地區信用環境評價指標體系的探索和思考

郝嶸+關偉

摘 要：本文結合經濟發展的實際情況，根據信用環境評價指標體系的構建原則，在對影響我國地區信用環境的各個要素進行深入分析的基礎上，建立了一套比較科學的信用環境評價指標體系，該指標體系包含7個準則層、15個領域層以及54個指標，為下一步構建信用環境評估模型，開展信用環境實例研究奠定了堅實的基礎。

關鍵詞：征信；金融生態

中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2014（8）-0077-04

一、開展地區信用環境評價的背景和重要意義

市場經濟是信用經濟，良好的社會信用是經濟金融運行的根基。雖然我國市場體系已經逐步建立起來，但是信用缺失的現象還普遍存在著，例如信貸違約、洗錢犯罪、企業逃廢銀行債務和商業債務互相拖欠等。黨中央、國務院高度重視社會信用體系建設工作。早在2002年，黨的第十六次全國代表大會就明確了社會信用體系的建設路線和目標。2008年全球金融危機印證了信用缺失對社會穩定和經濟發展的危害，也給我國的信用環境問題敲響的警鐘。黨的十八大報告、第十一屆全國人民代表大會第二次會議的政府工作報告均指出要改善我國的社會信用環境的問題，而地區社會信用環境評價是改善和優化社會信用環境的重要手段，同樣具有重要意義。

（一）有利于降低交易成本和信用風險。在市場經濟條件下，良好的地區信用環境有利于建立完善的法律和司法體系及信用體系，降低商業和金融交易的風險，優化商業和金融運行的外部基礎環境，從根本上解決影響商業和金融安全運行的突出矛盾和問題，提供良好的宏觀經濟環境，充分保證商業和金融的可持續發展。

（二）有利于提高地區競爭力。良好的地區信用環境對于發揮金融在現代經濟中的核心作用，改善投資環境和商業環境，提高地區金融競爭力和改善信貸資產質量，吸引更多的社會資源，增強金融支持地方經濟發展的實力，促進地區信用經濟的發展等都有十分重要的意義。

（三）有利于構建穩定和諧的社會。改善和優化地區信用環境，不僅是落實科學發展觀、實現經濟與金融良性互動的重要前提，而且有助于形成守信激勵和失信懲戒的社會信用監督管理機制，有助于營造誠實、自律、守信、互信的社會信用環境，有助于構建穩定和諧的信用社會。

二、國內外關于信用環境評價指標的綜述

在國外，早在20世紀90年代，國際上一些著名的評級機構就已經開始了針對國家和地區總體信用的評價工作。例如，標準普爾和穆迪在主權評級考慮因素方面，列舉了政治、經濟和社會等因素作為主權評級的基礎，認為作為主權評級決定因素的變量包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展、違約史等8個變量。世界銀行的《全球商業環境評價》對世界各國和地區的商業環境進行評價并排名。他們選取開業、審批、員工招聘等10個指標對世界各個國家或地區的商業環境進行了評價。國際信用評價與監督協會[ICASA]（2006）的《ICE8000國際信用監督體系地區誠信排名規則》認為，一個國家或地區信用信息的收集與傳播的速度、對失信行為的處理狀態、對失信者的社會懲罰力度、地方保護觀念、政府等國家機關和公立醫院、公立學校等事業單位的失信行為是決定一個地區誠信排名的主要因素。

從國內來看，王地寧和唐均（1991），李景躍、劉清娟和李季剛（2008）對社會發展指標體系的構建方法從不同角度進行研究，但從國內已有的研究文獻來看，很少有地區信用狀況評價指標構建的相關文獻。

三、地區信用環境評價指標體系的建立

（一）地區信用環境評價應遵循的基本原則。評價指標體系應是一系列反映經濟發展、社會進步的內在因素有機結合。因此，建立評價指標體系應遵循科學性、綜合型、可持續性、重要性、可比性、數據可獲得性和地域性等原則。

