以金融推動(dòng)我國醫(yī)療保障體系的可持續(xù)發(fā)展

趙力儉

一、研究背景

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)文明程度的提高，我國社會(huì)保障制度不斷完善、國民福利不斷增加，但也出現(xiàn)了一些問題。在2010年第四屆中國社會(huì)保障論壇—“社會(huì)保障體系建設(shè)與可持續(xù)發(fā)展”之后，醫(yī)療保障的可持續(xù)發(fā)展成為重要議題。

（一）研究意義

社會(huì)保障的籌資是一種經(jīng)濟(jì)行為，也是社會(huì)保障可持續(xù)發(fā)展的核心內(nèi)容，目的是幫助公民充分享受勞動(dòng)帶來的保障。醫(yī)患矛盾一定程度上是由藥品市場(chǎng)調(diào)控不當(dāng)導(dǎo)致的，針對(duì)逐漸惡化的醫(yī)患關(guān)系、脆弱群體的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，政府出臺(tái)了一系列醫(yī)療保障制度，如新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度等。

（二）醫(yī)療保障體系可持續(xù)發(fā)展的必要性

合理的儲(chǔ)蓄規(guī)劃是財(cái)富積累的良好開端，強(qiáng)制儲(chǔ)蓄在我國社會(huì)保障籌資中起著重要的作用。為了避免基金制下的社保基金受通貨膨脹影響而貶值的風(fēng)險(xiǎn)，我國目前推行的 “現(xiàn)收現(xiàn)付”制度，實(shí)現(xiàn)了社保基金的“代際轉(zhuǎn)移”。金融體系使醫(yī)療保障資金順利運(yùn)作，保障了社會(huì)的和諧、穩(wěn)定，發(fā)揮了社會(huì)保障“穩(wěn)定器”和“減震器”的作用。

二、相關(guān)概念和理論基礎(chǔ)

探討我國醫(yī)療保障事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，明確醫(yī)療保障和金融學(xué)的相關(guān)概念，對(duì)分析二者的關(guān)系有很重要的作用。借鑒國外相對(duì)成功的理論，結(jié)合我國現(xiàn)階段的國情，對(duì)醫(yī)療保障的可持續(xù)發(fā)展有現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

（一）相關(guān)概念

1.社會(huì)保障制度。社會(huì)保障是國家或者社會(huì)依法建立的、具有經(jīng)濟(jì)福利性的、社會(huì)化的國民生活保障系統(tǒng)。在我國，社會(huì)保障由社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利、社會(huì)救助、醫(yī)療保障、軍人福利、醫(yī)療保障等組成，而社會(huì)保險(xiǎn)中又分養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)。由此可見醫(yī)療保障在社會(huì)保障體系中占據(jù)著非常重要的地位，醫(yī)療保障能保護(hù)公民的身體健康，幫助脆弱群體減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)，防止產(chǎn)生“災(zāi)難性支出”。

2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人是社會(huì)的組成部分，也是最小的單位，我國是個(gè)人口大國，隨著老齡化程度的加深，疾病多樣化等問題也會(huì)出現(xiàn)。當(dāng)社會(huì)成員遇到個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)并因某種契約關(guān)系或其他法律關(guān)系而連結(jié)成一個(gè)整體時(shí)，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)就可能轉(zhuǎn)化為一種群體風(fēng)險(xiǎn)，甚至社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)[1]。

3.醫(yī)療保障。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)是我國醫(yī)療保障金字塔的最底端，屬于社會(huì)保障在醫(yī)療上的第一道防線。通常醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納有三方主體，即國家、個(gè)人和雇主，在遭遇重大疾病時(shí)，社會(huì)保障基金發(fā)揮了重大作用，減輕了患者的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

（二）理論基礎(chǔ)

