商業銀行信貸風險管理問題分析

張曉硯

（中共延壽縣委黨校，黑龍江延壽 150700）

眾所周知，金融行業是一個具有高風險的行業。經濟金融全球化已經經成為當今世界經濟發展的趨勢。伴隨著這一趨勢，金融行業已經成為經濟發展的重要組成部分，對經濟的穩定和繁榮發展起著關鍵性的作用。對金融風險的控制和管理，不僅是為了自己的利潤，也是經濟社會穩定和健康發展的基本要求，而信用風險是金融業的主要風險。如何預防和降低信貸風險，確保金融安全，已是當前銀行業的首要任務。

近年來，商業銀行在加強信貸風險管理，取得了顯著的進步。然而，由于市場經濟的快速發展和產權的金融體制改革，我國商業銀行的信貸業務中仍存在許多不足之處。尤其銀行在信貸風險管理問題，經常使銀行產業在經濟上遭受多重損失，進而影響到商業銀行的生存和長期發展。如何正確處理銀行信貸風險，減少信貸風險帶來的損失已成為商業銀行必須關注和解決的重要問題。

信用風險是指由于各種原因，借款企業可能無法回籠資金造成銀行信貸的本金和利息損失。[5]美國海因斯第一個從經濟學意義定義的金融風險，他認為風險使損失存在巨大的可能性。他認為，風險是一個隨機事件。奈特則認為風險是一種概率型隨機事件。馬可維茨認為風險是偏離期望值，他認為無論是低于或高于期望值都是風險。關于風險的定義，雖然看法不一，但對風險的認識還是有一些共同點：一是風險是可能的損失，損害或風險后果的整體重視；二是風險是指不確定性，強調自然或危險情況；三是實際結果和預期結果的風險偏差或偏差度。

信用風險是最傳統的一種重要的風險，商業銀行的信用風險，主要是指對的債務人出現破產風險。從不同的角度，有很多風險，如從觀所帶來的風險可分為信用風險，流動性風險，操作風險和市場風險。流動性風險是指銀行貸款仍不能滿足要求，借款人超出了銀行的承受范圍內的。操作風險是在日常經營中常見的風險，也會危及銀行的生存風險。操作風險是來自于不適當的風險損失或失敗的內部人員及系統或外部事件造成的損失。根據風險因素的操作風險可以分為兩類，一個是操作失誤或失敗的風險，包括人員風險和技術風險；二是風險的經營策略，并在響應外部事件或外部環境，由于不恰當的戰略風險和導致的損失。

信用擔保分為散信用風險提供了一種補償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，不能保證全額還款的信用，因此不能從根本上消除信用風險。具有抵押物評估資格的評估機構和標準評價結論的識別精度是存在安全隱患的主要原因缺乏。沒有判斷抵押物的流動性標準，導致在實際工作中不能確定是否抵押市場所接受。道德風險是在合同履行過程中委托人和代理人，由于對信息優勢的一方信息不對稱也可能是自身利益的最大化，不接受他人的行為，侵犯他人的利益，造成他人損失。在管理過程中的商業銀行，不同層次、不同方面之間的委托代理關系的存在，所以商業銀行在經營過程中的信息不對稱引起的道德風險將不可避免地。

隨著金融市場的發展創新，銀行貸款等傳統形式的資本資產證券化可以進入金融市場交易的階段。這可不是傳統的貸款交易和分配可轉讓貸款交易。銀行信貸資產轉讓，同時提高資產的流動性，面臨的價格風險的信貸資產，信貸資產價格的變動也會影響信用的收益。

商業銀行的信貸風險管理是銀行通過各種因素可能導致貸款損失的有效預測，分析科學方法，預防控制和降低貸款風險，減少貸款損失，提高貸款質量，從而提高銀行的風險控制能力和一個貸款管理的補償能力。從本質上講，信用風險管理是解決有限和無限銀行的資金業務發展之間矛盾的有效工具，是資源合理配置的關鍵，提高銀行資產組合的效率。

首先，信用風險管理需要提高。由于信貸風險管理理論發展，對商業銀行信貸風險管理也不斷推陳出新。在傳統的信用風險管理方法，主要包括：要求借款人提供足夠的抵押或擔保；信用風險分散通過信用為單個企業防范信用額度，風險過于集中；貸前審查的申請人增加貸款，選擇貸款申請人的良好指標。

