淺談我國商業銀行合規管理

摘 要：近幾年，我國金融行業不斷暴露出重大違規事件，銀行業的業務經營受到影響，合規風險逐漸成為我國了商業銀行不得不重視的重大風險。本文在明確商業銀行合規內涵的基礎上，分析了我國商業銀行合規管理存在的主要問題，提出了完善我國商業銀行合規管理的建議。

關鍵詞：商業銀行；合規風險；合規管理

1995年，英國中央銀行宣布，英國商業投資銀行——巴林銀行因經營失誤而倒閉。28歲業務員搞垮金融界巨頭，輿論一片嘩然。

2001年12月，美國證券交易委員會調查發現，安然公司虛報盈余，隱瞞巨額債務，從而揭開了美國大公司造假丑聞序幕。

2010年9月，中國銀監會對中國光大銀行、廣東發展銀行、華夏銀行、中國農業銀行等一批存在違規攬儲問題的銀行機構及個人給予嚴肅處分。

從巴林銀行的倒閉，到近年我國金融行業不斷暴露的重大違規事件，銀行業的業務經營受到影響，財務損失數量驚人，合規風險逐漸成為我國商業銀行不得不重視的重大風險。因此，完善銀行業合規風險管理已是我國商業銀行當前刻不容緩的重要任務。

一.合規風險管理的內涵及作用

根據中國銀監會在2006年10月頒布了《商業銀行合規風險管理指引》中的定義，合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營.加強合規建設，建立和完善合規管理工作體制、機制，對于銀行業市場化改革具有深遠的影響和意義。

二、我國商業銀行合規風險管理存在的主要問題

雖然銀監會對于合規風險的重視逐漸加強，但我國銀行業合規經營的現狀是不容樂觀的。2009年1月到11月，全國銀行業金融機構共發生案件11件，涉案金額4169萬元。我國金融業近幾年不斷暴露出違規事件，影響到銀行業聲譽，危及到公眾對銀行業的信任感。

（一）合規風險管理意識薄弱

做好合規風險管理就必須使合規成為銀行從業人員自覺的行為，并使之真正融入到業務操作和經營管理的各個環節和領域中去。因為國際上對合規風險的認識和防范僅僅只有10多年時間，國內銀行更是近2年才破題，所以合規風險管理在我國商業銀行中是一個較新的管理理念和管理方式。

（二）部分“規則”不規范

中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》認為合規中的“規”是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規和職業操守。這對于商業銀行經營具有指導作用，商業銀行可以根據該指引以及自身經營特點制定內部經營規則，保證日常經營管理。但是，在這些商業銀行內部規則中，存在著一些突出問題：

（1）規則不夠具體，存在繁多籠統現象。有些銀行直接套用監管規則，并沒有根據本行具體流程和特點對規則進行細化，粗略化、大致化、模糊化使這些內部規則不具有可操作性。

（2）沒有與時俱進。一般來說，商業銀行制定的內部規則具有長期性和持久性，更新較慢，忽略了金融環境的復雜性與多變性。所以對于紛繁多變的經濟環境，商業銀行的內部規則具有滯后性。

（三）合規管理制度執行力不足

制度是商業銀行經營發展的準則，也是員工業務操作的規范，合規風險產生的根源就是未嚴格按照相關規則制度辦事。制度執行力不夠，一是制度的不完善，員工工作缺乏全面科學的合規管理制度的指導；二是循“規”不力。在商業銀行中，在經營中仍存在“以信任代替制度、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的陋習，一定程度上縱容了違規違紀行為，致使內控機制減效。

四.改善我國合規管理建設的策略

在第七屆“銀行業合規年會”上，中國人民銀行上?？偛扛敝魅瘟铦赋?，為進一步加強銀行業合規建設，應重點做好三個方面的工作：一是繼續大力開展合規理念培育，二是進一步督促銀行高層帶頭合規，三是建立健全相關激勵約束機制。因此，我認為應該從以下幾個方面去加強我國商業銀行合規管理機制建設：

（一）強化合規風險管理意識，樹立全面合規建設理念

1.在合規文化建設方面，當務之急是通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規知識，提高對合規風險管理重要性的認識和理解，積極倡導“合規人人有責”、“全員合規”、“主動合規”等價值理論，使合規文化價值觀成為全體員工的行為準則和道德規范。

2.合規必須從高層做起。正如劉明康主席所說，所謂合規從高層做起，一層意思是銀行業金融機構高層領導的所作所為首先要合規，另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規管理。只有銀行的高層管理層充分認識合規的重要意義，倡導并推行，合規建設各項工作才能事半功倍。

3.加強合規管理人才建設，努力提高合規管理人員技能和素質。合規管理是一種全新的管理創新，因此對于管理人員的素質與技能要求很高。現在不論是國內還是國際上，高素質的合規管理專才都非常缺乏，加強人才建設顯得非常重要。

（二）建立健全合規管理制度

1.嚴格遵守和執行各項規章制度。商業銀行既要遵守各項監管規定，同時也要嚴格執行行內的制度流程。這就要求：一是銀行高層制定符合本行經營特點的制度，內部制度的內容要具體化、制度化，同時要與時俱進，跟隨銀行發展變化而變化。二是建立監督機制和評價機制，對制度的執行情況、執行效果進行檢查評價；同時建立健全獎懲機制，根據各部門、員工的表現情況給予獎懲。

2.在合規風險管理體系方面，商業銀行必須建立合規風險管理的專門部門。合規部門是管理合規風險的部門，其主要職能是協助銀行高級管理層主動合規并管理合規風險。成立合規部門，主要的是應該明晰每一條業務線、每一個業務部門、每一個分支機構的合規風險管理職責，真正建立一支職業化的合規隊伍。

參考文獻：

[1]巴塞爾銀行監管委員會.合規與銀行內部合規部門.2005年4月29日

[2]銀監局.商業銀行合規風險管理指引.2006年10月20日

[3]Peter S.Rose Sylvia C.Hudgins .商業銀行管理[M].機械工業出版社.2011