1.社會(huì)沖突。社會(huì)沖突理論是20世紀(jì)60年代第二次世界大戰(zhàn)之后提出的，屬于美國社會(huì)思潮的第二階段。當(dāng)時(shí)，美國社會(huì)沖突加劇，社會(huì)矛盾尖銳，于是產(chǎn)生了社會(huì)沖突理論。它與結(jié)構(gòu)功能主義相對(duì)立，強(qiáng)調(diào)社會(huì)沖突對(duì)社會(huì)發(fā)展的積極作用。作為社會(huì)沖突理論的支持者，馬克思·韋伯不承認(rèn)“未來的人類社會(huì)可以進(jìn)化到一種完美、無沖突、和諧的境地”，他認(rèn)為那只是一種烏托邦的幻想[2]。

2.社會(huì)排斥。不論是宏觀還是微觀層面上，社會(huì)的脆弱群體往往是被孤立、被排斥的，尤其是沒有穩(wěn)定工作，社會(huì)網(wǎng)絡(luò)不發(fā)達(dá)的群體。醫(yī)療保障的社會(huì)排斥體現(xiàn)在醫(yī)療資源分配不均，優(yōu)良醫(yī)療條件只有經(jīng)濟(jì)寬裕的人才能享受到，普通家庭容易因病致貧、因病返貧，所以這部分人群是被社會(huì)醫(yī)療保障排斥的。

3.福利經(jīng)濟(jì)學(xué)。在福利經(jīng)濟(jì)學(xué)里，福利最大化就是效用實(shí)現(xiàn)的最大值，也就是收益—成本比率的最大值。與庇古的舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)不同，在新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)里，福利最大化表明在有限的資源下，資源配置效率的最大化。一方面，社會(huì)資源有效分配，達(dá)到整個(gè)社會(huì)的福利最大化；另一方面，個(gè)人在社會(huì)中獲得最大的幸福感或滿足感，達(dá)到個(gè)人的福利最大化。在醫(yī)療保障資金籌措方面，要保障每個(gè)患者的切身利益，使每個(gè)患者都能享受到醫(yī)療服務(wù)，使醫(yī)療資源相對(duì)公平、有效分配。

三、醫(yī)療保障的可持續(xù)發(fā)展與金融的關(guān)系

（一）社會(huì)保障基金的籌措

由于我國原有的公費(fèi)醫(yī)療制度和勞保醫(yī)療制度缺乏合理的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)籌措機(jī)制和穩(wěn)定的醫(yī)療費(fèi)用來源，所以職工醫(yī)療費(fèi)緊張，但是醫(yī)療資源浪費(fèi)現(xiàn)象又非常普遍。在個(gè)人繳納方面，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工資水平不斷提高，職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)也在不斷升高，但并不是每個(gè)職工都能用到這個(gè)基金，所以職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)被強(qiáng)制儲(chǔ)存起來，一方面促進(jìn)醫(yī)療資金的流動(dòng)，另一方面大額的基金相對(duì)容易運(yùn)營和投資。在企業(yè)繳納方面，企業(yè)履行自己的責(zé)任，給員工醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、失業(yè)和生育方面的福利，有些公司注重員工福利，也會(huì)給予員工企業(yè)年金等等。在財(cái)政撥款方面，主要是通過稅收的籌措方式來匯攏資金，但是目前社保資金使用和管理不當(dāng)，浪費(fèi)嚴(yán)重，社保資金的保值增值困難重重。

