談建設(shè)項(xiàng)目工程變更簽證管理

□文/王宇燕

（中海油基建管理有限責(zé)任公司北京）

談建設(shè)項(xiàng)目工程變更簽證管理

□文/王宇燕

（中海油基建管理有限責(zé)任公司北京）

由于現(xiàn)代建設(shè)工程項(xiàng)目具有復(fù)雜性、長期性和動態(tài)性等特點(diǎn)，任何工程承包合同都不可能預(yù)見和覆蓋項(xiàng)目實(shí)施過程中所有可能的變化，工程實(shí)施過程中，各種主客觀條件變化也給整個(gè)施工過程帶來各種不確定的因素，所以項(xiàng)目實(shí)施過程中工程變更簽證是不可避免的。如何處理工程變更和現(xiàn)場簽證是工程造價(jià)控制的重要內(nèi)容和環(huán)節(jié)，也是建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主比較關(guān)注的問題。本文從工程變更簽證的含義和內(nèi)容著手，通過對業(yè)主管理工程變更簽證的常見問題分析，提出業(yè)主有效管理工程變更簽證的具體方法。

工程變更簽證；業(yè)主；管理

收錄日期：2013年10月29日

由于現(xiàn)代建設(shè)工程項(xiàng)目投資規(guī)模較大，技術(shù)含量不斷提高，建設(shè)周期長、建設(shè)材料多，價(jià)格變化大，新技術(shù)、新工藝不斷出現(xiàn)，具有復(fù)雜性、長期性和動態(tài)性等特點(diǎn)，任何工程承包合同都不可能預(yù)見和覆蓋項(xiàng)目實(shí)施過程中所有可能的變化，工程實(shí)施過程中，各種主客觀條件變化也給整個(gè)施工過程帶來各種不確定的因素，所以，項(xiàng)目實(shí)施過程中工程變更簽證是不可避免的。如何處理工程變更和現(xiàn)場簽證是工程造價(jià)控制的重要內(nèi)容和環(huán)節(jié)，也是建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主比較關(guān)注的問題。如果業(yè)主對工程變更簽證控制經(jīng)驗(yàn)不足、管理不善，則往往會導(dǎo)致工程延誤、投資失控等情況發(fā)生。國外一些發(fā)達(dá)國家，如美國對工程變更的控制就非常重視，據(jù)統(tǒng)計(jì)，一般工程變更費(fèi)占合同價(jià)格的10%～25%，對工程投資影響很大。我國紀(jì)檢部門把工程變更作為工程建設(shè)項(xiàng)目重點(diǎn)控制、檢查的四個(gè)環(huán)節(jié)之一。因此，業(yè)主必須重視工程變更簽證的管理，明確工程變更簽證審核程序，合理確定和有效控制變更簽證價(jià)款，以確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。

一、工程變更簽證的含義和主要內(nèi)容

（一）工程變更?！督ㄔO(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》中對工程變更做了明確的說明：在工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，按照合同約定的程序?qū)Σ糠只蛘呷抗こ淘诓牧?、工藝、功能、?gòu)造、尺寸、技術(shù)指標(biāo)、工程數(shù)量及其施工方法等方面做出的改變。不只是圖紙的改變叫工程變更，除此以外如施工方法的改變、功能的改變、尺寸的變化、材料的改變等，都是工程變更。

根據(jù)工程變更的實(shí)際運(yùn)用，工程變更可以分為設(shè)計(jì)變更類、業(yè)主（監(jiān)理）指令類、工程洽商類、技術(shù)核定單四大類。其中，前兩類是業(yè)主簽發(fā)的工程變更，而后兩類是由承包商申報(bào)的工程變更。

（二）工程簽證。工程簽證是指在施工現(xiàn)場由業(yè)主（或業(yè)主代表）、監(jiān)理單位、施工單位共同簽署，用以證明在施工活動中已發(fā)生的某些特殊情況的一種書面證明。

