關于浙江省2015年1至6月財政預算執行情況的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

受省人民政府委托，現將全省2015年1至6月財政預算執行情況報告如下。

一、關于2015年1至6月全省和省級財政預算執行情況

今年以來，面對復雜多變的經濟形勢和艱巨繁重的改革發展任務，全省各地、各部門堅決貫徹黨中央、國務院和省委、省政府的決策部署，認真落實十二屆人大三次會議有關決議，進一步發揮財政職能作用，履職盡責、奮力前行，積極支持經濟社會發展，統籌推進各項財稅改革，財政收支運行總體平穩。

（一）一般公共預算執行情況

1至6月，全省一般公共預算收入2709.54億元，比上年同期同口徑增長（以下簡稱“增長”）7.5%，其中：稅收收入2324.57億元，增長6.3%；非稅收入384.97億元，增長15.0%。全省一般公共預算支出2705.36億元，增長14.5%，完成預算的47.3%。

省級一般公共預算收入195.65億元，增長11.5%。其中：稅收收入145.49億元，增長12.5%；非稅收入50.16億元，增長8.6%。省級一般公共預算支出325.93億元，增長48.4%，完成預算的58.3%。支出增幅高，主要是按國務院要求，清理整合存量資金，用于穩增長、促發展支出增加較多。

（二）政府性基金預算執行情況

1至6月，全省政府性基金預算收入1073.44億元，比上年同期同口徑下降（以下簡稱“下降”）46.1%。收入下降，主要是土地市場交易不活躍，國有土地使用權出讓收入等基金收入下降較多。全省政府性基金預算支出1156.90億元，下降34.9%，完成預算的36.0%。

省級政府性基金預算收入57.76億元，增長13.2%。省級政府性基金預算支出30.50億元，增長22.3倍，完成預算的84.4%。支出增長較多，主要是設立省信息經濟創業投資基金支出25億元。

（三）社會保險基金預算執行情況

1至6月，全省社會保險基金預算收入1569.55億元，增長26.1%。全省社會保險基金預算支出1192.51億元，增長23.3%，完成預算的47.9%。

省級社會保險基金預算收入78.27億元，增長12.8%。省級社會保險基金預算支出35.29億元，增長9.1%，完成預算的33.8%。

（四）國有資本經營預算執行情況

1至6月，全省國有資本經營預算收入4.32億元，增長169.2%。收入增長較快，主要原因：一是提高省級國有獨資企業國有資本收益收取比例5個百分點，二是推進市縣國有資本經營預算編制范圍，從2014年的46個市、縣（市）擴大到2015年的60個。全省國有資本經營預算支出7.03億元，增長3.3倍，完成預算的14.5%。支出增長較快，主要是預算編制范圍擴大，以及2014年超收收入在2015年安排支出。支出進度較慢，主要是國有資本經營預算按照“以收定支”原則管理，收入征期在三季度，支出也相應在三季度及以后體現。

省級國有資本經營預算收入0.68億元。收入進度較慢，主要是根據《浙江省省本級企業國有資本收益收取管理試行辦法》規定，省級國有資本經營收入征期在三季度。省級國有資本經營預算支出2.59億元，增長20.2倍，完成預算的10.6%。支出增長較快，主要是2014年超收收入在2015年安排支出。支出進度較慢，主要是國有資本經營預算按照“以收定支”原則管理，收入征期在三季度，支出也相應在三季度及以后體現。

二、今年以來全省財政預算執行的主要特點

一是收入增速穩中有升。上半年，全省一般公共預算收入增長7.5%，比1-4月和1-5月分別提高0.6和0.7個百分點。稅收收入增長6.3%，比1-4月和1-5月分別提高0.1和0.3個百分點。收入增速與經濟發展進入新常態相適應，同時也是我省加快轉型升級步伐、追求經濟發展質量和效益在財政收入上的體現。

二是主體稅種支撐有力。國內增值稅、營業稅及改征增值稅、企業所得稅、個人所得稅等4大主體稅種合計完成1627.08億元，增長8.6%，占全部稅收的70.0%。特別是個人所得稅增長22.3%，主要得益于今年股權轉讓所得快速增長。

三是新興產業貢獻突出。信息傳輸軟件和信息技術服務業稅收增長49.4%，對稅收的增收貢獻率為16.0%。制造業稅收增長7.5%，比一季度提高2.0個百分點，呈現回升態勢，對稅收的增收貢獻率為43.6%。金融業稅收增長8.6%，比一季度提高3.7個百分點，對稅收的增收貢獻率為11.5%。

四是地區增速出現分化。從最能反映收入質量的稅收收入看，11個設區市中，杭州（10.2%）、湖州（6.9%）、麗水（6.9%）、金華（6.4%）等4市增幅高于全省平均水平（6.3%）。紹興（0.6%）、溫州（3.2%）、嘉興（3.9%）、寧波（4.1%）、衢州（4.6%）等5市增幅低于5%。

五是房地產業稅收逐步回暖。今年近幾個月，房地產交易量逐月上升，帶動稅收逐步回暖。上半年，契稅、土地增值稅降幅比1-5月收窄3.5、2.5個百分點。其中，6月份，契稅、土地增值稅分別增長3.3%、6.5%。

六是支出進度加快，結構優化。全省一般公共預算支出完成年度預算的47.3%，比上年同期加快1.6個百分點。支出結構繼續優化，一般公共服務支出占總支出比重為9.8%，同比降低1.3個百分點，行政成本得到有效控制；社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、城鄉社區、住房保障等支出分別增長13.4%、11.5%、29.5%、27.0%，民生支出保障有力。