（二）醫(yī)保現(xiàn)狀

醫(yī)療保健從來都是人們關(guān)注的一個(gè)重要話題，醫(yī)療市場(chǎng)的發(fā)展日新月異，大多數(shù)患者認(rèn)為，醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)的利潤較其他行業(yè)高是醫(yī)生和醫(yī)院將醫(yī)藥費(fèi)定得高，很多患者由于家庭條件的限制支付不起醫(yī)療費(fèi)，延誤最佳治療時(shí)機(jī)甚至喪失生命，因此導(dǎo)致了醫(yī)患關(guān)系不斷惡化。但是許多患者并不知道醫(yī)療資源的成本和價(jià)格不是由醫(yī)院和醫(yī)生定的，這個(gè)制度設(shè)計(jì)是有其合理性的。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，老百姓對(duì)醫(yī)療市場(chǎng)非常不滿意，對(duì)醫(yī)療保障的信任度降低，惡性人身攻擊事件在醫(yī)院連連發(fā)生。國家出臺(tái)醫(yī)療保障制度，是為了保障民生、造福社會(huì)，緩解疾病給民眾帶來的經(jīng)濟(jì)壓力，這在一定程度上緩解了醫(yī)患之間的矛盾。

（三）金融在醫(yī)療保障領(lǐng)域的功能

1.反哺功能。醫(yī)療保障基金為金融市場(chǎng)的發(fā)展提供了大規(guī)模、穩(wěn)定的資金基礎(chǔ)，金融體系同樣也支撐著醫(yī)療保障資金運(yùn)營，隨著我國醫(yī)療保障需求的增加，醫(yī)療基金運(yùn)營方面的壓力也會(huì)相應(yīng)增加。金融機(jī)構(gòu)為參保人員提供保險(xiǎn)基金收繳、發(fā)放等中介服務(wù)，是實(shí)現(xiàn)社保資金有效管理的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)[3]。與此同時(shí)，醫(yī)療保障資金的運(yùn)營、基金的保值增值也只能在金融機(jī)構(gòu)中實(shí)現(xiàn)，在一定程度上減少了醫(yī)療保障基金的風(fēng)險(xiǎn)。

2.維持穩(wěn)定。人們對(duì)醫(yī)療保障的現(xiàn)狀不滿，大多體現(xiàn)在自己對(duì)享受保障的不滿，筆者曾經(jīng)聽到一位老人說，“老百姓沒有錢還享受什么啊”，有一位老人的手術(shù)和治療費(fèi)高達(dá)一萬元，而老夫妻每個(gè)月的退休金之和為3400元，高額的手術(shù)費(fèi)使兩個(gè)老人的負(fù)擔(dān)非常重，他們說，“國家撥下來那么多款怎么我們都沒看見啊”。由此看來，要維持社會(huì)的穩(wěn)定，使人民群眾滿意，要做兩方面準(zhǔn)備：第一，與金融體系相結(jié)合，使醫(yī)療保障資金充分運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)保值增值；第二，對(duì)醫(yī)療基金進(jìn)行合理分配，加強(qiáng)監(jiān)管力度。這樣才能發(fā)揮金融在醫(yī)療保障領(lǐng)域的穩(wěn)定功能。

（四）金融與醫(yī)療保障的互補(bǔ)和相互促進(jìn)

社會(huì)保障與金融有著密切的聯(lián)系，維持社會(huì)保障可持續(xù)發(fā)展的重要因素就是社會(huì)保障資金的合理籌集、運(yùn)營。金融與醫(yī)療保障兩個(gè)體系之間是相互融合、協(xié)調(diào)發(fā)展的，建立完善的醫(yī)療保障制度不僅有利于社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，而且對(duì)推動(dòng)金融市場(chǎng)的發(fā)展有十分重要的作用。同樣，一個(gè)運(yùn)行平穩(wěn)、產(chǎn)品多樣、產(chǎn)品分散的金融市場(chǎng)對(duì)社會(huì)保障制度的進(jìn)一步完善也有不可替代的基礎(chǔ)性作用。所以，在一定程度上醫(yī)療保障促進(jìn)金融的發(fā)展和創(chuàng)新，金融也進(jìn)一步完善和輔助著醫(yī)療保障體系的發(fā)展[4]。