工程簽證以書面形式記錄了施工現(xiàn)場發(fā)生的特殊費(fèi)用，直接關(guān)系到業(yè)主和承包商的切身利益，是工程結(jié)算的重要依據(jù)。工程簽證的內(nèi)容包括：零星用工（施工現(xiàn)場發(fā)生的與主體工程施工無關(guān)的用工，如定額費(fèi)用以外的搬運(yùn)拆除用工等）；零星工程；臨時(shí)設(shè)施增補(bǔ)項(xiàng)目；隱蔽工程簽證；窩工、非施工單位原因停工造成的人員、機(jī)械經(jīng)濟(jì)損失（如停水、停電，業(yè)主材料不足或不及時(shí)，設(shè)計(jì)圖紙修改等）；議價(jià)材料價(jià)格認(rèn)價(jià)單（結(jié)算資料匯編規(guī)定允許計(jì)取議價(jià)材差的材料，需要在施工前確定材料價(jià)格）等。

二、工程變更簽證管理常見問題

工程變更簽證涉及面廣，構(gòu)成因素很復(fù)雜，其管理工作也是非常細(xì)致而嚴(yán)肅的，目前業(yè)主在管理工程變更簽證過程中主要存在以下問題：

（一）設(shè)計(jì)管理力度不強(qiáng)，缺乏有效約束。一些工程項(xiàng)目，為快速上馬，往往在設(shè)計(jì)圖紙還沒有十分完善的情況下，就匆忙進(jìn)入施工，圖紙中存在大量問題，需要現(xiàn)場解決。同時(shí)，設(shè)計(jì)人員缺乏經(jīng)濟(jì)意識，設(shè)計(jì)保守，還經(jīng)常套用一些已過時(shí)的或不切合本工程實(shí)際的工藝和做法，在項(xiàng)目實(shí)施中，碰到問題就變更。這些都造成施工階段要發(fā)生大量設(shè)計(jì)變更，既影響項(xiàng)目工期又會增加投資。

（二）工程變更隨意性大，缺乏有效的評審環(huán)節(jié)。有些業(yè)主單位在建設(shè)過程中擅自改變使用功能，造成不必要的返工，給工程變更有效控制增加很大難度。同時(shí)，大多數(shù)項(xiàng)目的工程變更缺乏對其技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、工期、安全、質(zhì)量、工藝性等諸多因素的綜合評審，沒能對工程變更方案進(jìn)行有效的價(jià)值分析和多方案比選，使得一些沒有意義的工程變更得以發(fā)生，或者是工程變更方案并非最優(yōu)方案，造成不必要的費(fèi)用和工期損失。由于對工程變更缺乏有效的評審環(huán)節(jié)，甚至出現(xiàn)一些錯(cuò)誤的變更。

（三）未能建立嚴(yán)格的工程變更責(zé)任追究制度和激勵(lì)機(jī)制。大多數(shù)建設(shè)項(xiàng)目對工程變更管理的績效缺乏嚴(yán)格而科學(xué)的考評。由于沒有制定完善的建設(shè)項(xiàng)目工程變更控制指標(biāo)體系及相應(yīng)的責(zé)任追究制度和激勵(lì)機(jī)制，項(xiàng)目管理人員既沒有管理工程變更的壓力，也沒有控制工程變更的動力，造成工程變更管理的失控，容易給職業(yè)道德較差的項(xiàng)目管理人員和信譽(yù)度較低的承包商以可乘之機(jī)。這也是我國建設(shè)項(xiàng)目長期以來投資失控，“三超”現(xiàn)象頻頻發(fā)生的癥結(jié)所在。

