風險管理下商業銀行風險預警機制的構建

摘 要：目前商業銀行是以巴塞爾銀行業監管委員會制定的新資本協議（以下簡稱新巴塞爾協議）作為銀行風險管理原則，把新巴塞爾協議理念中的全面風險管理理念運用到了商業銀行風險管理的實踐中。本文試圖對全面風險管理理念做出簡述，并對商業銀行風險預警機制的構建提出初步設想。

關鍵詞：全面風險管理；預警機制；商業銀行

一、引言

2007年，美國次貸危機爆發，并迅速擴展升級為20世紀30年代以來最嚴重的全球性金融危機。其中遭受重創的當屬包括銀行業在內的金融機構。7年來，各國政府出臺種種財政和貨幣政策，努力刺激世界經濟走出深度衰退的泥淖。截至目前，全球經濟仍然走在艱難復蘇的道路上。金融危機的波及之深之廣，可見一斑，商業銀行風險管理的重要性不言而喻。

二、商業銀行全面風險管理理念

近年來，我國銀行業對銀行風險管理的重視程度與日俱增。巴塞爾協議銀行監管委員會將銀行業務經營所面臨的金融風險分為八類：信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險。國際研究經驗表明，銀行總體風險暴露主要為信用風險、市場風險以及操作風險。其中信用風險是我國商業銀行面臨的最主要風險。由于經濟不斷下行所帶來的資產質量下降、銀行壞賬以及不良貸款上升等，都會導致銀行信用風險的不斷積累。其次，由于近年來我國金融業的深化發展，人民幣國際化進程加速，利率市場化趨勢日益明朗等因素，我國各商業銀行必須注意由于市場價格、利率、匯率波動帶來的聯動效應。最后，由于商業銀行不完善或有問題的內部程序、人員及系統，或外部事件所造成損失的風險，稱為為操作風險。這項重要風險，正日益受到重視。新巴塞爾協議認為，銀行應為抵御操作風險造成的損失安排資本，因此明確提出將操作風險納入資本監管的范疇。上述三大風險，都在銀行資本金的約束范圍之內，由相應的計量方法進行測算。

隨著金融創新的不斷發展，商業銀行對有效資本配置的要求逐漸提高。新巴塞爾協議提出，在銀行內部風險管理、外部監管和市場約束的要求下，商業銀行需要實施全面風險管理，在資產組合層面上實現風險與收益的平衡。

新巴塞爾協議所蘊含的全面風險理念主要包括三大方面，一是風險管理的范圍的全面性。新巴塞爾協議不僅提出了風險矩陣的概念，并明確要求全面風險包含信用風險、市場風險和操作風險三大類。二是風險管理過程與系統的全面性。新巴塞爾協議對銀行風險的各環節均提出了明確要求，包括風險的識別、計量和控制等。在國際社會中，由美國提出的全面風險管理框架（ERM框架）正在實踐中逐步走向完善。最后，新巴塞爾協議提出的三大支柱，使得風險管理的監管與市場約束更全面。

三、商業銀行風險預警指標體系的構建

1.金融風險預警機制的含義

反映金融風險警情、警源、警兆以及變動趨勢走向的組織形式，并且以指標體系和預警方法等構成的有機整體被稱為金融預警機制。經濟金融統計資料和信息技術是金融預警機制的基礎和依據，同時，金融風險預警機制還是國家宏觀調控體系和金融風險防范體系的重要組成部分。金融風險預警機制的作用也是不容忽視的，金融風險預警機制根據一些相關金融業經營管理原則，還可以建立一套預警函數指針，或者基準值等，并且把這些運用到預警模式中，一旦發現狀況，立即顯示出警訊，使得監管機構可以在第一時間內發現異常，并找出解決方法。

風險預警機制不但可以對銀行系統內部所有問題直接進行檢測和判斷，還以度量模型、實時數據、評價方法以及預警知識為基礎，并對各種風險在銀行發展過程中產生的影響做出具體分析，并找出其解決方法。商業風險金融預警機制具有多種功能，比如風險實時監測功能、決策模擬功能、以及全面風險預控功能等。

隨著社會經濟的發展，技術的不斷進步，各方面對風險預警機制的要求也越來越高。復雜性和需求的不斷變化是預警機制的特點，同時商業銀行風險管理還具有一定的特性，這些都是風險預警機制需要不斷進步、完善的動力和基礎。在風險預警機制不斷完善和進步過程中，還要注意風險預警機制的可更改性和可集成性要求。

2.金融風險預警機制的構建

我國商業銀行風險預警體系起步較晚，往往側重于風險的事中控制和事后補救，往往忽略了風險的事先管理。因此，商業銀行應積極構建風險預警、減持及退出機制，對資產實施動態的持續性監控。其次，應通過建立風險預警制度以及借助各類操作工具，確保風險預警所涉及的銀行內外的各部門，能方便快捷的對各類潛在風險進行動態監控。最后，應效仿國外風險監管的有效經驗，著手監理風險數據庫，根據我國的具體情況，持續改善和開發風險預警模型，讓風險預警機制落到實處。

四、結語

對于整體傳遞信息進行分析研究，并不是單純的促進信息技術的發展，對于商業銀行不同種類風險預警機制發展趨勢以及走勢做出準確的判斷。現階段內預警機制本身所具備的復雜性以及需求性不斷的提升，對銀行所面對的整體風險性需要根據商業銀行本身特點進行準確性的定位。所以說，商業銀行預警機制風險分析方式要有良好的體制，才能更好的去滿足商業銀行風險預警機制。風險分析方式以及度量集成方式需要有著較好的拓展性，同時需要根據領導、風險管理、資金領導、業務人員技術進行針對性的調整，風險分析需要在透明性、一致性的基礎上進行分析，這樣商業銀行才能得到不同層次風險分析數據，能夠完成集成計量。

參考文獻：

[1]趙惠萍.構建我國商業銀行全面風險管理體系的政策建議.華北金融，2010.

[2]張全旺.我國商業銀行全面風險管理體系的構建.開放導報，2009.

作者簡介：潘蕊（1986- ），女，湖北武漢人，研究方向：金融風險管理