四、以金融促進(jìn)醫(yī)療保障可持續(xù)發(fā)展

社會(huì)保障的主要目標(biāo)是為經(jīng)濟(jì)發(fā)展解決后顧之憂，提供一個(gè)安定的社會(huì)環(huán)境以及充足的后援支持。堅(jiān)持醫(yī)療保障公平性原則和可持續(xù)性原則，醫(yī)療保障的統(tǒng)籌、可持續(xù)發(fā)展離不開金融體系的支持。要滿足每個(gè)公民醫(yī)療衛(wèi)生方面的基本需要，尤其是社會(huì)脆弱群體的需要，保障公民的基本權(quán)利，注重實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)之間、不同行業(yè)之間、農(nóng)民與城市居民之間社會(huì)保障水平的相對(duì)均衡。

（一）重新建立醫(yī)療保障信任度

首先，要確立醫(yī)療保障的地位，改善醫(yī)療保障在民眾心中的形象，完善和落實(shí)醫(yī)療保障的各種惠民政策，使公民真正享受到醫(yī)療保障帶來的好處。其次，完善醫(yī)療保障撥款后相應(yīng)的配套管理政策，適當(dāng)公布資金來源和去向，使民眾大致了解資金運(yùn)轉(zhuǎn)的情況，從而建立對(duì)醫(yī)療保障的信任度。

（二）明確醫(yī)療保障基金管理的責(zé)任主體

社會(huì)保障政策性銀行是依照政策性銀行規(guī)則運(yùn)營的法人實(shí)體，由社會(huì)保障部門和財(cái)政部門發(fā)起成立，有專門的機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大數(shù)原則、風(fēng)險(xiǎn)選擇原則和分散原則，可以考慮以統(tǒng)籌地區(qū)為單位組建社會(huì)保障銀行，并將醫(yī)療保障基金與其他基金分開處理。醫(yī)療保障基金是一筆巨額的專項(xiàng)基金，僅靠行政監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督和輿論監(jiān)督是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須通過金融手段來確保金融產(chǎn)品—醫(yī)療保障基金的安全和增值，因此，設(shè)立專門管理醫(yī)療保障基金的金融機(jī)構(gòu)是十分有必要的。

（三）保障金融體系的安全性

安全性是可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，穩(wěn)定的金融市場(chǎng)和金融產(chǎn)品對(duì)醫(yī)保基金繳納者和醫(yī)保基金的運(yùn)行系統(tǒng)提供了安全的環(huán)境，因此，要對(duì)金融服務(wù)產(chǎn)品提出更高的要求，對(duì)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息流通等都要給予更加嚴(yán)格的要求。與此同時(shí)，相關(guān)的商業(yè)銀行要實(shí)行合理的管理制度，進(jìn)一步完善行業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管制度，完善保密系統(tǒng)，將維護(hù)信息安全、醫(yī)保繳納者的合法權(quán)益、提供穩(wěn)定的金融環(huán)境落實(shí)到位。

（四）做好相關(guān)部門的銜接工作

社會(huì)保障體制的改革和金融的穩(wěn)定發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，需要多部門之間的協(xié)作和銜接，在明確界定相關(guān)部門職能和權(quán)力的基礎(chǔ)上，做好部門之間配合。各級(jí)勞動(dòng)保障部門和財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)基金的監(jiān)管，確保“收支兩條線管理、專款專用”，審計(jì)部門要定期對(duì)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的基金收支情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)，并且向社會(huì)監(jiān)督組織匯報(bào)審計(jì)結(jié)果。

[1]曹春.公共風(fēng)險(xiǎn)與政府社會(huì)保障責(zé)任[J].財(cái)政研究，2013（3）：14.

[2]賈春增.外國社會(huì)學(xué)史[M].中國人民大學(xué)出版社，2011：211.

[3]白欽先.農(nóng)村社會(huì)保障金融體系的國際比較與借鑒—金融功能視角[J].廣東金融學(xué)院學(xué)報(bào)，2007（11）：12-14.

[4]郭翠榮.社會(huì)保障制度與金融發(fā)展[J].財(cái)政研究，2005（7）：44-47.