1、科學性原則。社會信用環境評價應以金融學、統計學、數學、社會學及其他學科的有關理論為基礎，符合科學原理，以取得客觀、準確、公正的評價結果。選取的評價指標一定要建立在科學基礎上，指標的概念必須明確，并且有一定的科學內涵。

2、綜合性原則。該原則是指評價指標體系要能夠完整、全面體現信用環境建設的要求。對社會信用環境評價時，要注意對各個因素的綜合評價。社會信用環境是涉及經濟、金融、企業、個人乃至全社會的系統工程，指標體系不是一個個項目的簡單疊加，而是一個統一的有機整體，指標之間是相互獨立又是相互聯系，每一個指標都有其特定的功能，相互之間沒有交叉和重疊，信息冗余度達到最小。

3、可持續性原則。構建社會信用環境不僅要重視現狀和當前利益，更應關注將來狀態和長遠利益。所以地區信用環境的評價指標的選擇，應遵循和堅持可持續性原則，要考察它是否具有可持續發展的潛力，是否有利于推動地區信用環境建設。

4、重要性原則。不同指標可以反映社會信用環境的不同側面和內容特征，且對于整體信用環境所起的作用和影響也有較大的差別，選取指標時應考慮對社會信用環境的重要性及其貢獻程度，做到所取指標個數不多，但主次分明，避免面面俱到。

5、可比性原則。地區信用環境指標的選擇，必須考慮指標的可比性問題，尤其必須便于從橫向層面加以比較和分析。橫向比較是指區域間的各項指標的比較，能較全面反映不同地區之間的共性和差異。

6、數據可獲得性原則。信用環境評價有部分指標沒有現成的數據，要靠手工收集，并且有些數據無法獲得。因此，在設計評價指標時要考慮原始數據易于收集和計算，盡量避免人為的主觀估算，以減少系統誤差。

7、地域性原則。我國地區間經濟發展水平差異較大，其信用環境狀況的特點具有很大的差異性。在建立地區信用環境評價指標體系時，一定要考慮不同區域的特殊情況，選擇最能反映地區信用環境質量狀況的評價指標。因此，在對地區信用環境評價過程中，評價指標選取應根據區域經濟金融發展狀況而有所調整，以保證評價的客觀性和平衡性。

（二）地區信用環境評價指標體系的構建。地區信用環境評價就是要以信用環境的構成要素為評價指標，來考察和評價一個地區的信用基礎以及信用體系建設的狀況。基于以上各信用環境指標體系的設計原則，本文研究確定信用環境評價指標體系應分為四個層次，第一層為目標層，第二層為準則層，包括信用融資環境、法制環境、信用教育水平、信用主體水平、信用中介發展狀況、公共征信系統建設水平和信用市場水平七個方面。第三層為領域層，共15個，其中，信用融資環境包括直接融資環境和間接融資環境兩個方面；法制環境包括信用法律環境和信用案件環境兩個方面；信用教育水平包括信用體系建設組織機構和信用宣教環境兩個方面；信用主體水平包括政府、企業、個人信用水平三個方面；信用中介發展狀況包括信用機構規模和信用機構業務量兩個方面；公共征信系統建設水平包括金融信用信息基礎數據庫建設情況和征信體系建設情況兩個方面；信用市場水平包括征信產品和服務水平、征信機構發展情況兩個方面。第四層為指標層，對領域層進行全面細分，得到指標層。這樣就形成了1個目標層、7個準則層、15個領域層以及54個指標層的地區信用環境評價的指標體系。

1、信用融資環境。信用融資環境對地區信用環境有著至關重要的影響，信用融資環境的優劣直接決定著地區貨幣資金的融通的情況，決定金融行業發展的速度和質量。信用融資環境包括直接融資和間接融資兩個方面。

（1）直接融資情況。包括民間借貸規模、民間平均借貸成本、直接融資占比三個指標。

（2）間接融資情況。包括人均金融機構數、企業和個人貸款滿足率、貸款不良率三個指標。

2、信用法制環境。信用經濟是建立在完整的法律制度的基礎上的，法制是信用經濟的保障。良好的法制環境能夠有效的防止信用欺詐、逃廢金融債務等失信活動，是建立信用環境的重要保障。因此，信用法制環境的評價應具體考察以下幾個方面：