其次，信用風險管理，規避風險，在具體操作上集中。雖然在商業銀行信用風險管理信用風險分散的重點，嚴格控制信用風險的集中，但在實踐中，由于各種原因，風險分散，難以得到很好的落實。

再次，從靜態管理向動態管理信用風險管理。在很長一段時間，信用風險度量方法沒有被延長，資金有限的量化，為商業銀行信用風險評估是基于歷史數據和信貸資產，其價值是基于歷史成本的估計，不能及時調整，在特定的情況下改變信用管理方法。

最后，信用評級機構的功能逐漸增加。在獨立的信用風險管理信用評級機構的重要作用是一個突出的特點。相對于市場風險，道德風險的信息不對稱所造成的信用風險是最重要的原因之一，及時，對企業信用狀況的全面了解是投資者管理信用風險的基本前提。

一般來說，商業銀行的信用風險具有客觀性，不確定性，對偶，風險和預期收益的不平衡，和擴散，可控性。隨著金融市場的發展創新，各種風險的出現，如操作風險，擔保風險，道德風險，價格風險。因此，商業銀行通過科學的方法和各種因素可能導致貸款損失的有效預測，分析，預防，控制和治療，降低貸款風險，減少貸款損失，提高貸款質量，從而提高銀行的風險控制能力和貸款管理活動的損失補償能力[9]。從本質上講，信用風險管理是解決有限和無限的商業發展銀行資本之間矛盾的有效工具，是資源的合理配置，提高銀行資產組合效率的關鍵。信用風險度量和風險評價和決策的評價，也是對商業銀行信貸風險管理和控制的基礎。控制信用風險的核心工作，商業銀行的信貸風險管理。

在加強信用風險意識的同時，商業銀行還需要規范信用風險文化體系，從軟約束和硬規則方面加強信貸風險文化建設。加強統一的風險偏好。作為對董事會的主人姿態組合效益的風險信用風險偏好的反映將決定。在具體的實施過程中，可以根據宏觀經濟和銀行經營戰略的調整和必要的風險偏好的變化。

在績效評價的基礎上建立了董事、經理薪酬，公司績效與個人對接觸性能長期激勵機制，以鼓勵銀行戰略目標、環境管理與企業文化和回報措施。為了促進信貸管理營銷的核心的熱情是激勵和控制的人，中國的銀行信貸管理系統強調控制通過系統，缺乏激勵過度限制信貸管理責任制度，并不能達到如為了避免貸款損失的負責人好的結果為了避免懲罰，往往對問題貸款的期限屆滿前不得給予或收回舊貸款的新貸款，但隱藏的風險，以個人責任的集體責任，往往不顧所有貸款金額，推到了審計委員會的決策，減少當前的工作效率，加強激勵機制，充分發揮信用管理的主動性。

當前，國外銀行越來越重視客戶的管理，而且不少國際銀行都受益于客戶關系管理。面對外資銀行在我國不斷發展的挑戰，我國商業銀行急需建立客戶價值指標體系，以便能夠充分認識客戶價值，挖掘客戶價值，提高客戶管理水平與核心競爭力。客戶價值指標：是用來測定客戶的資本使用回報率，可以在風險管理層面與業務層面對客戶的價值貢獻進行管理

日益激烈的競爭在中國的市場環境中，商業銀行提供新的產品和個性化的服務的同時，更注重管理與客戶的關系，客戶關系管理的概念，讓商業銀行認識到客戶的客戶關系管理和功能的中心，分類和實施過程通過在商業銀行的應用現狀的必要性和存在的問題，分析了客戶關系管理，加強對銀行客戶的服務質量，有利于商業銀行與商業銀行發展。

商業銀行市場勢力和多元化以及客戶收入多樣化與銀行績效水平的關系對市場勢力和商業銀行績效有一個顯著的正向影響，較高的市場力量為客戶帶來儲蓄和信貸能力，提高商業銀行的經濟效益，這在一定程度上支持商業銀行相對市場力量對商業銀行在嚴格控制信貸風險及收益的前提下，并且提高收入多元化程度對商業銀行的信貸管理水平有積極促進作用。

對銀行自身方面應調整信貸內部機構，提升商業銀授信管理，更為審慎的信貸風險文化的建設，積極推廣風險管理文化，普及風險管理知識，積極推進銀行

內部風險管理有序開展工作。準確掌握貸款戶的融資狀況，財務狀況，在資產和負債的及時掌握和研究家庭貸款，現金流和利潤和損失反映真實經營狀況。保證依據準確，真實，完善。