論安徽省中小企業信用擔保體系的建設與發展

王莉莉

摘要：中小企業對安徽省經濟發展起到了重要作用，完善中小企業信用擔保體系，將有效緩解中小企業融資難等關鍵問題。本文通過對安徽省中小企業信用擔保體系建設現狀的分析，指出仍然面臨體系發展尚不健全、中小企業信用水平低、風險共擔機制脆弱、擔保圈風險加大等諸多問題，針對性地在建立多層次信用擔保體系、中小企業信用自身建設、風險共擔機制、風險預警及應急機制等方面提出對策建議。

關鍵詞：中小企業；信用擔保體系；擔保圈風險

中圖分類號：F275 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）08-0079-02

一、安徽省中小企業信用擔保體系的建設現狀

（一）信用擔保體系實力顯著增強

近年來，通過不斷加強擔保機構建設，安徽省融資擔保行業發展較快，截至2013年底，全省融資擔保公司戶數已達378家，戶均注冊資本1.2億元，是2010年規范整頓前戶均3900萬元的3倍。注冊資本在10億元以上的融資性擔保機構有3家，5億元～10億元的有2家，億元以上的擔保機構達242家，安徽省擔保集團業務規模已居全國第2位。融資性擔保機構在保企業戶數4萬余戶，融資擔保責任余額增至1389.9億元，居中部第一、全國第四，為中小企業融資提供了有力支持。全省擔保機構平均放大2.53倍，高于全國平均水平。

（二）財政支持力度加大

2013年全年，安徽省落實各類財政性擔保資金近60億元。國家工信部、財政部18億元用于支持全國融資擔保機構服務中小微企業的業務補助和低保費補助，其中安徽省48戶融資擔保機構獲得1.06億元補助資金，獲得國家補助資金額位居全國第二（僅次于江蘇省）、獲支持機構數居全國第四，均為歷史最好水平。2013-2017年，除安徽省財政每年安排11億元，各市、縣（市、區）等額配套安排民營經濟發展專項扶持資金之外，省財政再安排專項資金，通過注資安徽省擔保集團對縣（市、區）融資性擔保機構進行參股。

（三）以再擔保為主要方式的全省信用擔保體系建設積極推進

目前，安徽省初步建立了以省擔保集團為依托的再擔保體系，體系成員單位達80家，覆蓋全省16個省轄市、75%以上縣（市、區），已為超過4.9萬戶中小微企業累計提供1268.7億元再擔保。該方式引起社會廣泛關注，被作為再擔保“安徽模式”向全國同行業推介，加強擔保公司治理。

（四）中小企業信用體系建設也正在完善

據中國人民銀行合肥中心支行提供的材料顯示，2006年安徽以人民銀行企業征信系統為平臺，開展小微企業信用體系建設。截至2013年9月末，該系統累計收集中小企業信用檔案48316戶，取得銀行授信意向的中小企業戶數15709戶。

（五）融資成本相對較低

安徽省財政除了參股縣（市、區）融資性擔保機構，還要求國有及國有控股融資性擔保機構降低企業融資成本，合理確定擔保費率，年化擔保費率原則上不超過1.5%，目前安徽省國有及國有控股融資性擔保機構平均費率約為1.65%，相較于部分地區目前3%-5%的擔保費率明顯偏低，這表明國有擔保機構切實發揮了公益性和引導性作用，在很大程度上減輕了企業的融資成本。

二、中小企業信用擔保體系建設中面臨的問題

（一）信用擔保體系的欠缺和不完善在一定程度上影響著中小企業的融資

中小企業對經濟貢獻力度與其獲得融資支持兩者之間仍然存在不匹配現象。2013年，安徽中小企業對經濟貢獻達60%，GDP占比接近60%，新產品開發占比超80%、解決了90%的城鎮就業崗位，稅收貢獻超過60%，超60%的發明專利、出口創匯在中小企業。而從金融支持來看，全省銀行業金融機構小微企業貸款總額占全部貸款比例近三分之一，貸款申貸獲得率為八成左右，貸款覆蓋率接近三分之一左右。當前，安徽省的中小企業信用擔保體系建設，尚處于初級階段，規模偏小、覆蓋面不廣，仍不能有效滿足中小企業的擔保需求，迫切需要進一步加強信用擔保體系建設。

（二）中小企業“先天不足”、信用水平低制約其融資能力

一般而言，企業融資要具備“5C”，即品德、能力、資本、擔保和經營環境。而目前大多中小企業均面臨規模偏小，缺乏現代經營管理理念，企業抗風險能力弱等問題，超半數的中小企業財務管理制度不健全，信用等級偏低。由于社會征信系統建設和信用信息網絡系統建設的滯后，銀企雙方信息不對稱，極大降低了中小企業的信貸滿足率。加上中小企業缺乏可供擔保抵押的財產，其在尋求擔保機構擔保時，風險較大，信用擔保機構大多只對短期的流動資金貸款而不對設備投資等長期貸款提供擔保，企業的中長期資金需求得不到滿足，增加了中小企業的融資難度。此外，在自負盈虧的經營情況下，擔保機構往往提高擔保條件以降低風險，這無形中制約了中小企業資金的融通，或者通過繁雜的擔保手續，高昂的擔保費用，增加了企業的融資成本，影響了融資效率。

