慈善安排是家族財富管理的標(biāo)配

鄭錦橋

有位河南籍企業(yè)家，近期所經(jīng)營的企業(yè)被一家上市公司收購，企業(yè)變現(xiàn)近10億元人民幣。這位從河南西部山區(qū)走出來的企業(yè)家，事業(yè)成功，善心旺盛。過去善舉實施在不經(jīng)意之中，但這次企業(yè)變現(xiàn)，他在考慮如何用資產(chǎn)增值的方式，來維持善舉的持續(xù)進(jìn)行。

自己沒有精力和時間去具體實施，但又不放心委托社會的慈善機(jī)構(gòu)來管理資產(chǎn)，這也許是目前許多企業(yè)家的想法——想做慈善安排，但又充滿疑慮。

一個正能量的企業(yè)家，往往會認(rèn)識到，慈善在凝聚家族成員方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，它能為下一代提供一個展示平臺并建立家族的聲譽(yù)和傳統(tǒng)。這也是為什么家族慈善目前越來越受到亞洲家族重視的原因。

慈善安排會得到更多社會的認(rèn)可和關(guān)注

每個企業(yè)家都具有本能的善心，即使財富積累并不那么陽光的財富擁有者，也有其“人之初，性本善”的一面。但善心的釋放需要有利于釋放的條件，有時一些企業(yè)家會在大庭廣眾下有一些感性善舉，有時也有精心安排的理性善舉。

中國富人有“富不過三代”的魔咒，在財富傳承方面需要正能量的支撐，慈善安排自然也成為財富傳承過程中必須要考慮的因素。一些沒有太強(qiáng)烈財富傳承想法的企業(yè)家，則會以慈善安排作為財富的終極安排。在發(fā)達(dá)國家，將慈善作為終極安排的企業(yè)家比比皆是，如巴菲特、蓋茨等，中國也有做出“裸捐”慈善安排的企業(yè)家，不同的家庭環(huán)境，將影響企業(yè)家們做出不同的選擇。特別是在國內(nèi)獨生子女政策環(huán)境下生存的企業(yè)家們，有這種想法的還真是一個不小的群體。

家族財富中適當(dāng)比例的慈善安排對家族財富增長也大有裨益。除了有利于傳承，慈善還能有效增加家族企業(yè)信譽(yù)度，如洛克菲勒家族以其捐助為敲門策略的發(fā)展模式、李嘉誠的捐贈在先商業(yè)跟進(jìn)的模式、陳光標(biāo)的叫賣式捐贈模式等。既有對社會的善舉，又有社會對該企業(yè)的認(rèn)可度增加所帶來的收益，這其中包括政府和市場的雙向認(rèn)可。當(dāng)然，我們可以認(rèn)為所有企業(yè)家的慈善行為都是沒有特殊目的的，但其結(jié)果往往對商業(yè)行為產(chǎn)生有益的效應(yīng)。

慈善安排要有系統(tǒng)的管理模式和辦法

眾多政府慈善基金失去了社會公眾的信任，導(dǎo)致各類慈善基金發(fā)展緩慢。民政部要求慈善基金募集到位的資金，要在每年捐出不少于70%，這一政策使國內(nèi)的慈善基金始終處于長不大的狀態(tài)，在發(fā)展30多年后仍然還只有區(qū)區(qū)的幾億元人民幣規(guī)模。但同期海外慈善基金，如諾貝爾基金等，都已經(jīng)發(fā)展成幾百億元人民幣規(guī)模的機(jī)構(gòu)了，包括北美的一些常春藤大學(xué)，基金規(guī)模之大，都是我們所不可比擬的。這些基金都有成熟的管理模式和發(fā)展策略，都值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。

捐贈人與管理人應(yīng)有明確的定位

國內(nèi)基金募集方面也缺少專業(yè)人士的加入和引入市場化運營模式。慈善基金也是需要市場營銷和推廣的，并且要有創(chuàng)新的模式和方法。而國內(nèi)不少慈善基金多以低工資待遇來對待慈善基金管理人，認(rèn)為慈善基金管理人也應(yīng)該有奉獻(xiàn)精神。但這樣的結(jié)果是，高能力并以此為職業(yè)的高端管理人就不進(jìn)入這個行業(yè)，使得慈善基金管理人嚴(yán)重缺位，致使基金管理缺少法人治理結(jié)構(gòu)的約束，資產(chǎn)增長過少，甚至是虧損嚴(yán)重。這些因素影響到企業(yè)家并使他們顧慮重重，企業(yè)家捐贈的慈善資產(chǎn)總額在逐年下降，慈善熱情也越來越低，他們還會再捐贈嗎？

家族財富管理體系中的家族慈善定位

家族財富管理包括的內(nèi)容是多方面的，不僅是財富管理和配置，還包括財富傳承、稅收規(guī)劃、養(yǎng)老及保險規(guī)劃、信托結(jié)構(gòu)安排及慈善安排和家族文化總結(jié)等內(nèi)容。在資產(chǎn)管理和配置方面，“長期、分散、專業(yè)”的管理原則是成功家族財富安排基本法則。慈善安排只有在基于財富增長的前提下才會有更持久的延續(xù)，慈善不僅是家族財富的重要組成部分，而且一旦實施，不應(yīng)停止，并且要逐年增長。所以，對財富增長的要求也會較高。一些企業(yè)在財富縮水或者無力持續(xù)時，往往會中斷慈善，其結(jié)果一定不是家族慈善所希望的。我們希望是在資產(chǎn)增長的前提下，實現(xiàn)家族慈善永久持續(xù)的發(fā)展。

慈善安排是家族財富管理中不可缺少的內(nèi)容

家族慈善解決了如何有意義地花錢這一問題，而且還承擔(dān)著一個家族關(guān)于傳統(tǒng)及價值觀的傳承重任。顯然這才是打造成功家族的核心，繼而增強(qiáng)整個家族的凝聚力。成功的中國企業(yè)家正處于一個資產(chǎn)配置和傳承的關(guān)健時期，采用規(guī)范的方法積累慈善基金，并使其呈現(xiàn)出持續(xù)增長的態(tài)勢，對家族財富、社會發(fā)展都非常有益。

筆者所參加的阿拉善生態(tài)基金會是一個由大腕級慈善企業(yè)組成的環(huán)保組織，目前正在進(jìn)行的規(guī)范管理、治理提升的嘗試，已在國內(nèi)慈善基金管理中走在前列?；鹪诟囿w現(xiàn)捐贈人意識的前提下，也為捐贈人的資產(chǎn)增值做了全面的鋪墊和安排。