三、當前財政收支運行中的主要問題

今年以來，中央在區間調控基礎上加強定向調控，政策預調微調力度加大，出臺了提高財政赤字率、降準降息等系列政策組合拳，把穩增長放在更加重要的位置。我省也制定出臺了《關于進一步促進全省經濟平穩發展創新發展的若干意見》（浙政發〔2015〕18號），通過實施投資、消費、出口等一攬子政策，鞏固經濟企穩回升態勢，為財政收支平穩健康運行奠定基礎。但總體看，我省仍處于轉型升級的“爬坡過坎”期，財政運行中的結構性矛盾仍然突出，“緊平衡”的狀態依然存在，要完成全年7.5%的增長目標仍需付出艱苦努力。

一是經濟形勢依然錯綜復雜。從全國看，我國經濟面臨“三期疊加”的階段性特征沒有改變，承受著制造業去產能化、金融去杠桿化、樓市去庫存化、環境去污染化等“四大陣痛”，穩增長、調結構任務艱巨。從省內看，我省以傳統產業為主體的產業結構還沒有實質性改變，產能過剩與有效供給不足的矛盾突出，面臨著投資后勁不足、企業生產經營困難等壓力。同時，產業轉型升級短期內會使部分行業稅收增長放緩。

二是清費減稅的減收效應繼續顯現。“營改增”進一步擴圍、涉企收費專項清理規范工作全面推開、小微企業稅收優惠等結構性減稅政策的實施，在減輕企業負擔的同時，將直接導致財政收入減收規模不斷擴大。據統計，1-6月，僅實施“營改增”，全省就減收65.8億元。

三是支出剛性增強。在高起點上織密織牢民生網、促進經濟社會各項事業發展、保障重大改革舉措實施等都需要增加投入，財政支出剛性不斷增強。特別是為適應改革和改善民生需要，國家陸續出臺了機關事業單位養老保險制度改革、提高城鄉居民基本醫療保險財政補助標準等一系列增支政策，增支壓力較大，在財政收入增速放緩的情況下，加劇了收支矛盾。

四、下階段主要工作

下一步，我們將緊緊圍繞省委、省政府中心工作，認真落實省政府關于促進全省經濟平穩發展創新發展的文件精神，遵循“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財觀，在深化財稅改革和加強資金保障兩個方面下功夫，扎實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，確保完成省人代會確定的各項目標任務。重點做好以下幾項工作：

1.深化財稅體制改革。認真貫徹新預算法和國家出臺的財稅改革政策，統籌好改革與發展的關系，穩步推進各項財稅改革。按照“四張清單一張網”建設和“兩個一般不”的要求，進一步明晰公共財政運行邊界，完善專項資金管理清單，建立信息動態調整機制。健全政府預算體系，試編全省中期財政規劃及省級部門三年滾動財政規劃。研究完善省對市縣財政體制，落實好推進淳安等26縣加快發展的政策。加快實施政府和社會資本合作（PPP）模式，研究設立PPP引導基金，吸引社會資本投入基礎設施建設等領域。推進政府向社會力量購買服務工作，盡快形成可復制、可推廣的經驗，在全省推廣運用。

2.加快產業基金實質性運作。省里已設立了總規模為200億元的省產業基金，支持信息經濟、環保、健康、旅游、時尚、金融、高端裝備制造等7大產業和農業農村發展，促進大眾創業、萬眾創新。下一步，我們將加強組織協調，完善工作機制，推動產業基金實質性運作和項目落地實施。同時，指導市縣按照專項資金管理改革的要求，盤活存量資金，整合各類專項，加快設立政府產業基金，形成省與市縣上下聯動、母子基金相互促進的局面，層層放大基金的拉動效應。另外，積極創新財政扶持方式，推進省天使夢想基金運作，以“資助+股權+獎勵”的方式，支持“夢想小鎮”初創企業發展。

3.創新社保基金增值渠道。根據十八屆三中全會和國務院有關改革文件精神，遵循“統一管理、分級負責”的原則，研究完善社保基金運作方案，開辟保值增值渠道，通過搭建社保基金與政府負債之間的“橋梁”，有效解決社保基金理財收益低、政府融資成本高的矛盾，盤活政府性資源和資金，豐富資金供給，支持經濟社會發展。

4.做好債券發行和使用工作。目前，財政部已下達我省地方政府債券1677億元，其中：新增債券249億元，置換債券1428億元；并已公開發行400億元置換債券。下一步，我們將繼續向財政部爭取置換債券額度，并完善債券發行的長效機制，把握好債券發行的時機和節奏，盡快將債券額度及資金分配落實到位，加大市縣推動經濟社會發展和重大項目建設的資金保障力度。

5.加快預算支出進度。嚴格按照新預算法的要求，在規定的時限內下達預算資金，同時要求各地在收到資金后，及早落實具體項目和實施單位，確保財政資金及時有效地發揮在穩增長、調結構、惠民生中的作用。按照國家統一部署，積極盤活并統籌使用存量資金，用于增加公共服務供給以及亟需資金支持的重大領域和項目。建立財政存量資金與轉移支付安排、地方政府債券發行、庫款調撥等相掛鉤的機制，變“零錢”為“整錢”，變“死錢”為“活錢”，發揮集中財力辦大事的制度優勢。

6.落實財稅優惠政策。認真落實《國務院關于稅收等優惠政策相關事項的通知》（國發〔2015〕25號）精神，對國家統一制定的稅收等優惠政策，逐項落實到位，各地、各部門已出臺的優惠政策，要堅決按規定執行。并密切跟進政策執行情況，完善工作預案，用足用好財稅政策，幫助企業“爬坡過坎”，激發市場主體活力。

以上報告，請予審議。