（1）信用法制建設情況。健全完善的法律制度可以有效地規范交易雙方的信用關系和行為，使社會信用體系健康有序地發展。信用法制建設情況包括信用立法體系健全程度、地方法規制度情況、現有法律條款的完整性和適用性三個方面。

（2）信用案件執結情況。法律的強制功能是通過司法作用體現出來的，只有嚴格執行法律，才能強化人們的法律意識，從而控制自己的法律行為。信用案件執結情況通過執法力度和結果來衡量，具體包括金融案件的結案率、勝訴率和重大失信違法違規案件三個指標。其中金融案件的結案率反映了司法機關對經濟、金融案件的審判效率；勝訴率反映一個地區司法機關維護主體合法權益的程度；重大失信違法違規案件反映了地區是否有重大失信案件或貪污腐敗案件的情況。

3、組織制度建設和信用宣教機制建設：信用教育水平反映一個地區的人文傳統、道德理念、法律意識對社會信用狀況的影響，包括信用體系建設的組織機構和信用宣教兩個方面。

（1）信用體系的組織制度建設情況。包括領導機構建設情況、地方政府對信用體系建設的重視程度、地方信用體系的工作機制建設情況、信用獎懲制度建設情況。

（2）信用宣教機制建設。信用宣教機制建設反映了對信用體系建設的宣傳和教育的情況。包括信用宣傳工作機制建設情況、信用宣傳教育覆蓋率。

4、信用主體水平。信用主體的信用水平對信用環境的影響至關重要，它包括政府信用水平、企業信用水平、個人信用水平三個部分。

（1）政府信用水平。即地方行政機關在管理經濟社會事務中由于履行職務和契約而取得的社會管理對象的信任，是地方政府對其法定權力和職責的履行程度。作為地方經濟的管理者和參與者，政府的行為是影響地區信用環境的重要因素，并對地區信用環境起著基礎性、決定性和導向性的作用。政府信用水平包括政府擔保違約率、政府行政管理人員還款率、財政應付貼息貸款占貸款比重、地方政府政策導向、政府信息透明度、金融部門的獨立性、公眾對政府工作的滿意度、信用村鎮（含社區）建設情況等8個指標。

（2）企業信用水平。企業信用水平情況直接反映了企業生產經營的情況對地區信用環境的影響，包括企業應收賬款占比、企業擔保費用率水平、企業三項費用占銷售收入比率、企業欠稅率、企業逃稅漏稅率、企業資產負債率等6個指標。

（3）個人信用水平。即個人做出特定的期限內付款或還款的承諾后，能夠無須付款就可以獲取商品、服務或資金的能力，一般指個人消費信用。個人信用作為一個人的“經濟身份證”，是社會信用主體的重要組成部分。個人信用水平可以從小額信用貸款滿足率、人均可支配收入、人均消費信貸余額、個人信貸違約率等4個方面進行評價。

5、信用中介發展狀況。信用中介服務機構在社會信用體系建設中扮演著重要的角色，它們健康、有序發展對微觀信用管理意義重大，有利于建立信用記錄的監督和約束機制。信用中介機構一般包括了會計事務所、擔保機構、信用評級機構、律師事務所和資產評估公司等機構。這里選取中介機構和人員覆蓋情況、中介機構業務量來反映中介機構的發展狀況。

（1）中介機構和人員覆蓋情況。包括每萬人注冊律師數、每萬人注冊會計師數和信用中介服務機構覆蓋率三個指標。

（2）中介機構業務量。包括信用中介服務機構營業額和信用中介服務機構業務量兩個指標。

6、公共征信系統建設水平。公共征信系統一般由政府部門運作，主要為了防范系統性風險，其建設水平反映了地區信用環境的水平。

（1）金融信用信息基礎數據庫建設情況。金融信用信息基礎數據庫為每一個有經濟活動的信息主體建立了信用檔案，它的建設和使用情況反映了一個地區的金融信用環境。包括企業入庫率、個人入庫率、企業貸款卡年審率、動產融資登記率、信用信息查詢比率、接入征信系統機構覆蓋率等6個指標。

