加強地方國庫庫存資金分析的現狀及建議

【摘 要】國庫作為人民銀行的重要職能部門，在經理國庫、協調財政政策與貨幣政策的配合方面有著重要作用。加強國庫庫存資金管理對地方政府進行經濟決策、當地金融運行情況以及政策的貫徹落實效果有著重要意義。本文立足于國庫庫存資金分析的現狀及意義，剖析影響國庫庫存資金分析效果的因素，并提出相關建議以提升分析水平。

【關鍵詞】國庫；庫存資金；分析；建議

一、地方國庫庫存資金分析的意義

1.地方國庫庫存資金規模越來越大

隨著多年來各地經濟增長不斷加快，地方國庫收入和庫存規模也快速增長，國庫臨時性閑置庫款持續增加。同時，隨著財政國庫集中收付改革在各地區全面推開，原來存放在商業銀行的一些政府性資金逐步集中到國庫，國庫閑置庫款急劇上升，開展地方國庫庫存分析的客觀需求日益強化，開展國庫庫存資金分析也是深化國庫集中收付改革的必然選擇。

2.加強國庫庫存資金分析有助于加強國庫資金管理

通過國庫庫存資金分析，可以切實加強國庫資金管理，有效提高國庫資金使用效率。具體方式包括：依托財政專戶開展資金管理，即將國庫資金滯留或劃撥到財政專戶，通過財政專戶間接開展庫存資金管理；要求當地銀行對政府重點項目提供優惠貸款，并根據貸款額度及其優惠條件，將部分國庫資金分配到相關銀行定期存放；運用國庫庫存資金替政府有關部門提前償還銀行貸款，并由該部門分期償還國庫資金并支付利息等。……