù)小微企業(yè)自身實力和發(fā)展?jié)摿εc企業(yè)融資申報額進行比對確定是否同意貸款，有效解決有信息不對稱帶來的金融機構(gòu)和小微企業(yè)之間產(chǎn)生的道德風險和逆向選擇。規(guī)范小微企業(yè)內(nèi)部的管理，努力提高小微企業(yè)融資時使用財務報表的質(zhì)量和可信度。小微企業(yè)自身要積極引進專利和先進技術(shù)，積極向具有高新技術(shù)創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，提高企業(yè)在市場競爭中的實力，創(chuàng)立企業(yè)自主品牌，推動小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3.加強金融機構(gòu)對小微企業(yè)的貸后監(jiān)控力度，建立完善的小微企業(yè)誠信約束機制

金融機構(gòu)要加強對小微企業(yè)融資后的監(jiān)控，將貸后監(jiān)控納入對小微企業(yè)的金融服務范圍內(nèi)，將對小微企業(yè)的貸款審核與貸后監(jiān)控相結(jié)合，使得小微企業(yè)的貸款風險得到控制，有利于小微企業(yè)金融服務體系的完善。金融機構(gòu)應該在利益覆蓋風險的基礎上，綜合考慮小微企業(yè)自身因素、區(qū)域因素、行業(yè)因素和政策等，利用貸后監(jiān)控實時確定小微企業(yè)的發(fā)展狀況，確保金融機構(gòu)能夠獲得與風險相對應的收益，促進小微企業(yè)金融服務體系的良好發(fā)展。建立貸款項目誠信分析制度，不定期對小微企業(yè)的貸款用途進行檢查，加重小微企業(yè)經(jīng)營者的管理責任。

4.優(yōu)化小微企業(yè)金融服務的外部環(huán)境，明確小微企業(yè)金融服務的重點領域

第一，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務環(huán)境和法制環(huán)境，健全小微企業(yè)融資的信用擔保體系，促進小微企業(yè)信用服務體系建設。第二，針對當前小微企業(yè)增加企業(yè)信用手段缺乏的現(xiàn)狀，建立金融機構(gòu)、小微企業(yè)和政府共同參與的三方擔保風險防御機制，帶動金融機構(gòu)支持小微企業(yè)融資的積極性。第三，政府和金融機構(gòu)要幫助小微企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，規(guī)范小微企業(yè)經(jīng)營管理中的財務管理和財務報表，推進小微企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，最終強化小微企業(yè)誠信制度的建設。第四，深化小微企業(yè)之間的合作，建立能夠維護金融債權(quán)的機制，努力鞏固和加強小微企業(yè)違約的信息通報機制，對逃避債務的小微債務的企業(yè)進行聯(lián)合制裁。此外，鼓勵金融機構(gòu)重點圍繞戰(zhàn)略性的新興小微企業(yè)，促進小微企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，積極為與創(chuàng)新和科技產(chǎn)業(yè)相關的小微企業(yè)提供專營性的融資金融服務。

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