（三）風險共擔機制脆弱

長期以來，信用擔保業風險與收益不對等、正規業務利潤空間狹小等盈利與發展模式問題一直沒有解決。我國銀行風險與信用擔保機構風險共擔的聯動機制尚未建立，缺乏明確的制度規范，信用擔保機構承擔了主要的風險。據有關資料顯示，60%以上的金融機構不與擔保機構分擔風險，即使共同分擔風險，分擔比例也只有10%，最多不超過20%。這種現狀造成擔保機構責任與能力的不對等，嚴重制約中小企業開展擔保業務的進程和擔保機構的發展速度。

（四）擔保圈風險加大

在當前整體經濟增幅放緩以及部分中小微企業經營困難上升的環境下，許多保證人的保證能力惡化，引發第三方保證類貸款的風險。擔保圈與一般的擔保鏈條相比，由于其高傳染性、強隱蔽性和難協調性，破壞性和危害性更大。2012年下半年以來，由于擔保鏈、擔保圈而引發的信用風險，在長三角乃至全國不少地方頻繁出現。以江浙地區某企業為例，2012年末，以該企業為核心的擔保圈共有五級擔保鏈，涉及的企業近百家，貸款總額高達數十億元，其中任何一個鏈條斷裂都將可能引發多米諾骨牌效應，甚至引發當地經濟和社會波動。

三、完善中小企業信用擔保體系的政策建議

（一）健全以政府主導為主、民間資本為補充的多渠道多層次的信用擔保體系

由于安徽省信用擔保行業的發展水平還比較低，加上信用擔保行業自身具有較大風險的特性，建立多元化的信用擔保機構，使政策性擔保機構、商業擔保機構和互助擔保機構三者共同發展，有利于優化中小企業信用擔保體系。通過多元化、多形式、多層次籌措資金，鼓勵發展中小企業商業擔保，合理制定民間資本準入門檻，將民營的有實力、口碑好的機構納入到擔保機構的行列中。在政策性和市場性的雙重軌道上將擔保體系的完善落到實處。建議以省級為標準建立中小企業的再擔保，對市場上的信用擔保機構進行統一整治，以實現資源的優化配置。

（二）加強中小企業信用的自身建設

培育和提高企業職業經理人階層的整體素質，健全中小企業財務管理制度，將信用理念滲透到企業文化建設中，制定企業內部信用管理規范，提高企業管理水平。引導企業加強自我信用控制能力，防范企業自身可能出現償債能力不足、不履約等情況的發生。積極鼓勵企業建立客戶資信管理制度、內部授信制度、應收賬款管理制度和回收機制等，提升企業的信用管理水平，加強企業自身風險防范水平。通過制度來規范中小企業信用活動當事人的信用行為，提高守約意識。

（三）建立銀行與擔保機構的風險共擔機制

從國際慣例來看，擔保機構和協作銀行都要承擔一定比例的責任。如法國擔保機構承擔的責任為50%、日本和德國50-80%、美國80%。盡管當前安徽省已建立省、市、縣三級小微企業擔保風險補償基金，但政府投入畢竟有限，同時建立與協作銀行的風險共擔，有利于加強中小企業信用擔保機構與銀行之間的交流，建立貸款擔保信息溝通和信息共享機制，避免由此產生的信息不對稱，導致貸款風險。同時，也能有效防止銀行因為不存在信用擔保風險而放松對受信企業貸款審查和監督現象的發生。

（四）完善中小企業信用擔保體系的風險預警和應急處理機制

用量化的指標體系跟蹤中小企業景氣狀況，在風險臨界閾值到來時，啟動相應的保護措施，力爭將其風險降至最低。對于信用風險的控制，事前的前瞻性揭示風險、防控風險，比事后的被動式化解風險更加重要。積極化解“擔保圈”危機，對于正常的擔保圈，要求提高抵質押比重、更換擔保人或改為其他業務品種等方式，將圈內擔保額降低；對于已經形成的不良貸款，則通過并購貸款、債務重組、土地置換、政府幫扶等方式逐步化解。加強對擔保圈的風險防范，應要求各金融機構在必要條件下進行授信系統和擔保系統的數據互通，加強金融系統中擔保圈、風險事件的信息共享，增強對擔保鏈、擔保圈企業的監測分析和風險預警，而融資性擔保體系的規范健全、政府部門對擔保圈風險協調處置機制的建立健全尤其迫切。

參考文獻：

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[責任編輯：蘭欣卉]