對地方開展國庫現金管理可行性分析與思考

【摘 要】隨著國庫管理制度改革的不斷深化，國庫現金管理已成為地方政府的一項現實而緊迫的任務。如何在確保國庫資金安全和保證財政正常支出需要的前提下，對地方國庫現金實施有效的管理與運作，實現財政資金使用效益的最大化，成為人民銀行和地方財政部門面臨的一個重要課題。

【關鍵詞】國庫；現金管理；可行性分析；建議

一、開展地方國庫現金管理的可行性分析

1.地方財政收入和庫存的快速增長，對國庫現金管理提出了迫切要求

在經濟快速發展、預算管理體制改革不斷深化等因素的作用下，近年來地方財政收入和國庫存款增長很快。以酒泉市為例，2005-2014年，地方一般預算收入2005年僅為13.54億元，2014年增長為94.43億元，增長597%。國庫庫存的增長也很快，2005年末，酒泉各級財政庫存為1億元，2014年末增加到3.42億元，增長242%。但是，巨額財政資金閑置在人民銀行賬上，寶貴的國家財政資金沒有得到妥善運用，形成資源浪費。因此，不斷增長的財政收支規模和國庫存款對國庫現金管理提出了迫切的需求。

2.較為成熟的金融市場為國庫現金管理提供了運作平臺

國庫現金管理的有效實施，有利于支持地方金融事業發展，地方政府極有可能成為商業銀行的最大儲戶。而國有商業銀行、股份制商業銀行、地方商業銀行等不同形式的商業銀行大都同時在各地并存，且銀行數量眾多，既有利于通過考核評價等方式對于商業銀行進行優質選擇，有效降低資金運作風險，高效實現國庫現金管理的效益性目標，同時實施國庫現金管理又有助于促進金融機構發展，提高金融機構自身的競爭能力，形成“互促共贏”的良好循環。……