（2）征信體系建設情況。征信體系作為交易雙方信用信息收集、傳播的主要渠道，在信用信息完備性和透明度、消除信息障礙方面發揮了重要作用，是信用環境建設水平的重要指標。包括信用信息基礎設施建設水平、信用信息透明度和信用信息共享程度等3個指標。

7、信用市場水平。信用市場水平包括征信產品和服務水平、征信機構發展情況2個指標。

（1）征信產品和服務水平。反映征信產品和服務門類的齊全程度，以及是否能夠滿足市場的需求。包括征信業務水平和征信產品發展水平2個指標。

（2）征信機構發展情況。指征信機構類型的齊全程度以及征信機構的數量。包括征信機構類型齊全程度和征信機構數量。

四、幾點思考

（一）應建立地區信用環境評價的制度安排。地區信用環境評價直接影響著信用信息主體獲得信用的機會，評價指標、評價方法的不同可能會影響信息主體獲得授信的機會。因此，信用環境評價不僅僅是了解地區信用環境情況的一種技術手段或工具，還是一項影響各種權益關系的制度安排，對加快市場經濟向信用經濟的轉變具有重要意義。因此對信用環境評價需要一些特定的規范約束，如對信用環境評價過程要進行一定的法律規范等，防止因指標或方法的不全面而影響地區的授信機會。

（二）地區信用環境評價指標的選擇應當符合當地實際情況。地區信用環境評價有利于提高地區競爭力，維護金融穩定，推動信用經濟發展。但是，信用環境的優化是一個系統工程，雖然不少專家學者對此進行了一定研究，但總體上還處于探索階段，并未達到成熟的地步。在本文中僅就評價指標體系設計進行了探討，該體系還存在需要不斷完善的地方，如指標的設置、選取會隨著經濟的發展和地區的不同而有所不同。我國地域廣闊，信用融資環境發展差異極大，要對我國信用環境評價作統一的評價與結論，可以說是不太現實的。如何對我國不同地區信用環境進行評價，提出科學合理的優化路徑，需要繼續進行深入研究，這樣才能在一定程度上反映我國的信用環境發展水平，也更加符合我國的國情。

（三）地區信用環境評價方法應注重穩健性。在對信用環境進行評價時，一般考慮模型的預測精度、穩健性和可解釋性。從現有的研究結果看，若僅從預測的精度考察，神經網絡等非線性方法具有獨特的優勢；但是從模型的穩健性看，判別分析、Logistic回歸及線性規劃等線性評分方法要強于非線性。目前，我國信貸市場正處于快速發展時期，模型的穩健性更加重要。因為隨著市場的發展，當模型投入使用時，信用環境構成要素發生新的變化時可能會與建模總體存在差異，這時一個穩健性較強模型的預測力會更好。因此，現階段要想獲得良好的綜合效果，應傾向于模型的穩健性。

（四）應拓展地區信用環境評價結果的應用領域。國外征信業發展軌跡顯示，信用環境評價技術的運用不僅為金融業帶來了極大的便利，也在社會信用體系建設、金融穩定發揮了積極的作用。在我國，信用環境評價技術不能僅應用于經濟、金融領域，還要加大在支持地方信用體系建設、調整產業結構等方面的運用，為構建穩定和諧社會提供支持。

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The Exploration and Reflection on the Evaluation Index

System of Regional Credit Environment

HAO Rong GUAN Wei

（Xian Branch PBC， Xian Shaanxi 710075）

Abstract：Combined with the actual situation of the economic development， according to the principle of constructing the evaluation index system of the credit environment， on the basis of deeply analyzing various factors affecting the regional credit environment in China， the paper sets up a more scientific evaluation index system of the credit environment. The index system consists of 7 criteria layers， 15 field layers and 54 indicators， which lays a solid foundation for further constructing the evaluation model of the credit environment and making study on the credit environment cases.

Keywords： credit information； financial ecology

責任編輯、校對：苗文龍