（四）技術(shù)和經(jīng)濟(jì)未有效結(jié)合，現(xiàn)場簽證問題多。由于我國目前采取的是計(jì)量（監(jiān)理）與評價(jià)（結(jié)算）分離的工程監(jiān)管模式，負(fù)責(zé)結(jié)算審核工程造價(jià)工程師一般不到現(xiàn)場，而結(jié)算審核的依據(jù)主要是工程施工圖、竣工圖和現(xiàn)場的工程變更簽證。負(fù)責(zé)現(xiàn)場的簽證人員因不熟悉合同和工程造價(jià)知識，對哪些該簽，哪些不該簽，哪些是施工組織措施費(fèi)、間接費(fèi)以及合同中已包括的費(fèi)用，把握不準(zhǔn)，對施工單位在簽證上巧立名目、弄虛作假、以少報(bào)多等現(xiàn)象沒有嚴(yán)格審查，給施工環(huán)節(jié)中（尤其是隱蔽性工程）的偷工減料提供了可能，現(xiàn)場簽證的準(zhǔn)確性不高。

三、有效管理工程變更簽證的措施和建議

（一）加強(qiáng)組織制度建設(shè)。建立完善的組織結(jié)構(gòu)，制定工程變更簽證管理制度。明確變更、簽證的權(quán)限范圍，實(shí)行“分級控制、限額簽證”。明確監(jiān)督和控制人員任務(wù)和職責(zé)，規(guī)范各級工程管理人員在設(shè)計(jì)變更和工程簽證中的管理行為，提高其履行職責(zé)的積極性。

1、實(shí)施工程變更簽證分類控制，建立不同層級的審批制度。針對工程變更，按照其性質(zhì)和費(fèi)用影響分為重大變更、重要變更和一般變更三類，實(shí)施分類控制，這樣有利于合理區(qū)分不同管理層級在處理不同屬性變更問題上的職責(zé)、權(quán)限及工作流程，有助于提高工程變更管理的效率和效益。針對現(xiàn)場簽證亦按其涉及費(fèi)用的大小設(shè)定審批權(quán)限，必要時(shí)還要組織召開專題會議進(jìn)行論證，形成會議紀(jì)要，以簽署補(bǔ)充協(xié)議的形式予以確認(rèn)。

2、建立合同交底制度。讓每一個(gè)參與施工項(xiàng)目的人了解合同，并做好合同交底記錄，必要時(shí)將合同復(fù)印件發(fā)給有關(guān)人員，使大家對合同的內(nèi)容做到全面了解，心中有數(shù)，劃清甲乙雙方的經(jīng)濟(jì)技術(shù)責(zé)任，便于在實(shí)際工作中運(yùn)用。

3、建立工程簽證聯(lián)合會審、會簽制度。規(guī)范工程簽證，制定工程簽證的審批程序，明確業(yè)主、承包商、監(jiān)理單位等相關(guān)單位統(tǒng)一的工程簽證審核程序及簽證人，實(shí)施聯(lián)合會簽，確保工程簽證的合理性與準(zhǔn)確性。

（二）事前控制。工程變更簽證一般都是在施工階段才表現(xiàn)出來，但實(shí)際上在設(shè)計(jì)、招標(biāo)等施工前的項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程中已打下伏筆。故必須加強(qiáng)設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工準(zhǔn)備階段的工作，為工程變更管理搭建一個(gè)有效的控制平臺。

1、抓好設(shè)計(jì)招標(biāo)，加強(qiáng)設(shè)計(jì)咨詢工作，控制設(shè)計(jì)缺陷。眾所周知，設(shè)計(jì)招標(biāo)能有力地促進(jìn)設(shè)計(jì)人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，提高設(shè)計(jì)水平和經(jīng)濟(jì)核算質(zhì)量，從而達(dá)到優(yōu)化設(shè)計(jì)的目的。在實(shí)際操作過程中，應(yīng)注意幾點(diǎn)：一是增強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)意識，工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)是工程建設(shè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科研成果，是工程建設(shè)必須遵循的科學(xué)依據(jù)，在采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)中，除了為適應(yīng)施工現(xiàn)場的具體條件而對施工圖進(jìn)行某些局部改動外，無特殊理由均不得擅自修改原設(shè)計(jì)的施工圖；二是在設(shè)計(jì)合同中約定設(shè)計(jì)缺陷和失誤造成的設(shè)計(jì)變更的限額額度和獎(jiǎng)懲額度。從合同和制度上使設(shè)計(jì)單位減少設(shè)計(jì)缺陷，有效控制設(shè)計(jì)變更；三是充分利用設(shè)計(jì)咨詢單位的專業(yè)力量，通過他們的反復(fù)評審，優(yōu)化設(shè)計(jì)，減少設(shè)計(jì)缺陷。

