淺析企業性質和合約理論

王小青

摘 要：筆者以張五常先生的《企業的合約性質》為中心，結合當前學術界對企業性質的相關看法，就企業的性質和合約理論做一些梳理和總結。

關鍵詞：企業性質；合約理論

張五常先生的《企業的合約性質》沒有之前經濟界傳世大作的晦澀與枯燥，張五常先生通過生活中鮮活的例子來解釋經濟現象，闡述經濟理論的方式，使人以新的視角去理解經濟?？扑乖@樣評價張先生“他永遠集中于理解一個經濟制度為什么會那樣運作，而不是以一個經濟制度應該怎樣為出發點，及怎樣可以達到這運作，在分析制度的操作時，他以敏銳的事實觀察來支持他的論證，他的作品具細節，有悟性，照亮著他研討的問題?！?/p>

1 問題的提出

企業是什么？為什么會有企業？這是一個涉及企業性質的問題，也是一個新古典經濟學所沒有回答的問題。新古典經濟學僅僅將企業視作一個將投入品轉化為產出品的實體，它的作用是把生產和消費分開，以便更好地研究價格機制在市場中的作用。在這種理論中組織根本沒有存在的理由，所有的交換都可以由個體來完成。在一個大型的組裝工廠中，許多工人在組裝線上工作，成品組裝由某個機構而非由分別擁有構成整個工廠的工具和機器的獨立承包工進行協調。按照價格理論，參與者完全可以獨立經營自己的部分，沿著生產線購買和銷售他們的半組裝部件，依照價格的指導完成資源的配置。但是為什么會出現那種具有長期合同、所有者承擔風險、對參與生產過程的人的層級或集中協調等為特征的生產組織呢？如果企業存在，企業的邊界在哪里？《企業的合約性質》中談到了鋪硬木地板的例子。一個要造高樓的地主找到一個建筑承包商。這個承包商以雙方同意的每平方米的價格下包給一個硬木地板承包商。這個次級承包商購進木材，并按照計件付酬將木材做成地板，然后再找一個二級承包商，給他地板，并開出鋪每平米的價格。最后，這個二級承包商雇傭工人，并按照鋪地板的平方米數支付工資。在這里，企業的邊界在哪里？或者這里存在幾個企業？

2 理論研究綜述

在科斯之前對企業出現原因進行探索的代表人物是弗蘭克·奈特。他在《風險、不確定性和利潤》一書中通過不確定來解釋企業的存在。但是他的論述實際上并沒有解釋“企業是什么？為什么企業會出現？”的問題。正如科斯在《企業的性質》中指出的那樣，奈特教授并沒有解釋價格機制為什么應該被取代。例如一些人自信也敢于承擔風險并不意味著他們只能通過親自參與指揮生產才能從這種判斷和知識中獲得一份收入。

1937年羅納德·科斯發表了傳世之作《企業的性質》，開創了對企業性質討論的熱潮。他認為企業是一種節約交易費用的方式，用科層管理的方式代替了市場非人格化的價格運行機制。在科斯的理論中，價格機制就好比“無意識的合作的海洋”，而“意識力量的小島”則是指以計劃、命令為特征的企業組織。雖然后人對科斯的這篇文章提出了許多質疑，如有人指出他將資源配置的方法區分為指導性協調和自發性協調是最大的不足，這一理論無法解釋合資子公司、公司間技術協議方式、分包、營銷合作等許多現象。但是，我們應當看到每個理論在現代看來都有其時代的局限性，不能窠臼。我們必須承認科斯新領域的研究提供了一個重要的研究手段——交易費用。

在科斯研究的基礎上，阿爾欽和德姆塞斯將企業理論繼續向前推進。他們認為團隊生產比單個生產有更大的效益，當團隊生產超過各要素獨立生產的產出和，并足以抵補組織和約束團隊成員的成本時，那么團隊生產就會被采用。然而，生產存在成本側對問題。這時就要出現一個監督者，監督者擁有剩余索取權。接著他們描述了剩余索取者所擁有的權利束。從權利束中我們可以看出，每個團隊成員和企業的所有者之間的關系就是一份買賣合同。在團隊生產中，中央方與所有聯合投入品訂立一系列雙邊合同。正是這一方式有效地促進了聯合投入品的有效率的組織，而合同條款則構成了企業的基礎。企業比市場能更經濟地監督和測度勞動生產率，從而使邊際勞動生產率與投入品成本相一致，并且能夠解決存在的偷懶問題，所以企業出現了。阿爾欽和德姆塞斯看到了企業的本質屬性，即合同性這是其理論的進步所在。但是也應看到其中的不足之處：如他們認為由于推卸責任和偷懶導致了企業的出現，事實上這種現象無處不在，這也是推卸責任行為很難被測量所造成的。其次，規模經濟團隊生產帶來高收入導致人們愿意加入到企業中來，這一論點的說服力是十分有限的。

3 張五常的觀點

前人的研究在不斷演進和深入，逐漸觸及到企業的本質屬性，那么企業到底是怎么產生的？到底是怎么一回事呢？張五常的《企業的合約性質》給我們做出了更充分的論述。總的來講，他認為我們并不確切知道企業是什么，而且知道與否也并不是那么重要?！捌髽I”這個詞只是簡略地描述了在不同于普通產品市場所提供的合約安排下組織活動的一種方式。學術界大多數人認為張五常的企業理論其實是對科斯理論的一般化。從本質上來講我也認同這種看法。從交易費用展開，張五常對交易費用的處理極為一般化。他認為使用價格機制的費用，與使用管理機制的費用，都是交易費用，本質上沒有任何區別。因為企業內部同樣也是一個市場，只不過是由于一個代理人的出現，使得它從產品市場分離了出來，從而成為要素市場。所以在他看來，是不同制度的交易費用差異導致了“企業取代市場”。而且嚴格地講“企業取代市場”這種說法并不是很準確，較為正確的說法應該是要素市場替代產品市場，以節省交易費用。這種看法相對于科斯而言無疑是更加透徹和清晰。當兩個當事人預期到合約行為能夠減少交易費用、增加收益時，他們就會以合約的方式進行資產的轉讓。不同合約形式的安排界定了人們的權利、責任和義務，約束了當事人各方的行為，使資源配置及使用更接近于合理和有效。

總之，在張五?？磥?，企業的出現并非是交易從市場中退出，而是一種交易方式代替另一種交易方式，一種合約形式代替了另一種合約形式。不同合約安排的本質就在于如何在有限條件下將租值最小化。合約安排就是一種節約交易費用的機制。

那么什么是交易費用呢？在現實生活中，交易費用無處不在，正是由于交易費用的存在，人們要選擇不同的合約安排方式來減少經濟運行中的交易費用，實現效用最大化。張五常認為交易費用的定義十分廣泛——包括了所有的孤島上魯濱遜一人經濟以外所能想象的成本，而在一人經濟中，無論產權，交易還是任何類型的經濟組織都是不存在的。這樣寬泛的定義可以直接定義為制度成本，即制度在運行時所要付出的費用和采用某個制度或在制度改變時所要付出的費用。與前人的研究不同，張五常并沒有將研究停留在合約含義表面，而是繼續探討了合約安排的機理。他認為如果一個企業希望通過使用多個資源所有者的投入來提高經濟效率的話，那么它可以達成一份用來組合資源的合約。即合約的形成是通過不同的資源的流轉或組合來實現資源的有效配置。

張五常認為對于私有產權，每一位投入者都有三種選擇：1）完全不出讓投入品的私有產權，其中投入品包括資源與勞動，自己生產和出售商品；2）把投入品完全賣掉；3）做出某種合約安排，把投入的使用權委托給代理人，換取一定收入。當所有者做出第三種選擇的時候，企業就出現了。代理人根據合約獲得一組生產要素有限使用權，他們指揮生產活動而不直接涉及每項活動的價格，并把生產出的產品拿到市場上銷售。通過一種合約安排，使用投入的權利部分地被授予了另一方，生產出的產品則被賣給了消費者。放棄使用權是一個程度問題，界定授予的權利則是簽訂合約時所要做的事情。當然，在沒有私人產權明確的界定和人們可以自由選擇的情況下，工人的勞動或資源為什么直接由代理人來管理而不是市場機制來運行是容易理解的，因為在這種情況下，完全可以采取強制的手段迫使人們就范。在私人產權界定清楚的情況下，經濟分析可以確定這樣一個原則：當投入要素的所有者進入所描述的典型合約中時，他預期獲得一份其他選擇的相應收益。讓其他人決策可能更具有生產性么？張五常認為答案是否定的。之后，他論述了發現價格成本巨大的四個原因?？傊?，在張五常看來，無論是投入要素所有者的全部貢獻還是合作者的全部勞務都能夠以價格的方式分離，并通過直接度量相應于每一部分的貢獻的不同性質出售給消費者。在這種情況下，產品市場和要素市場是一致的。但是由于大量交易的存在，由于消費者對商品的每一部分的用途或其作用缺乏詳細了解，由于度量各種各樣變化的活動的困難，和由于分離所做貢獻大小的困難，發現價格是成本昂貴的。減少發現價格成本的有效方式之一就是用某種活動的方式來代替，而不是對活動直接定價。這種替代像是件工合約的使用一樣簡單或像計劃體制的建立一樣復雜。

張五常認為在我們的競爭激烈的社會中，生產活動和交易活動都是通過合約安排來組織的。幾乎每一個人或組織都是一個合約者，一個亞合約者，一個亞亞合約者。不同的合約安排，無論是文字合約還是口頭合約，都表明了生產活動和交易活動是怎樣組織和怎樣安排的。合約安排的選擇也就決定了交易費用的高低，決定了社會經濟發展快慢及資源配置的效率。這樣合約安排的含義已經泛化為制度安排的意蘊。

4 結束語

以上幾位經濟學家的解釋，并非毫不相關，實質上是環環相扣的。在受到前人理論的啟發基礎上，做出更優的解釋?？扑固岢隽私灰踪M用的概念，并認為企業是節省交易費用的結果。阿爾欽和德姆塞斯肯定了科斯企業存在原因的說法，并且提出了團隊生產優勢的解釋。張五?？隙艘陨现T位理論中的合理成分，但是不贊同團隊優勢生產的解釋，而贊同科斯對發現價格費用的強調。同時，他也認為降低發現價格費用的一種有效方式是用某種方法代替，但科斯的理論僅僅關注到了一種形式，即代理人的代替，而忽略了其他的代替方式，如計時工資合約、計件工資合約。

最后我想以張五常先生的話作為文章的結束，一方面是對先生從現實中求證精神的敬佩，另一方面是告誡自己研究要善于觀察與思考?！案銓嵶C經濟的第一步是要找到一個需要解釋的現象或例子。一定要是實例，雖然在推理時想象的例子可以用。這入手的實例要有趣味，要奇異，要沒有人成功地解釋過。實例是否重要不要管，因為開頭看似不重要的，最后推出的理論假設可能有重要的一般含意?！?/p>

參考文獻：

[1] 熊天可.淺析企業能力、交易費用理論與企業邊界[J].東方企業文化，2011（12）.