2、重視招標(biāo)文件的編寫。招標(biāo)文件的組成部分中應(yīng)包含主要的合同條款，條款中需詳細(xì)規(guī)定變更調(diào)價(jià)原則，保證施工時(shí)變更的審查、控制有據(jù)可依，才能避免出現(xiàn)低價(jià)中標(biāo)、高價(jià)結(jié)算的現(xiàn)象。

3、在施工準(zhǔn)備階段，做深圖紙會審，最大限度地減少變更。業(yè)主方應(yīng)督促參與施工各方全面做好施工圖紙自審，并應(yīng)該認(rèn)真組織監(jiān)理、設(shè)計(jì)、承包商、質(zhì)監(jiān)部門、消防部門等有關(guān)人員對將要實(shí)施的工程施工圖進(jìn)行全面審查，讓各參與方全面理解設(shè)計(jì)意圖及技術(shù)要求，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、提出建議和意見，對圖紙上的差錯(cuò)與缺陷，在施工前給予糾正，補(bǔ)充完善施工圖紙，這對減少重復(fù)返工費(fèi)用、減少設(shè)計(jì)變更的發(fā)生、加快工程進(jìn)度、提高工程質(zhì)量、控制工程造價(jià)起著十分重要的作用。

（三）事中控制。施工階段是施工承包商按照合同規(guī)定的工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和工程價(jià)款完成全部合同約定工程內(nèi)容的階段，是各個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過程中時(shí)間持續(xù)最長、涉及面最廣、影響因素最多的階段，也是工程變更簽證表現(xiàn)出來，管理時(shí)間最長的階段。

1、對工程變更執(zhí)行嚴(yán)格審批程序。一般性變更可以由業(yè)主現(xiàn)場代表審批。對一些重大的設(shè)計(jì)或施工的修改要限額優(yōu)化，組織技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，尋求通過完善設(shè)計(jì)，并從施工、材料、設(shè)備、管理等多方挖潛以節(jié)約工程費(fèi)用。大項(xiàng)的設(shè)計(jì)變更，同時(shí)要注重變更的合理性，對于不必要的變更堅(jiān)決不予通過，對于某些不合理或保守設(shè)計(jì)，在滿足使用要求的前提下，通過優(yōu)化設(shè)計(jì)，來降低工程造價(jià)。對于施工單位發(fā)起的變更申請，必須按照監(jiān)理、設(shè)計(jì)、業(yè)主的先后順序進(jìn)行審批確認(rèn)，最后由設(shè)計(jì)單位下發(fā)正式設(shè)計(jì)變更通知書予以實(shí)施。

2、注意工程變更簽證的時(shí)效性。設(shè)計(jì)變更通知書務(wù)必做到在正式施工或者材料設(shè)備采購前下發(fā)，避免因設(shè)計(jì)變更不及時(shí)而造成返工或者重新訂貨，否則將會引起不必要的工期索賠和其他經(jīng)濟(jì)損失。

3、加強(qiáng)現(xiàn)場簽證管理，提高現(xiàn)場管理人員的責(zé)任心和業(yè)務(wù)水平，杜絕模糊簽單。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，對相關(guān)管理人員有針對性地加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使他們掌握一些基本造價(jià)知識。有關(guān)人員在接受一項(xiàng)工程時(shí)，首先要對施工圖及合同等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)；其次要經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，了解工程的異常情況或施工工藝的變動對工程造價(jià)的影響。強(qiáng)化工作責(zé)任和恪守職業(yè)道德，杜絕簽人情單，正確使用手中權(quán)力，積極維護(hù)業(yè)主單位的合法權(quán)益，尤其要防止在隱蔽工程中的模糊簽單。

4、注意減項(xiàng)變更。施工過程中施工方往往積極處理增項(xiàng)變更，而對于減項(xiàng)變更不主動提出，這就要求監(jiān)理和現(xiàn)場工程師要熟悉施工圖紙和施工現(xiàn)場，隨時(shí)注意減項(xiàng)變更的發(fā)生。

5、合理確定變更價(jià)款。工程變更價(jià)款一般由承包方提出，業(yè)主方審核，按照施工合同約定的調(diào)整方式進(jìn)行計(jì)算。一般工程變更價(jià)款按如下原則確定：（1）合同中有適用于變更工程的價(jià)格，按合同已有的價(jià)格計(jì)算變更的合同價(jià)款。但是若工程的工期大于18個(gè)月時(shí)，材料價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測難度較大，這樣的情況下對于部分主要材料價(jià)格（甲乙雙方可事先約定）可以隨市場波動進(jìn)行調(diào)整；另一種情況，雖然合同中有適用于變更工程的價(jià)格，但工程量變化太大（較原合同中約定的工程量增減15%以上），可以考慮采用預(yù)算定額為基礎(chǔ)的計(jì)價(jià)方式，在此基礎(chǔ)上適當(dāng)考慮浮動系數(shù)來計(jì)算調(diào)整價(jià)款；（2）合同中有類似于變更情況的價(jià)格，可以此為基礎(chǔ)，確定變更價(jià)格，變更合同價(jià)款；（3）合同中沒有類似和適用的價(jià)格，由承包商提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r(jià)格，由造價(jià)工程師審核并報(bào)監(jiān)理工程師和業(yè)主批準(zhǔn)執(zhí)行。

（四）事后控制

1、加強(qiáng)變更簽證資料管理。設(shè)立專職人員管理文檔資料，確保變更資料的真實(shí)、完整、連續(xù)，為項(xiàng)目的最終結(jié)算提供可靠的依據(jù)。

2、加強(qiáng)變更簽證資料整理、對比、分析。可以按變更原因、變更專業(yè)、變更金額等幾方面對變更資料進(jìn)行對比分析，總結(jié)控制變更數(shù)量和增加金額的關(guān)鍵點(diǎn)，提出各專業(yè)改進(jìn)方向和控制措施，并為工程變更管理的獎(jiǎng)懲制度提供依據(jù)，有利于建立變更管理的激勵(lì)機(jī)制。

四、結(jié)論

建設(shè)項(xiàng)目工程變更簽證的控制與管理是一個(gè)系統(tǒng)工程。我們不僅需要完善的組織機(jī)構(gòu)、健全的管理制度、嚴(yán)格的審批程序，還需要一支既懂技術(shù)又懂造價(jià)的高素質(zhì)的專家隊(duì)伍。業(yè)主要充分認(rèn)識其控制管理的關(guān)鍵，合理確定管理目標(biāo)，采用科學(xué)的方法，切實(shí)從具體工作做起，抓好事前、事中控制，才能起到事半功倍的效果。

［1］李樺.關(guān)于建設(shè)單位加強(qiáng)工程變更管理的思考.中國電力教育，2006.

［2］雷勇，邸柱.工程變更及現(xiàn)場簽證的有效控制措施.遼寧工學(xué)院學(xué)報(bào)，2007.2.

［3］古莉.淺談工程變更的事前控制.四川建材，2006.4.

［4］方俊.建設(shè)項(xiàng)目工程變更的管理與控制.建筑經(jīng)濟(jì)，2004.10.

［5］唐小龍，姜春蕾.施工階段的工程造價(jià)管理.創(chuàng)新管理，2012.9.

F27

A